Fiche projet n 8 Fabrication de pâtes de dattes
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Fiche projet n 8 Fabrication de pâtes de dattes
Fiche projet n 8 Fabrication de pâtes de dattes Objet : Il s’agit de la création d’une unité de : «Fabrication de pâtes de dattes». En 2008, la production en Tunisie de dattes a augmenté de +17% et était de l’ordre de 145 000 tonnes (Chiffres de l’Union de l’Agriculture et de la Pêche (UTAP)). La même source indique que courant de la saison 2007-2008, 61 000 tonnes ont été exportées. De tels chiffres nous font réfléchir à valoriser davantage la production de dattes. Nous pensons à une unité de production de pâtes de dattes. I-) Terrain et constructions: - Bâtiment industriel : Terrain de 3500 m2 dont 2 000 m2 couverts. II-) Equipements nécessaires : Les équipements nécessaires pour cette unité sont les suivants : - 1 table de triage - 1 dénoyauteuse - 1 broyeur - 1 mélangeur / pétrisseur - 1 chaudière à vapeur - 1 cuiseur - 1 refroidisseur - Chambres à froides - Chariot élévateur et transpalettes - Transformateur électrique - Balance de pesage - Equipements informatiques - Logiciels - Moyen de transport utilitaire Fournisseurs d’équipements : - Henri Biaugeaud (France) III-) Emploi : Une telle unité emploie : - 1 directeur, 1 administratifs, et 1 commercial. - 6 techniciens / poste soit 12 techniciens en deux (2) postes. Soit au total : 15 personnes. Compte tenu de l’aspect saisonnier, l’effectif travaillera 90 jours / an. IV-) Matières premières et consommables : - Dattes Huile végétale Eau de fleurs d’orangers Poudre de lactosérum Agents de conservation Eau, vapeur d’eau et électricité. Emballages en verre ou en barquettes. V-) Capacité de production : Nous considérons une unité d’une capacité de traitement d’environ 250 kg/h de dattes. L’unité pourrait écouler 50% (tenant compte des rendements), soit une quantité (pendant 60 jours de production en deux postes) de 120 000 kg/an. VI-) Process de fabrication : -1- commencer par trier les dattes -2- dénoyauter les dattes -3- broyage -4- ajouter au produit broyé de l’huile végétale, de l’eau de fleurs d’orangers, de la poudre de lactosérum et des agents de conservation -5- mélanger bien le produit et le cuire -6- refroidissement et conditionnement en flacons et barquettes VII-) Le marché et la clientèle : L’unité commercialisera localement les pâtes de dattes. La clientèle serait les hôtels, les super - marchés, les superettes, etc.. La cible pour la nouvelle unité serait : • Local : 100 % VIII-) Produits / Prix : L’unité commercialisera les pâtes de dattes en flacons et barquettes de 100 gr et de 200 gr. A un prix moyen de 8 dinars / kg, le chiffre d’affaires serait d’environ : 120 000 kg * 8 dinars / kg = 960 000 dinars environ. IX-) Schéma des investissements : Schéma d'Investissements et de Financement Investissements Montants Financement Montant Capital Terrain En location à (40%) 270 000 2 500 dinars / Génie Civil mois CMT (60%) 395 000 Aménagement 20 000 Equipements industriels 443 000 Equipements informatiques 7 000 Logiciels 5 000 Chariot élévateur et transpalettes 45 000 Matériel utilitaire de transport 25 000 F.A.D. et A.T. au Démarrage 70 000 Fonds de roulement 50 000 Total : 665 000 665 000 X-) Exploitation prévisionnelle et rentabilité : Désignation C.A. Local Chiffre d'Affaires (Dinars) Achats d'Approvisionnements Consommés Marge sur coût matière Charges de Personnel Dotations aux Amortissements et aux Provisions Autres Charges d'Exploitation (Y compris loyers) Total des charges d'exploitation Résultat d'Exploitation Charges financières nettes (Tenant compte d'un CMT d'investissement = 395 000 dinars) Résultat des activités ordinaires Avant Impôt Impôts sur les bénéfices Résultat Net de l'Exercice Cash-Flow Exploitations prévisionnelles Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 900 000 990 000 1 039 500 1 091 475 900 000 990 000 1 039 500 1 091 475 Année 5 1 146 049 1 146 049 Année 6 1 203 351 1 203 351 495 000 405 000 56 364 544 500 445 500 59 182 571 725 467 775 62 141 600 311 491 164 65 248 630 327 515 722 68 511 661 843 541 508 71 936 109 783 109 783 109 783 82 450 82 450 68 450 120 000 129 000 133 950 139 148 144 605 150 335 781 147 118 853 842 466 147 534 877 600 161 900 887 157 204 318 925 892 220 156 952 565 250 787 47 117 42 927 36 927 30 833 24 843 19 319 71 736 21 521 50 215 159 998 104 607 31 382 73 225 183 008 124 974 37 492 87 482 197 265 173 485 52 046 121 440 203 890 195 313 58 594 136 719 219 169 231 468 69 440 162 028 230 478 Le taux de rentabilité interne (T.R.I.) serait à 21 % compte tenu du tableau précédent d’exploitations prévisionnelles. Le « Pay-back » (actualisé ; Taux = 12%) est de 4 ans et 2 mois. XI-) Conseils : • • Réaliser un contrat d’achat annuel avec un producteur de dattes. La rentabilité serait meilleure les premières années en choisissant de réaliser le projet dans une zone d’avantages fiscaux et financiers.