Solvabilité II

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Solvabilité II :
une approche pragmatique
et proportionnée à la taille
de votre entreprise
Produits et Services
Au-delà de la réglementation structurée et normée que
représente Solvabilité II, la mise en œuvre d’un tel dispositif
au sein de votre organisation nécessite une période de
maturation permettant des adaptations successives en
fonction de vos objectifs stratégiques, de la planification de
vos projets et des ressources disponibles.
Gouvernance
Stratégie
Reporting
La mise en œuvre d’un dispositif Solvabilité II se décline
généralement suivant six axes principaux : la gouvernance,
la stratégie, l’organisation et les procédures, les systèmes
Modélisation
d’information, la modélisation et le reporting.
Organisation
et procédures
Systèmes d’information
Notre compréhension de Solvabilité II
Procédures
Organisation
Directive
Systèmes
Gestion des
données
Gouvernance
Modélisation
des risques
Gestion
des
risques
Exigences
réglementaires
Appétit au
risque
ORSA
Contrôle
interne
Fonds propres
Supervision
Capital
Reporting
Identification
des
risques
Transparence
Diagnostic
Fonction
actuarielle
Audit interne
Infrastructure
Communication
Stratégie
Autres
Solvabilité II: questions et enjeux
Vos enjeux
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Diagnostic de conformité
•
•
Évaluer la capacité de votre
entreprise à répondre aux
exigences de la Directive
Solvabilité II
Identifier les actions nécessaires
en vue de se conformer aux
normes Solvabilité II
Développer un plan d’action
adapté à votre organisation et à
votre structure
Nos réponses
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Revue détaillée de votre activité
et de votre périmètre
Analyse des écarts entre votre
situation actuelle et la vision
cible
Définition et hiérarchisation des
chantiers en fonction de leur
complexité et de l’importance
des enjeux
Estimation des coûts de mise en
œuvre du projet Solvabilité II
Mise en place d’un programme
de pilotage du projet
Nos outils
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Gestion des risques
•
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Développer une vision claire et
exhaustive de l’ensemble des
risques de l’entreprise
Définir votre politique en
matière de risque (tolérance,
appétit au risque…)
Mettre votre dispositif de
gestion des risques aux normes
vis-à-vis des exigences du CAA
Faire de la gestion des risques
un dispositif efficient et intégré
dans la gestion journalière de
l’entreprise
•
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Cartographie de vos risques
Classification des risques en
fonction de leur impact sur
votre activité (fréquence et
sévérité)
Détermination du niveau
d’exposition aux risques
Évaluation des fonds propres
réglementaires
Définition et documentation de
vos dispositifs de gestion des
risques
Assistance à la mise en place
d’une fonction de la gestion
des risques, comprenant un
accompagnement dans les
travaux initiaux (stratégies,
procédures, plan de
déploiement...)
Assistance à la création de
l’ORSA
Assistance à l’élaboration ou
réalisation des tâches dédiées à
la fonction actuarielle
•
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•
Un outil de diagnostic qui
résulte d’une traduction
opérationnelle des exigences
de Solvabilité II en un
questionnaire et une base de
données
Une capacité à proposer
une démarche Solvabilité II
permettant d’intégrer et de
capitaliser sur les projets
existants (IFRS, SOX, MCEV...)
Une approche méthodologique
structurée pour analyser et
mesurer l’écart entre votre
dispositif existant et les
exigences de la Directive
Mise en évidence et
hiérarchisation des
insuffisances en fonction de
leur proportionnalité, urgence
et faisabilité
Formulation de recommandations
basées sur les meilleures pratiques
effectives et définition d’une
chronologie de mise en œuvre par
phase
Une expertise de la gestion des
risques en termes de principes,
outils et méthodologies de
modèles
Des procédures de diagnostic
ou d’autoévaluation
Élaboration de questionnaires
de recensement des risques et
questionnement des acteurs clés
Élaboration de matrices
Risque/Impact
Assistance à la mise en œuvre
de modèles intégrés de la
gestion des risques (pouvant
inclure l’ORSA et/ou la fonction
actuarielle)
Vos enjeux
Reporting et gestion des donnés
Contrôle et audit interne
•
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•
Mettre en place une politique
de contrôle interne et d’audit
interne, incluant un processus
de mise à jour régulière
Disposer d’un système de
gouvernance adapté à la nature,
à la taille et à la complexité de
votre activité
Disposer de procédures
détaillées couvrant l’ensemble
des activités
Mettre en place des contrôles
efficaces et efficients
permettant une réelle
couverture des risques
identifiés
Établir une fonction d’audit
interne efficace, objective et
indépendante, répondant aux
besoins des parties prenantes
•
Identifier vos besoins en termes
de données
Optimiser la centralisation
de données opérationnelles
et de données issues d’autres
systèmes d’information
Assurer la fiabilité des
référentiels de données sousjacents à l’évaluation des
exigences de solvabilité
Instaurer des procédures de
contrôle de données
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Formations et
accompagnement
Nos réponses
Formation et maintien à niveau
de vos équipes sur les aspects
qualitatifs et quantitatifs de
Solvabilité II
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Nos outils
Diagnostic des structures de
Gouvernance et élaboration/
adaptation des politiques de
contrôle et d’audit interne
Selon les activités et les risques
identifiés, élaboration ou mise
à jour de procédures, avec une
priorité au niveau des contrôles
Assistance à la mise en place
de la fonction d’audit interne,
avec un accompagnement dans
les travaux initiaux (charte,
procédures, plan d’audit...)
