Gestion des Immobilisations

FICHE WORKSHOP
La Gestion des Immobilisations dans JD Edwards (module FA)
Principales fonctionnalités
Il s’agit de la gestion des immobilisations d’un point de vue comptable et financier.
Est gérée toute la vie de l’immobilisation en passant par :
• Création de la fiche immobilisation,
• Valorisation de sa valeur comptable (valeur d’origine)
• Calcul des amortissements selon les différentes méthodes
• Transfert, fractionnement et sortie avec ou sans produit de cession
Ce module est totalement intégré avec les autres modules de JDE, notamment et principalement la comptabilité générale
(GL), la comptabilité fournisseurs (AP), les achats (PO), la gestion des équipements (GMAO).
Retour d’expérience
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LES +
L’intégrité des montants entre la comptabilité
générale (GL) et la valorisation des immobilisations
(FA) est garantie via des contrôles systèmes et des
états de restitution
Le processus de création de fiche est intégré dans
le module achats (PO) et comptabilité fournisseurs
(AP)
Les méthodes d’amortissement propres à la France
sont gérées par le standard (linéaire, dégressif,
dérogatoire)
Le paramétrage des méthodes d’amortissement
offre une forte souplesse dans les modes de calcul
ainsi que dans les contrôles à mettre en place
(amortissement négatif interdit, immos en cours non
prises en compte, etc.)
La
gestion
d’une
comptabilité
multiple
automatisée est rendue possible grâce à la
fonctionnalité des types de livres (PCG 99, USGAAP,
etc.)
Les ‘immobilisations en cours’ sont correctement
gérées via la fonctionnalité transfert (passage de la
classe 23 à 21 et changement de statut)
Les états légaux sont disponibles de manière
standard (Plan d’Amortissement, Entrées/Sorties).
Néanmoins leur présentation et leur niveau de détail
ne sont pas toujours à la hauteur des attentes
utilisateurs
La fonctionnalité ‘Simulations’ offre un intérêt non
négligeable pour des prévisions budgétaires sur les n
années à venir
Des programmes de reprise (via les fichiers Z) sont
disponibles
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LES –
Le suivi des mouvements dans le module FA est parfois
difficile car pas d’équivalent Grand Livre (uniquement un
fichier des soldes)
La création automatique de fiche est partielle et
nécessite de revenir dessus pour complément (statut, durée
de vie autre que celle par défaut, emplacement, codes
catégories, etc.)
La consultation à l’écran des fiches immos et des soldes
n’est pas toujours intuitive. Un support de la DSI est parfois
nécessaire pour refaire la vie de l’immobilisation
Nos références
Notre note
Nos recommandations
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La mise en place du module FA n’a de sens que si la suite Finance de JDE est déjà en production (GL, AP et
éventuellement AR).
La mise en place du module Achats de JDE (module PO) est un plus pour anticiper la création de la fiche et sa
valorisation. Le processus de création devra alors être défini en collaboration avec les directions utilisatrices
La reprise de données de l’ancien système est une composante importante du projet. Outre le volume de données,
il faudra se poser la question d’un ‘cleaning’ de la base via un inventaire, définir le niveau de détail d’une fiche (1 fiche
pour un lot de 50 chaises ou 50 fiches), arbitrer sur les écarts de montants potentiels avec la comptabilité.
Le paramétrage doit impérativement être correctement réalisé dès le départ. Des changements de méthodes post
démarrage peuvent engendrer des dysfonctionnements de calcul des campagnes d’amortissement.
La recette doit inclure une campagne d’amortissement exhaustive et doit intégrer un changement d’exercice via
un report à nouveau et une nouvelle campagne d’amortissement.