insight - Performance Financière
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INSIGHT NOVEMBRE 2016 REDUIRE LES COUTS IT PAR UNE DEMARCHE D’OUTSOURCING Dans un environnement économique encore difficile, et face à la nécessité de dégager des marges de manœuvre pour financer les investissements induits par la transformation numérique, les DSI doivent trouver un équilibre entre réduction des coûts, qualité de services, flexibilité et réactivité. Pour cela, le recours à l’outsourcing du SI est un levier bien connu d’optimisation des coûts, pouvant générer jusqu’à 30 à 40% d’économies sur les activités outsourcées. Cette stratégie permet également d’améliorer ou de maintenir la qualité de services et de gagner en agilité, à condition bien entendu de maîtriser les risques associés à une démarche par nature complexe, car impactant en profondeur le fonctionnement de l’organisation. La décision d’outsourcer tout ou partie du SI est une décision d’entreprise, à prendre en parfaite connaissance de cause et en toute lucidité, en pesant l’ensemble des déterminants du choix, qu’il s’agisse des coûts, des bénéfices ou des risques associés à la démarche. (1) L’outsourcing du système d’information (SI) (a) Définition de l’outsourcing L’outsourcing (en français « externalisation ») est une démarche consistant à confier à un partenaire extérieur tout ou partie d’une activité qui, jusqu’alors, était réalisée en interne. Il s’agit d’un outil de gestion stratégique permettant à une entreprise de se concentrer sur ses compétences de base et son cœur de métier, en confiant à un tiers certaines activités non directement génératrices de revenus. L’outsourcing se caractérise notamment par : Un pilotage rapproché de l’activité de l’outsourcer par l’entreprise cliente Un engagement de coût et de qualité de service de la part de l’outsourcer (contrat de services, SLA et pénalités financières) 3 types d’outsourcing Degré d’externalisation croissant Business Process Outsourcing (BPO) Cloud / SaaS : l’entreprise n’est pas propriétaire de l’application : elle la loue dans le cadre d’un abonnement et y accède via Internet. L’application est hébergée chez un prestataire qui est responsable de l’infrastructure informatique et de la maintenance de l’application. Cloud / SaaS Infogérance Infogérance (voir ci-après) : • Gestion des infrastructures • Gestion des applications (TMA) • Hébergement de services 3 types d’outsourcing (c) L’outsourcing du système d’information (ou « infogérance ») Selon l’AFNOR, l’outsourcing des systèmes d’information (ou « infogérance ») est « un service défini comme le résultat d’une intégration d’un ensemble de services élémentaires, visant à confier à un prestataire informatique tout ou partie du système d’information d’un client, dans le cadre d’un contrat pluriannuel, à base forfaitaire, avec un niveau de services et une durée définis ». En pratique, la notion d’infogérance regroupe une grande variété d’activités : Activité Description • • Gestion des infrastruct. • • Gestion des applications (TMA) • • • • (b) Un champ d’action diversifié et étendu La notion d’outsourcing est utilisée pour désigner trois types de prestations qui se distinguent par un degré d’externalisation plus ou moins élevé. Business Process Outsourcing (BPO) : réalisation d’une partie des activités d’une entreprise par un prestataire, comprenant en plus de la gestion du logiciel, la gestion du processus et du personnel nécessaire au bon fonctionnement du service • Hébergement de service • Maintenance de parc informatique Hébergement et/ou administration de serveurs Supervision d’équipements réseau et de sécurité Gestion des baies de stockage et/ou des solutions de sauvegarde Support fonctionnel Maintenance corrective, évolutive, préventive Projets (fonctionnels, techniques, réglementaires) L’outsourcer héberge pour le compte de l’entreprise cliente une application utilisée comme un service L’entreprise cliente utilise l’application pour le traitement de ses données. Il peut également assurer la configuration, l’administration et la gestion des interfaces de l’application. L’outsourcer met en œuvre les moyens nécessaires à la gestion de l’application. Les différentes activités possibles de l’infogérance Sia Partners | INSIGHT | REDUIRE LES COUTS IT PAR UNE DEMARCHE D’OUTSOURCING | Novembre 2016| 2 (d) La géographie de l’outsourcing L’éloignement géographique est généralement associé à la notion d’outsourcing. Les