definition d`emploi

CAISSE D'EPARGNE D'ALSACE
01 / 2004
DEFINITION D’EMPLOI
INTITULE DE L’EMPLOI
CHARGE GESTION DE BILAN
NIVEAU DE CLASSIFICATION
RATTACHEMENT
CM6
N + 2
Directeur du Département Contrôle de Gestion
N + 1
Responsable de l’Unité Gestion de Bilan
Emploi défini
CHARGE GESTION DE BILAN
N - 1
Néant
FINALITE DE L’EMPLOI
Sous l'autorité du responsable de l’Unité de Gestion de Bilan, il
Ö contribue à la mesure et à la gestion des risques financiers globaux du bilan et du hors bilan :
. en procédant à la mesure et à l’analyse des risques bancaires, notamment les risques de
transformation,
. en proposant des mesures visant à protéger les marges face à des fluctuations de taux,
optimiser les résultats sous des contraintes externes ou internes, protéger à long terme la
valeur économique de l’Etablissement,
Ö réalise tout ou partie des reportings de gestion de bilan à usage interne ou externe,
Ö peut être amené à remplacer le responsable de l’Unité et à participer au Comité trimestriel de
Gestion de Bilan,
Ö est l’un des interlocuteurs de la Direction de la Gestion Financière Groupe sur certains dossiers
ayant trait à la gestion de bilan,
MOYENS A DISPOSITION
1 - PERSONNEL
Ö Néant
2 - MATERIEL ET DOCUMENTS DE REFERENCE
Ö Outils bureautiques (Excel, Access, Word)
Ö logiciel ALM SIS de simulation financière et de gestion ALM
Ö base de données multidimensionnelle ESSBASE
Ö Autres logiciels (BUSINESS OBJECTS, SGI ….)
Ö Documentation financière et comptable, concepts spécifiques à la Gestion de Bilan, ouvrages
concernant les opérations financières
Ö Réglementation groupe (principes et méthodes comptables)
Ö Réglementation bancaire (CRB, règlements, instructions...),
Ö Communications et instructions CNCE.
(... / ...)
EXIGENCES DE L'EMPLOI CONFIE
1 - DOMAINES DE COMPETENCES SPECIFIQUES A L'EMPLOI
Ö Bonne connaissance de l’organisation, des procédures de l’Etablissement ,
Ö Maîtrise poussée des produits composant le bilan et le hors bilan de la Caisse d’Epargne
Ö Connaissance approfondie des activités bancaires, des opérations financières, et de la
réglementation y afférant
Ö Solide connaissance des principes de gestion et de suivi du risque de taux d’intérêt général et
des conséquences relatives de ce dernier sur le bilan et la formation du résultat de
l’Etablissement
Ö Maîtrise poussée du logiciel ALM SIS et des outils bureautiques (Word, Excel, Access)
Ö Capacité à être force de proposition
Ö Esprit de synthèse et d’analyse
Ö Rigueur , capacité d’adaptation
Ö Forte aptitude au travail en équipe
Ö Confidentialité
2 - NIVEAU DE FORMATION REQUIS
Ö Niveau minimum BAC + 4/5 dans les domaines comptables et/ou financiers (Ecole de commerce,
Maîtrise Sciences éco. + DESS contrôle de gestion …)
et première expérience concluante dans le domaine concerné.
DEFINITION DES ACTIVITES PROFESSIONNELLES CARACTERISTIQUES
Sous l’autorité hiérarchique du responsable de l’Unité Gestion de Bilan il :
Ö contribue à la mesure et à la gestion des risques financiers globaux du bilan et du hors bilan :
• en procédant à la mesure et à l’analyse des risques bancaires, notamment les risques de
transformation ; il identifie et quantifie les risques de taux, de liquidité, de change et de
solvabilité.
A ce titre, il a pour mission de réaliser, conjointement avec son responsable, la simulation qui se
décompose selon les étapes suivantes :
∗
la collecte de l’information nécessaire et l’alimentation du logiciel de Gestion de Bilan en rapprochant les
données avec la balance comptable
∗
l’incorporation dans cette simulation des modélisations comportementales : remboursement anticipés,
versements sur les produits d’épargne, écoulement du stock
∗
l’incorporation de l’activité nouvelle prévue suivant les plans d’actions commerciaux définis par le Directoire
et des scénarios de taux prévisionnels définis par la CNCE.
∗
de déterminer ainsi les bilans prévisionnels et d’analyser le risque de taux et de liquidité encouru par la CEA
et son évolution au cours des prochaines années
∗
de déterminer les marges nettes d’intérêts prévisionnelles et la sensibilité de ces dernières par l’application
de scénario alternatifs, critiques et catastrophes,
∗
de proposer des actions correctrices,
∗
de suivre le risque encouru par la Caisse d’Epargne d’Alsace (via les limites), et le cas échéant, d’alerter son
responsable en cas de dépassement des limites.
• en proposant des mesures visant à protéger les marges face à des fluctuations de taux,
optimiser les résultats sous des contraintes externes ou internes, protéger à long terme la
valeur économique de l’Etablissement.
∗
Il contribue à la réflexion sur les opportunités et les possibilités selon le contexte économique, les besoins
de la Caisse et la possibilité de réalisation de ces dernières et leur impact sur le risque de taux global et sur
la liquidité.
