Planification patrimoniale - Une approche

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Planification patrimoniale
Une approche globale pour
votre patrimoine familial
Une équipe spécialisée
au service de l’entreprise
familiale et de votre
patrimoine familial
Le contexte économique difficile pose de nombreux
défis tant au niveau des entreprises familiales que
de la gestion patrimoniale, qu’il s’agisse de définir
une stratégie de croissance, de trouver de nouveaux
investisseurs, de protéger et de structurer le patrimoine,
d’optimiser l’investissement ou, plus difficile encore, de
planifier la succession.
Vos besoins
Si votre objectif est de restructurer votre entreprise, d’accroitre vos bénéfices, de définir une stratégie
de croissance (organique ou par acquisition), de préparer la transmission de votre patrimoine, de
planifier la reprise de votre entreprise ou d’optimiser vos investissements, nos experts en planification
patrimoniale ont développé une approche complète pour vous accompagner dans la réalisation de vos projets.
Vous voulez gérer votre
patrimoine de manière
structurée ?
• Une plateforme unique
pour consolider vos
investissements et votre
patrimoine familial
• Une gestion performante
de votre portefeuille
d’investissement
• Une réorganisation efficace
de vos actifs immobiliers
transfrontaliers
• Une solution flexible pour
vos œuvres d’art et autres
investissements alternatifs
Vous voulez planifier
votre succession ?
• Définir la gouvernance
familiale et mettre en place
une charte familiale
• Initier les membres de
votre famille aux principes
de la finance
• Préparer la transmission
de votre patrimoine et
optimiser vos droits de
succession
• Instaurer un conseil de
famille
Vous voulez structurer,
acheter ou vendre
votre entreprise ?
• Évaluer la valeur de votre
entreprise
• Rechercher de nouveaux
investisseurs
• Prendre conseil en matière
d’acquisition, de cession et
de fusion d’entreprises
• Optimiser vos opérations
Nos solutions
Planification successorale
• Donation entre vifs
• Droits de succession
• Transmission d’entreprise
familiale
Structuration du patrimoine
• Planification fiscale des entreprises
familiales et de la gestion patrimoniale
• Planification des droits successoraux
• Impact fiscal des activités
transfrontalières
• Aide à la déclaration fiscale
Gouvernance familiale et
gouvernance d’entreprise
• Charte familiale
• Conseil de famille
• Protection du conjoint survivant et des
héritiers
• Transmission à la génération suivante
• Pactes d’actionnaires
Stratégie financière
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Acquisition, cession, restructuration
Financement
Valorisation
Due Diligence
Stratégie et opérations
• Optimisation de la chaîne de
valeur de l’entreprise
• Optimisation des coûts
• Optimisation des opérations
Nos services
Afin d’assurer une qualité de service optimale, nous mettons à votre disposition un groupe d’experts issus de
nos principaux métiers qui mettent leur savoir-faire au service des sociétés non cotées et de la planification
patrimoniale. Ces experts travaillent au sein d’un même département, sous la direction d’un associé qui coordonne
l’ensemble des services prestés.
Planification successorale
La transmission du patrimoine constitue une étape essentielle et inéluctable de l’entreprise familiale. Dans ce contexte, le
souci principal pour les entrepreneurs est d’assurer non seulement la transmission de l’entreprise, mais aussi la continuité de
sa gestion. Ces deux aspects nécessitent une mûre réflexion sur le long terme. Pour aider les entreprises familiales à franchir
cette étape difficile, notre méthodologie vise à assurer la transmission du patrimoine tout en minimisant les conséquences
en matière fiscale.
Structuration du patrimoine
L’ouverture des marchés a permis une diversification croissante des portefeuilles de titres, des actifs immobiliers et des
autres investissements. Avec l’appui du réseau mondial PwC, notre équipe multiculturelle et polyvalente vous propose des
solutions adaptées pour vous conseiller dans vos projets de structuration du patrimoine et pour accompagner vos démarches
en matière d’obligations réglementaires et fiscales partout dans le monde. Nos experts vous apportent non seulement un
soutien au niveau de l’optimisation des coûts, mais aussi une assurance quant au respect de la réglementation fiscale en
vigueur dans les pays concernés.