équipes de l’outsourcer peuvent être en effet plus ou moins éloignées des équipes de l’entreprise cliente. On distingue trois géographies possibles : Géographie Description • Les équipes de l’outsourcer se trouvent dans des pays très éloignés de l’entreprise cliente, tels que l’Inde ou la Chine • Les équipes de l’outsourcer se trouvent à proximité de l’entreprise cliente, soit dans un pays proche (Maghreb, Europe de l’est), soit en France (en province) Offshore Nearshore • Onshore Pratique qui consiste à faire travailler dans l’entreprise cliente des équipes de l’outsourcer venant de pays Offshore… aux conditions de ces pays. La géographie de l’outsourcing (e) Le marché de l’outsourcing du SI Le marché de l’outsourcing du SI représente en France un chiffre d’affaires d’environ 7 Md€ (2015) et une croissance moyenne estimée à 6,3 % par an entre 2014 et 2017. Les principaux acteurs du secteur sont : Accenture, Atos, AWS, HP, Capgemini, CSC, HP et IBM. (2) Coûts, bénéfices et risques de l’outsourcing du SI La décision d’outsourcer tout ou partie du système d’information de l’entreprise s’appuie notamment sur la réalisation d’un Business Case intégrant les dimensions coûts, bénéfices et risques. Si leur quantification et leur pondération doivent bien entendu être effectuées au cas par cas, la démarche d’analyse reste relativement standard et maîtrisée. Ce chapitre présente les différents éléments à prendre en compte pour la réalisation du Business Case. (a) Les coûts L’évaluation des coûts d’une démarche d’outsourcing comporte trois volets : Les coûts du projet de transfert des activités vers l’outsourcer Les coûts récurrents suite à la prise en charge des activités par l’outsourcer Les transferts d’actifs (dans les cas – rares – où la Valeur Nette Comptable (VNC) de ces actifs est positive) Ces trois volets sont détaillés ci-dessous : Poste de coûts « projet » • Transition Le marché de l’infogérance en France Chiffre d’affaires • • Taux de croissance 7,5% • • • Transformat° 6,9% 4,4% 8 052 3,1% Préparation, démarrage et pilotage de la transition Mise en place de la gouvernance Transfert des activités Gestion du changement Gouvernance du programme de transformation Réalisation des projets de transformation (installations, migrations, dé commissionnement…) sur les domaines : • Infrastructure (Datacenter…) • Applications • End-user • Réseaux • Service Management • Sécurité • PRA 7 492 1,7% 7 009 6 510 2013 6 712 2014 Transfert d’actifs 2015 2016 2017 • Le marché de l’infogérance en France Actifs Loyers et amortissement des actifs repris par l’outsourcer (Datacenter, serveurs, laptops, desktops, équipements réseau…) Sia Partners | INSIGHT | REDUIRE LES COUTS IT PAR UNE DEMARCHE D’OUTSOURCING | Novembre 2016| 3 Postes de coûts « récurrents » • Suivi et pilotage des engagements, des équipes… Bureautique & poste de travail • • • Service Desk Support sur site Poste de travail Exploitation • • • • • Applications Environnements techniques Stockage Sauvegarde Réseaux Gouvernance Bénéfices non économiques de l’outsourcing du SI Recentrage sur le cœur de métier Amélioration de la flexibilité • Optimiser l’allocation des ressources en interne en les recentrant sur le cœur de métier de l’entreprise et sur la satisfaction des besoins de ses clients • Bénéficier de services flexibles : provisioning de serveurs à la volée, services « on demand », unités d’œuvre de services flexibles… Adapter les ressources aux variations de l’activité Accélérer les changements, notamment en s’appuyant sur une force de déploiement à l’international dans l’évolution des métiers • • Les postes de coûts d’une démarche d’outsourcing (b) Les bénéfices attendus Deux natures de bénéfices sont attendues de l’outsourcing du système d’information : Des bénéfices de nature économique Des bénéfices non économiques, qui sont par définition ceux que l’on ne sait pas valoriser sous forme de gain économique Les principaux bénéfices économiques sont les suivants : • Amélioration de la qualité de service • Accès à des technologies à l’état de l’art Réduction et contrôle des coûts • • Lisibilité et prévisibilité des coûts • Transfert des CAPEX en OPEX • • Transparence des coûts et conformité aux pratiques du marché (benchmark) Ajustement des coûts informatiques en fonction de la consommation réelle de services, pour un meilleur pilotage budgétaire Prévisibilité des coûts (forfaits) permettant un meilleur pilotage des besoins de trésorerie