∗
La mesure du risque de taux d’intérêt global se décline aussi par des études ponctuelles face à certaines
propositions du pôle Front office de la Direction Financière et des Risques quant à la gestion du portefeuille
pour par exemple, la mise en place de nouvelles opérations (échéance, indexation) ou bien la résiliation de
lignes du portefeuille (netting de prêts, résiliations d’instruments optionnels). Il assure ainsi la bonne
intégration de la gestion de portefeuille à la gestion ALM
∗
Il contribue alors au suivi et à la consolidation des risques, de manière pro-active, en mesurant l’impact d’une
variation de taux, voire de volume, sur les résultats prévisionnels afin de s’assurer de la conformité du risque
global encouru avec la conformité des objectifs de rentabilité fixés par la Direction Générale.
Ö réalise tout ou partie des reportings de gestion de bilan à usage interne ou externe
• à usage interne, le rapport synthétique du Comité ALM qui informe notamment :
⇒ selon une périodicité trimestrielle :
∗
un suivi de l’évolution des grandes masses du bilan,
∗
un suivi des décisions financières et commerciales prises lors du précédent comité,
∗
∗
⇒
et si nécessaire des points précis sur l’environnement économique et les problèmes techniques rencontrés
par l’unité gestion de bilan ;
selon un périodicité semestrielle :
∗
la présentation des hypothèses de volume d’activité nouvelle,
∗
d’écoulement du stock et des modélisations comportementales,
∗
l’étude des impasses dynamiques,
∗
•
une analyse du risque de taux et des ratios réglementaires,
l’étude de la sensibilité de la marge nette d’intérêt,
∗
l’analyse des scenarii de variations des taux d’intérêt, dont un scénario catastrophe,
∗
’analyse du respect des limites, le suivi et le calcul prévisionnel des ratios réglementaires ;
à usage externe, les reportings de gestion de bilan dont le groupe est destinataire, dont :
∗
le reporting de besoins prévisionnels de liquidité,
∗
le reporting des options en stock,
∗
la remontée PCR pour une globalisation au niveau groupe
∗
les indicateurs de risque de taux et de liquidité.
Ö peut être amené à participer au Comité trimestriel de Gestion de Bilan en cas d’absence de son
responsable
Le comité trimestriel de gestion de bilan est composé à minima des personnes suivantes :
∗ Le Président du Directoire
∗ Les Membres du Directoire dont les mandataires sociaux en charge des Finances et de
Développement
∗ La directrice du Département Contrôle de Gestion
∗ La responsable de l’unité Gestion de Bilan
Le Secrétaire Général assiste également en tant que secrétaire de séance
Les principaux points du rapport synthétique de gestion de bilan sont présentés aux membres du
Comité et des propositions et/ou actions correctrices leur sont proposées afin de gérer le risque de
taux global et le risque de liquidité à l’intérieur des limites fixées.
Il peut alors rédiger, suite à sa participation, un projet de procès verbal du Comité ALM.
La mise en œuvre des éventuelles opérations de marché décidées par le Comité ALM est à la charge du
pôle Front Office, en collaboration avec le responsable de l’unité Gestion de bilan ou à défaut du
chargé de gestion de bilan afin de vérifier l’adéquation avec les décisions.
Ö est un interlocuteur de la Direction de la Gestion Financière Groupe sur certains dossiers ayant
trait à la Gestion de Bilan
La Direction de la Gestion Financière groupe est amenée à élaborer des normes de modélisations ou
des nouvelles limites afin d’assurer une homogénéité des normes régissant la gestion de bilan. La
chargée de gestion de bilan peut être alors amenée à apporter son expérience, son avis ou bien des
informations complémentaires quant à l’évolution possible de cette discipline dans le groupe. Ces
groupes de travail ou réflexions peuvent porter sur :
∗
la mise au point d’indicateur,
∗
les définitions des variables utilisées pour la gestion de bilan
∗
les normes d’écoulement des produits du bilan et hors bilan
∗
les évolutions techniques à apporter afin d’affiner ou de corriger l’analyse
Ö constitue une force de proposition auprès de la hiérarchie dans un objectif d’amélioration de la
productivité et des procédures, d’optimisation des circuits et de fiabilisation des activités. A ce
titre, il rédige ou modifie, conjointement avec son responsable, la charte de gestion de bilan.
Ö Participe à l’évolution et la maintenance des systèmes d’informations dédiés à la Gestion de
Bilan. A ce titre, il peut être amené à :
*
s’assurer de la conformité de l’évolution des applications du logiciel par des tests
*
effectuer des travaux plus en amont comme la mise en place de cahier des charges ou bien de notes
explicatives sur le fonctionnement du logiciel
Ö dans le cadre de ses missions, suit les évolutions de ses domaines d’activité, alerte la hiérarchie
sur les modifications à mettre en œuvre pour se conformer à ces évolutions, propose des actions
d’amélioration, d’optimisation,
Ö de façon générale, il peut être appelé, en fonction des besoins et sur décision du Directeur du
Département, à intervenir sur l’ensemble des activités confiées au Département Contrôle de
Gestion.