Gouvernance familiale et gouvernance d’entreprise
La gouvernance d’entreprise repose avant tout sur la responsabilité sociale et la communication. Dans ce contexte, PwC
propose une vaste gamme de services visant à promouvoir la bonne gouvernance d’entreprise tout en tenant compte des
spécificités locales. Parallèlement, il est important d’organiser de la même manière la gouvernance parmi les actionnaires
familiaux de l’entreprise.
• Représentation de la famille au conseil d’administration, pacte d’actionnaires familiaux, conseil de famille
• Conception et évaluation des structures de gouvernance de l’entreprise
• Évaluation des activités du conseil d’administration et formulation de recommandations
Stratégie financière
Nos experts peuvent vous épauler dans le développement d’une stratégie financière adaptée aux besoins de votre entreprise :
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Évaluation de la performance financière du patrimoine familial
Préparation des plans d’affaires, des évaluations et des notes d’information à l’intention des nouveaux investisseurs
Financement de nouvelles activités et de nouveaux projets
Conseil en matière de fusion, d’acquisition et de cession d’entreprises
Stratégie et opérations
PwC a élaboré une approche innovante pour aider ses clients à capitaliser sur la stabilité politique du pays et le dynamisme
économique local. Cette approche vise à améliorer la performance de votre entreprise à travers l’analyse de votre chaîne de
valeur et une localisation rationnelle de vos activités clés. Nos experts peuvent aussi vous aider à tirer parti de vos capacités
existantes :
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Développement d’outils efficaces en matière de gestion de la performance
Développement des compétences professionnelles pour renforcer la compétitivité de l’entreprise
Résolution des problèmes liés à l’efficacité de la fonction financière
Adaptation des ressources informatiques aux objectifs de l’entreprise
Amélioration du cadre de contrôle interne
PwC Luxembourg en bref
Avec l’appui du réseau mondial PwC, notre équipe d’experts locaux peut apporter à ses
clients une vaste gamme de compétences et un savoir-faire inégalé en matière de
gestion patrimoniale. Notre équipe polyvalente accompagne ainsi ses clients dans tous
leurs projets à travers des services innovants et une expertise technique confirmée dans le secteur.
PwC Luxembourg (www.pwc.lu) est le premier cabinet de services professionnels au
Luxembourg, employant plus de 2200 personnes originaires de 57 pays différents.
PwC Luxembourg fournit des services en matière d’audit, de fiscalité et de conseil,
comprenant notamment des services de conseils en gestion, en transactions, en
financement ainsi que des services de conseil portant sur des aspects réglementaires.
La firme fournit ces conseils à une clientèle très variée allant des entrepreneurs locaux
et des PME aux grandes multinationales ayant leurs activités au Luxembourg et dans la
Grande Région. PwC Luxembourg aide ses clients à créer la valeur qu’ils recherchent en
contribuant au bon fonctionnement des marchés de capitaux et en fournissant des
conseils privilégiant une approche sectorielle.
Notre équipe :
Serge Saussoy
Associé, responsable de la
Planification patrimoniale
+352 49 48 48 5705
[email protected]
Pierre Kirsch
Directeur, responsable de la
Planification patrimoniale
+352 49 48 48 4031
[email protected]
Thierry Muschang
+352 49 48 48 4106
Responsable de la Structuration
opérationnelle et de la Gestion
des performances
[email protected]
+352 49 48 48 3262
[email protected]
Agnès Llorca
Directrice, responsable de la
Planification successorale
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coopérative (Luxembourg), qui est une société membre de PricewaterhouseCoopers International Limited (« PwC IL ») dont chaque entité membre est indépendante et
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