Récupération de liquidités suite à la cession d’actifs immobilisés : locaux, licences, matériels informatiques… Réduction de l’endettement Les bénéfices économiques de l’outsourcing du SI Les principaux bénéfices non économiques sont les suivants : • • • Bénéfices économiques de l’outsourcing du SI L’outsourcer peut proposer des tarifs compétitifs à ses clients, en raison : • De sa spécialisation et de son fort niveau d’industrialisation des processus de gestion du SI • De la mutualisation des ressources, lui permettant d’effectuer des économies d’échelle (datacenter, centre de services…) • • Accès à des compétences non détenues en interne Mettre les métiers au cœur de la re définition des services rendus Disposer de niveaux de service en termes de disponibilité de bout en bout des applications qui sont garantis contractuellement Mettre à disposition de nouvelles technologies permettant à l’entreprise cliente de disposer de nouveaux services et d’améliorer sa productivité Garantir un « refresh » régulier de l’infrastructure SI afin de disposer de plateformes à l’état de l’art Transformer son parc informatique et résorber une éventuelle dette technique Opportunité de monter en maturité sur la gestion de la continuité des activités métiers Les outsourcers investissent en permanence pour améliorer leurs méthodologies et leurs compétences, afin de rester compétitifs. L’entreprise cliente peut accéder à ces compétences sans devoir les développer en interne. Les bénéfices non économiques de l’outsourcing du SI (c) Les risques à maîtriser Pour identifier les risques à maîtriser, il est nécessaire de rappeler au préalable que l’outsourcing du SI se caractérise par : Le transfert de propriété de tout ou partie d’une activité autrefois menée en interne, qui peut le cas échéant s’accompagner d’un transfert de salariés Un contrat global, beaucoup plus long et étoffé qu’un contrat de sous-traitance Un engagement à long terme entre l’entreprise cliente et son outsourcer Une définition contractuelle des prestations et obligations de chacun Sia Partners | INSIGHT | REDUIRE LES COUTS IT PAR UNE DEMARCHE D’OUTSOURCING | Novembre 2016| 4 Les principaux risques sont les suivants : Risques associés à l’outsourcing du SI • Risques liés à l’outsourcer • • Risques liés au contrat et aux modalités de gestion • • • Risque de sous-performance ou nonperformance de l’outsourcer, entraînant une insatisfaction des utilisateurs et / ou une mauvaise exécution des processus métiers Risque de défaillance (technique, technologique, économique) Un lien de dépendance quasiirréversible (backsourcing possible mais à un coût très élevé), d’autant plus élevé que le nombre d’outsourcers sur le marché est faible Perte de contrôle de l’activité de l’outsourcer Répartition peu claire / incomplète des rôles et responsabilités de chacun Dérapage des coûts et/ou des délais (d) Bilan économique La réalisation du Business Case aboutit notamment à un bilan économique permettant d’évaluer la viabilité économique du projet d’outsourcing du SI. Ce bilan est réalisé en exploitant les indicateurs classiques d’analyse économique d’un projet (VAN, TRI, Payback…). Leur définition, leurs modalités de calcul et d’interprétation, ont été présentées dans un article consacré aux indicateurs de pilotage économique du SI et ne seront pas repris ici. La figure ci-dessous est un exemple de bilan économique. Bien qu’illustratifs, les ordres de grandeur annoncés restent toutefois relativement représentatifs d’un projet d’outsourcing du SI. Exemple de bilan économique • Risques liés aux impacts sur l’organisation et les RH • • Risques liés à la sécurité SI • • Perte de contrôle des opérations ou perte irréversible de connaissances fondamentales dans l’entreprise Risque social (opposition, baisse de productivité, démotivation) et actions de communication pour accompagner l’évolution des rôles et responsabilités, ainsi que les éventuels départs Risques liés à la perte de maîtrise de son SI : sous-traitance, localisation des données, données à caractère personnel, choix techniques du prestataire Risques inhérents aux interventions distantes : intrusion, abus de droits Risques inhérents à l’hébergement mutualisé : perte de disponibilité, d’intégrité, de confidentialité Les risques associés à l’outsourcing du SI Les actions de couverture associées à certains de ces risques sont présentées dans le chapitre suivant. An 1 An 2 An 3 An 4 An 5 Gains (A) 831 7 491 7 135 