Mackenzie Vision: Hiver 2016
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Mackenzie Vision: Hiver 2016
Mackenzie Vision Relevé de l’hiver 2016 Liste de contrôle pour planifier votre retraite en toute confiance Un brin de planification, c’est énorme pour votre confiance! Que vous ayez pris votre retraite, que vous soyez sur le point de la prendre ou que vous y travailliez, la saison des REER est le moment idéal pour consulter votre conseiller à ce sujet. Un plan de retraite est votre feuille de route, et devrait faire l’objet d’une évaluation régulière afin de vous assurer que vous gardez le cap! Voici quelques idées qui vous aideront à dresser une liste de contrÔle pour votre rencontre avec votre conseiller: Ayez des objectifs de retraite clairs et précis. La vie se déroule à sa façon. Si vous avez vécu un événement marquant, consultez avec votre conseiller pour modifier votre plan ou votre profil de risque, s’il y a lieu. A ssurez-vous que votre plan ne sombre pas dans l’oubli. La liste de contrôle relative à la rencontre annuelle que vous trouverez à placementsmackenzie.com vous aidera à avoir une discussion utile avec votre conseiller. L’évaluation de votre plan, la discussion de vos objectifs et la mise à jour des renseignements détenus par votre conseiller, voilà des mesures susceptibles de doper votre confiance dans le cadre d’une réunion de planification de votre retraite. MODIFICATIONS APPORTÉES À L’IMPÔT SUR LE REVENU DES PARTICULIERS Renseignez-vous auprès de votre conseiller pour comprendre les incidences des récents changements apportés aux tranches d’impôt fédéral sur le revenu des particuliers. Les changements suivants entreront en vigueur le 1er janvier 2016 : 1.Le taux applicable à la deuxième fourchette d’imposition du revenu des particuliers a été réduit de 22 % à 20,5 %. Le taux inférieur s’applique aux Canadiens ayant un revenu imposable se situant entre 45 282 $ et 90 563 $. À en croire le gouvernement fédéral, environ neuf millions de Canadiens devraient bénéficier de cette mesure en 2016. 2.Un nouveau taux d’imposition du revenu des particuliers de 33 % a été créé et vise les particuliers dont le revenu imposable dépasse 200 000 $. Ce seuil sera indexé à l’inflation. Le crédit d’impôt fédéral pour don de bienfaisance a également été modifié pour permettre aux donateurs nantis de réclamer un crédit d’impôt de 33 % sur la partie d’un don effectué à même un revenu assujetti au nouveau taux d’imposition marginal de 33 %. Cette modification entrera en vigueur en 2016 et les années d’imposition suivantes. Combinaison REER-CELI en vue de la retraite Vos régimes d’épargne enregistrés et comptes d’épargne libre d’impôt (CELI) peuvent vous aider à atteindre vos objectifs. Le CELI est conçu pour compléter les régimes d’épargne déjà offerts, tel que le REER. Le CELI crée un pont entre placements enregistrés et placements non enregistrés en conjuguant l’efficacité fiscale d’un compte enregistré et la souplesse d’un placement non enregistré. Une telle combinaison peut vous donner confiance en votre plan de retraite. AVANTAGES FISCAUX Un REER vous permet de reporter l’impôt. Les contributions à un REER sont déductibles du revenu que vous inscrivez dans votre déclaration de revenus pour l’année 2015. Le remboursement d’impôt obtenu grâce à vos contributions à un REER peut servir à contribuer à un CELI. Des retraits peuvent être effectués d’un CELI en tout temps et à toute fin; ces retraits ne sont pas compris dans le revenu imposable. POSSIBILITÉS DE PLACEMENT Un large éventail d’options de placement peut être détenu dans un REER et un CELI, notamment des fonds communs de placement, des obligations et des actions. Consultez votre conseiller pour vous assurer que vous ne détenez pas de placements interdits. Il n’existe aucune restriction quant au contenu étranger dans les REER et les CELI. Peu importe le revenu que vous avez gagné, vos droits de cotisation s’accumuleront pour chaque année où vous faites une déclaration d’impôt. Si vous n’êtes pas en mesure de cotiser le maximum à votre CELI au cours d’une année, vous pourrez reporter à une année ultérieure la portion inutilisée de ce montant. QUESTION DE TEMPS Vous pouvez cotiser à un CELI pendant toute votre vie, à partir de l’âge de 18 ans. Il n’y a pas d’âge limite à laquelle vous devez arrêter de cotiser. Vous pouvez cotiser à vos REER jusqu’au 31 décembre de l’année où vous atteignez 71 ans. Discutez avec votre conseiller pour voir comment tirer parti de la combinaison REER-CELI. CAPITALISATION À L’ABRI DE L’IMPÔT NOUVELLE ANNÉE, NOUVEAU PLAFOND CELI SOUPLESSE DES CRITÈRES D’ADMISSIBILITÉ À partir du 1er janvier 2016, le nouveau plafond de cotisation annuel à