•
Développement d’un dispositif
de gestion des données
comprenant le traitement, la
mise en conformité, l’extraction
et le chargement dans les
modules de calcul
Analyse de la qualité,
de l’exhaustivité et de la
disponibilité des données et des
historiques
Évaluation du système de
collecte et de stockage des
données
Documentation des processus
de gestion et de contrôle des
données
Évaluation de la pertinence des
systèmes de consolidation et
d’agrégation des données
•
Formation préparée et donnée
par nos experts présentant
le contenu de la Directive
Solvabilité II, les différentes
phases d’adoption du projet et
un descriptif détaillé des trois
piliers
Accompagnement de vos
acteurs et intervenants dans la
mise en place du dispositif
Appui réglementaire,
technique et financier dans une
perspective transversale
•
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Une approche pragmatique
adaptée à votre entité, sa taille
et sa complexité
Ateliers de travail afin
d’identifier les besoins des
parties prenantes
Sur la base des principaux
risques et enjeux par activité,
évaluation des contrôles actuels
et proposition d’adaptations
Référentiel global des
meilleures pratiques de
contrôle et d’audit interne
Formation et accompagnement
adapté des acteurs du contrôle
interne, et de l’auditeur interne
en particulier
Connaissance approfondie des
modèles internes
Évaluation de l’efficacité de
vos procédures de contrôle des
données
Maîtrise des méthodes relatives
à l’architecture de données
Une équipe pluridisciplinaire
réunissant des experts en conseil,
actuariat, gestion des risques,
contrôle interne et systèmes
d’information
Connaissance approfondie des
enjeux de Solvabilité II et retours
d’expérience concernant Bâle II/III
Connaissance effective et
détaillée du marché de
l’assurance
Veille réglementaire proactive sur
les sujets concernés
Une solution adaptée
Nous mettons à votre disposition une équipe pluridisciplinaire dédiée à la Directive Solvabilité II,
réunissant des spécialistes du secteur de l’assurance bénéficiant d’une expérience et de connaissances
étendues des aspects réglementaires et comptables, ainsi que des pôles d’expertise capables d’adapter
leur méthodologie aux spécificités de l’assurance et conscients des enjeux de Solvabilité II.
Nos spécialistes Assurance
Claude Jacoby
Associé, Réglementaire
+352 49 48 48 2534
[email protected]
Mervyn Martins
Associé
+352 49 48 48 2503
[email protected]
Paul Neyens
Associé, leader industrie assurance
+352 49 48 48 2513
[email protected]
Christiane Schaus
Associée
+352 49 48 48 4011
[email protected]
Marc Voncken
Associé, Solvabilité II
+352 49 48 48 2461
[email protected]
Christophe Crochet
Actuaire, Senior Manager
+352 49 48 48 4011
[email protected]
Alexandre Moreau
Actuaire, Senior Advisor
+352 49 48 48 4119
[email protected]
Vincent Villers
Associé
+352 49 48 48 6412
[email protected]
Alexandre Lambin
Directeur
+352 49 48 48 2628
[email protected]
Antoine Videment
Senior Manager
+352 49 48 48 2628
[email protected]
Thierry López
Associé
+352 49 48 48 4141
[email protected]
Jean-Philippe Maes
Senior Manager
+352 49 48 48 4011
[email protected]
Nos expertises spécifiques
Réglementation/modélisation
Audit interne
Gestion des risques
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employant plus de 2100 personnes originaires de 53 pays différents. PwC Luxembourg fournit des
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du réseau exerce ses activités et fournit ses services. L’ensemble des firmes PwC membres du réseau sont des entités juridiquement
indépendantes qui fournissent leurs services au niveau local et international sans que la responsabilité de PwC IL ne puisse être engagée en
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