7 332 8 248 TOTAL 31 037 Coûts (OPEX) (B) - 8 954 - 4 337 0 0 0 - 13 291 EBITDA (C)=(B)-(A) - 8 123 3 154 7 135 7 332 8 248 17 746 Investiss. (CAPEX) (D) - 539 0 0 0 0 - 539 Cash-flow avant impôts (E)=(C)-(D) - 8 862 3 154 7 135 7 332 8 248 17 207 Cash-flow actualisé - 8 862 2 696 5 212 4 578 4 402 8 226 Cash-flow actualisé cumulé - 8 862 - 5 966 - 754 3 824 8 226 Taux d’actualisation Date d’engagement du projet (T0) 17% JJ/MM/AAAA VAN (K€) (5 années) 8 226 VAN / investissement (%) 1526 % TRI (%) (5 années) 53 % Délai de Payback (années) 2,8 Exemple de bilan économique d’un projet d’outsourcing Sia Partners | INSIGHT | REDUIRE LES COUTS IT PAR UNE DEMARCHE D’OUTSOURCING | Novembre 2016| 5 (3) Quelques leviers de maîtrise des risques de l’outsourcing La réalisation des bénéfices escomptés (économiques ou non) est subordonnée à la maîtrise des principaux risques associés à l’outsourcing du système d’information. Ce chapitre, qui ne prétend pas être exhaustif, présente quelques leviers de maîtrise de ces risques. Méthodologie de sélection d’un outsourcer 1 Audit et étude préalable Les objectifs de l’outsourcing doivent être explicités et hiérarchisés. Si l’objectif principal est souvent de réduire les coûts, d’autres objectifs doivent également être poursuivis (cf. le paragraphe sur les bénéfices non économiques de l’outsourcing). En effet, les déceptions seront probablement au rendez-vous car le ticket d’entrée d’un projet d’outsourcing peut être élevé et long à amortir. Bien géré, il doit toutefois produire naturellement des économies sur le long terme. Par ailleurs, le choix du périmètre à outsourcer est gouverné par un principe simple : « on outsource bien que ce qu’on connaît et maîtrise bien ». Autrement dit, il est illusoire de penser que l’outsourcing résoudra un problème de maîtrise ou de maturité de l’entreprise cliente sur un domaine d’activité. Seul l’outsourcing d’un domaine d’activité formalisé et maîtrisé, associé au maintien de compétences en interne pour pouvoir piloter avec efficacité les activités sous-traitées, permettra d’atteindre les objectifs escomptés. (b) S’appuyer sur une méthodologie de sélection robuste et éprouvée Le choix du « bon » partenaire est une condition nécessaire (mais non suffisante) au succès d’une démarche d’outsourcing. Sia Partners a développé une méthodologie robuste et éprouvée permettant de sécuriser ce choix. • • 2 • Appui à l’expression des besoins IT (a) Définir les objectifs et le périmètre de l’outsourcing Toute démarche d’outsourcing commence par la définition et le partage des objectifs recherchés ainsi que du périmètre à outsourcer. • 3 • • • • Pilotage du RFP d’infogérance • • • 4 • Construction des offres finales et contractualis. • • 5 • Plan de mise en œuvre de l’infogérance • Audit technique, économique, fonctionnel et managérial de l’IT de l’entreprise cliente Evaluation de la capacité interne à supporter un projet de transformation Définition des enjeux de la nouvelle infogérance Expression de besoin globale et participative Alignement avec la stratégie IT Rédaction du cahier des charges par l’ensemble des acteurs concernés (métier, SI, juridique…) Formulation du besoin sous forme de services IT « full-opex » avec une consommation à la demande, sans contrainte de volume Sourcing sélectif des candidats fonction des enjeux Gestion de projet en time boxing Ateliers thématiques menés en parallèle avec chaque candidat pour affiner les réponses Evaluation dynamique de la capacité et la qualité des outsourcers Finalisation de la cible technique et définition des programmes de transition et transformation Rédaction des doc. précontractuels (techniques, économiques, financiers) par les candidats short listés Relecture, challenge et négociation par l’équipe projet du client Démarrage immédiat du plan de transition / transformation dès la signature du contrat Non-remise en question des engagements contractuels, ni de la solution Méthodologie Sia Partners de sélection d’un outsourcer Cette méthodologie dispose de plusieurs atouts par rapport à une méthodologie classique, notamment : Raisonner en termes de la valeur ajoutée de l’infogérance pour les métiers, les utilisateurs Définir une orientation à l’appel d’offres challengée par différents acteurs et alignée sur la stratégie IT de l’entreprise Intégrer le métier dans la réflexion (pour exprimer ses attentes vis-à-vis de l’IT) Construire un cahier des charges équilibré, réaliste et