un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) sera de 5 500 $. Les dernières modifications législatives du gouvernement fédéral ne touchent que le plafond de 2016 et le plafond de 2015 demeure à 10 000 $. Intérêts, dividendes ou gains en capital accumulés dans un REER gagneront de la valeur à l’abri de l’impôt. La croissance des placements détenus dans un CELI n’est pas imposée, même si les placements sont retirés. La capitalisation à l’abri de l’impôt vous permet de faire fructifier votre épargne plus rapidement dans un REER et un CELI. Les Canadiens âgés de 18 ans et plus reçoivent des droits de cotisation à un CELI chaque année. Le gouvernement fédéral a fixé un nouveau plafond de cotisation de 5 500 $ pour l’année 2016. Le plafond annuel pour 2015 était de 10 000 $. Vous pouvez contribuer jusqu’à 18 % de votre revenu, jusqu’à un maximum de 24 930 $ pour l’année fiscale 2015 (moins le facteur d’équivalence). Vous pouvez également cotiser vos droits inutilisés des années précédentes. La date limite pour cotiser à un REER est le 29 février 2016. REPORT Si vous ne cotisez pas le montant maximal autorisé à votre REER, vous pouvez reporter la portion inutilisée aux années futures. Votre avis de cotisation indiquera vos droits de cotisation REER inutilisés. Le gouvernement fédéral a également rétabli l’indexation du plafond de cotisation annuel à un CELI. De 2009 à 2015, le plafond CELI a été ajusté pour tenir compte de l’inflation en utilisant l’indice du prix à la consommation, arrondi à 500 $ près. Conformément au système d’indexation applicable avant 2015, le plafond de cotisation annuel pour 2016 et les années suivantes sera indexé en fonction de l’inflation. Votre REER sur la bonne voie Mettez en pratique les principes fondamentaux pour gérer votre REER effacement. Voici quelques rappels et conseils de planification pour être efficace et en confiance pendant la période des REER. ANNÉE BISSEXTILE : ATTENTION À L’ÉCHÉANCE La date limite pour contribuer à un REER est le 29 février 2016, une année bissextile. Contribuez dès que possible pour tirer le maximum de vos fonds. Votre plus récent avis de cotisation indiquera le montant que vous pouvez cotiser à un REER pour l’année en cours. Le plafond des cotisations REER a été fixé à 24 930 $ pour 2015. Les cotisations excédentaires de plus de 2 000 $ entraînent une pénalité fiscale de 1 %. PPA : POUR ÉPARGNER RÉGULIÈREMENT, EN TOUTE CONFIANCE Placements Mackenzie peut vous aider à investir dans des fonds communs de placement de façon régulière. Établissez un programme de prélèvements automatiques (PPA) et Placements Mackenzie prélèvera automatiquement une somme fixe à intervalles réguliers de votre compte bancaire et l’investira dans le fonds Mackenzie de votre choix. Un PPA vous aide à maintenir une approche de placement rigoureuse. RATTRAPEZ VOS DROITS INUTILISÉS Si vous avez contribué un montant inférieur au maximum à votre REER au cours d’années précédentes, vos droits de cotisation inutilisés devraient être reportés pour 2015. Envisagez une cotisation supplémentaire pour atteindre la cotisation maximale. Si vous êtes à court d’argent pour maximiser vos droits de cotisation inutilisés, envisagez d’emprunter pour cotiser. RÉGIME D’ACCESSION À LA PROPRIÉTÉ (RAP) Si vous avez participé au RAP avant 2014, vous devez commencer à effectuer des remboursements en 2015. Afin d’éviter toute inclusion de revenu, assurez-vous d’effectuer les remboursements requis et de désigner vos cotisations comme remboursement en remplissant l’annexe 7 de votre déclaration de revenus personnelle. Consultez votre dernier avis de cotisation si vous n’êtes pas certain des exigences en matière de remboursement. OUTILS POUR LES INVESTISSEURS L’Illustrateur REER vous donne une évaluation personnalisée des avantages fiscaux dont vous bénéficiez en investissant dans un REER. Visitez placementsmackenzie.com pour utiliser l’Illustrateur REER ainsi que d’autres outils de planification. Discutez avec votre conseiller des façons de maximiser vos cotisations à votre REER afin que vous puissiez prendre votre retraite en toute confiance. En savoir plus sur vos fonds Deux fois par année, les sociétés de fonds communs de placement émettent des états financiers pour chaque fonds, ainsi qu’un rapport de la direction sur le rendement du fonds (RDRF). Les états financiers d’un fonds présentent un sommaire de la situation financière du fonds (les états de l’actif net, les résultats et l’évolution de l’actif net ainsi que la liste complète des placements détenus dans le portefeuille du fonds). Le RDRF, quant à lui, contient les commentaires du portefeuilliste sur le rendement des placements du fonds au cours de l’exercice visé et donne un aperçu des événements