partagé par tous Evaluer la pertinence d’inclure ou non chaque partie du périmètre dans l’appel d’offres (téléphonie, visio…) Sia Partners | INSIGHT | REDUIRE LES COUTS IT PAR UNE DEMARCHE D’OUTSOURCING | Novembre 2016| 6 Notre démarche de pilotage de l’appel d’offres permet également de : Piloter le projet par les délais (réduire sa durée de 1 an à 6 mois environ) Mettre à niveau en permanence et impliquer l’ensemble des acteurs de la solution (internes et externes) Supprimer la prime au sortant par la montée en connaissances de l’ensemble des candidats lors de nombreux ateliers Diminuer le risque de quitter un infogérant pour un autre Capitaliser sur les meilleures idées de chaque candidat pour une montée en qualité de la réponse de chacun Supprimer les points bloquants entre le client et le prestataire Evaluer lors des ateliers thématiques la qualité des équipes des candidats Limiter la Due diligence à la phase d’ateliers et d’inventaire Disposer d’une évaluation complète des risques de la solution technique Maintenir la pression concurrentielle jusqu’au dernier jour de l’appel d’offres Démarrer immédiatement le projet de mise en œuvre dès la signature Pour conclure Pour réussir son objectif de réduction des coûts, la DSI doit intégrer son projet d’outsourcing dans une réflexion plus large, notamment issue de la stratégie de sourcing de la DSI définie en amont par l’entreprise. L’outsourcing ne pourra être un levier d’optimisation des coûts et de performance que si la démarche intègre en effet la qualité de services et la satisfaction des utilisateurs finals ainsi que les impacts RH et le maintien de compétences internes. Aussi, l’outsourcing permet de gagner en agilité par la réduction de la complexité organisationnelle et le suivi des évolutions technologiques. Si la démarche présente des avantages indéniables, notamment sur le plan économique, elle nécessite toutefois une expertise pointue, notamment pour réaliser les études amont, sécuriser la mise en concurrence des prestataires ainsi que la construction de la solution cible. Copyright © 2016 Sia Partners. Any use of this material without specific permission of Sia Partners is strictly prohibited. (c) Anticiper les impacts sur les hommes L’outsourcing du SI est une décision stratégique pour l’entreprise, nécessitant une implication forte de son Comité de Direction. Si la gestion des aspects techniques et économiques est essentielle, la gestion des aspects humains est clé. Le risque social est en effet élevé, notamment lorsque le projet d’outsourcing s’accompagne d’un transfert de personnel depuis l’entreprise cliente vers l’oustourcer. Aussi, tout au long de la démarche, des actions d’accompagnement et de communication doivent être menées afin de garantir l’adhésion des personnels à la nouvelle organisation du travail. Ces actions doivent impliquer les équipes RH, qui doivent mener un accompagnement personnalisé du redéploiement des ressources. En particulier, la gestion des premiers instants suivant le « choc de l’annonce » est cruciale, puisqu’elle doit permettre d’installer le moral des salariés dans une dynamique positive de réflexion, de négociation, de coopération puis d’engagement. Sia Partners | INSIGHT | REDUIRE LES COUTS IT PAR UNE DEMARCHE D’OUTSOURCING | Novembre 2016| 7 VOS CONTACTS CHRISTOPHE FERAULT NICOLAS VALNAUD Projet Manager + 33 6 24 32 60 86 [email protected] Consultant + 33 6 78 24 32 89 [email protected] A PROPOS DE SIA PARTNERS Sia Partners est devenu en dix-sept ans le leader des cabinets de conseil français indépendants. Cofondé en 1999 par Matthieu Courtecuisse, Sia Partners compte 850 consultants pour un chiffre d’affaires de 140 millions d’euros. Le Groupe est présent dans quinze pays, les Etats-Unis représentant le deuxième marché. Sia Partners est reconnu pour son expertise pointue dans l’énergie, les banques, l’assurance, les télécoms et le transport. Abu Dhabi Doha Luxembourg Paris PO Box 54605 West Tower #605 Abu Dhabi Mall - UAE PO Box 27774 Doha Tornado Tower #2238 West Bay - Qatar 7 rue Robert Stumper L-2557 Luxembourg 12 rue Magellan 75008 Paris - France Amsterdam Dubai Lyon Riyad Barbara Strozzilaan 101 1083 HN Amsterdam Netherlands PO Box 502665 Shatha Tower office #2115 Dubai Media City Dubai - UAE Milan Bruxelles Av Henri Jasparlaan, 128 1060 Brussels - Belgium Casablanca 14, avenue Mers Sultan 20500 Casablanca Morocco Charlotte 401 N. 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