récents, des modifications au profil de risque du fonds et des tendances importantes qui pourraient influer sur le rendement futur. Vous pouvez vous procurer les états financiers et les RDRF en visitant notre site Web à www.placementsmackenzie.com ou sur le site Web de SEDAR à l’adresse www.sedar.com Les deux sont disponibles sur une base semestrielle (30 septembre) et annuelle (31 mars). Si vous désirez recevoir une version papier de ces rapports, vous devez nous indiquer votre préférence. Si cela est déjà fait, nous avons votre préférence dans nos dossiers. Vous pouvez modifier votre choix en tout temps en communiquant avec le Service à la clientèle de Mackenzie au 1 800 387-0615, ou au (416) 920-5120 à Toronto, ou en nous faisant parvenir un courriel à [email protected]. Vous pouvez également communiquer avec nous par courriel à [email protected]. Commencez par vous payer vous-même en utilisant un programme de prélèvements automatiques (PPA). Un PPA vous aide à maintenir une approche de placement rigoureuse. Établissez un programme de prélèvement automatique (PPA) et Placements Mackenzie prélèvera automatiquement une somme fixe à intervalles réguliers de votre compte bancaire et l’investira dans le fonds Mackenzie de votre choix. Après avoir adhéré à un nouveau PPA, Placements Mackenzie vous vous avisera de vos droits et de la façon dont vous pouvez obtenir des versions mises à jour de l’Aperçu du fonds pour les fonds que vous détenez. Cette communication est exigée par les organismes de réglementation des valeurs mobilières. 00879 Communiquez avec votre conseiller pour discuter des fonds communs de placement comme moyen d’épargner de façon régulière. NOUS VOUS PRÉSENTONS L’« APERÇU DU FONDS » Au moment de votre première souscription d’un fonds communs, vous recevez un document appelé « Aperçu du fonds » qui résume de façon pratique tous les renseignements essentiels sur le fonds dans lequel vous effectuez des placements. Si vous vous inscrivez à un programme de prélèvements automatiques (PPA), vous ne recevrez pas d’Aperçu du fonds lors de vos futures cotisations à votre PPA à moins que vous ne l’ayez demandé au moment de votre placement initial. Vous pouvez cependant obtenir les dernières mises à jour, sans frais, comme suit : • En communiquant avec votre conseiller • E n consultant le site placementsmackenzie.com ou le site sedar.com. • Par courrier électronique à [email protected] • Par téléphone au 1 800 387-0615 • En présentant votre demande par courrier à l’adresse ci-dessous 180, rue Queen Ouest Toronto, ON M5V 3K1 Le contenu de ce bulletin (y compris les faits, les perspectives, les opinions, les recommandations, les descriptions de produits ou titres, ou les références à des produits ou titres) ne doit pas être pris ni être interprété comme un conseil en matière de placement, ni comme une offre de vendre ou une sollicitation d’offre d’achat, ou une promotion, recommandation ou commandite de toute entité ou de tout titre cité. Bien que nous nous efforcions d’assurer son exactitude et son intégralité, nous ne sommes aucunement responsables de son utilisation. Les placements dans les fonds communs peuvent donner lieu à des courtages, des commissions de suivi, des frais de gestion et d’autres frais. Veuillez lire le prospectus avant d’investir. Les fonds communs ne sont pas garantis, leur valeur varie fréquemment et leur rendement antérieur peut ne pas se reproduire. Le présent document ne doit en aucune façon être interprété comme un conseil juridique ou fiscal, car la situation de chaque client est unique. Veuillez consulter votre conseiller juridique ou fiscal attitré. Rachat de parts ou d’actions Vous pouvez procéder en tout temps au rachat de vos parts ou actions de fonds communs de placement à la valeur liquidative par part/action alors en vigueur. Vous pouvez faire parvenir votre demande de rachat (par écrit) à votre conseiller ou à Mackenzie. Nous pourrions exiger que votre signature soit certifiée par une banque, une société de fiducie ou un membre d’une Bourse de valeurs reconnue ou de toute autre façon approuvée par Mackenzie. De plus, elle doit être accompagnée de tout autre document que Mackenzie pourrait raisonnablement exiger. Vous pouvez faire une demande de rachat par téléphone jusqu’à concurrence d’un certain montant si une autorisation a été obtenue préalablement. Si tous les documents nécessaires ne sont par reçus dans les 10 jours, votre demande de rachat sera annulée et toute perte devra être payée par vous ou votre courtier. Les parts ou actions seront remboursées au plus tard trois jours ouvrables après que Mackenzie aura reçu tous les documents relatifs au rachat. MF2824 12/15 PPA : POUR UNE ÉPARGNE AUTOMATIQUE