Fiche projet n 31 Unité de coupe robotisée de viande de bœuf

Fiche projet n 31
Unité de coupe robotisée de viande de bœuf
Objet : Il s’agit de la création d’une unité de :
« Coupe robotisée de viande de boeuf »
L’unité a pour objectif la découpe à poids constant (d’une manière robotisée).
I-) Terrain et constructions:
-
Bâtiment industriel
: Atelier de 800 m2.
II-) Equipements nécessaires :
Les équipements nécessaires pour cette unité sont les suivants :
1 Aménagement
2 Chambres froides et de décongélation
3 Convoyeurs de réception
4 Unité de découpe mécanisée et robotisée
5 Calibreurs
6 Convoyeurs de process
7 Unité de conditionnement
8 Transformateur et installation électrique
9 Compresseur
10 Chariot élévateur et transpalettes
11 Bascules de pesage
12 Matériel informatique
13 Logiciel de gestion
14 Camionnette
III-) Emploi :
Une telle unité emploie :
- 1 exploitant (administratif), 1 financier et 1 commercial.
- 2 chefs de postes, 2 techniciens et 6 ouvriers qualifiés,
Soit au total : env. 13 personnes.
IV-) Matières premières et consommables :
- Carcasse de bœuf (produit d’abattage).
- emballage (principalement en barquettes).
- Utilités (énergie, eau et air comprimé)
V-) Capacité de production :
Nous considérons un atelier d’une production (découpe et emballage de viande de bœuf) d’environ 30 kg /
h, soit :
30 kg/h * 8 heures * 2 postes * 80% * 280 jours = environ 110 000 kg / an.
VI-) Process de fabrication :
En découpage traditionnel, Le prix de revient de chaque pièce de viande est directement associé aux
performances du personnel. Aujourd’hui, les industriels recherchent des moyens pour augmenter leur
productivité. La robotisation en est une.
L’unité à proposer présente une mécanisation robotisée de la découpe de viande de boeuf
Dans le cadre d’une CFAO appropriée.
VII-) Le marché et la clientèle :
Le marché est celui de l’alimentation en viande de bœuf. Nous visons superettes, supermarchés,
restaurants, hôtels…
La cible pour la présente unité serait :
• Local : 100 %.
VIII-) Produits / Prix :
Selon nos investigations et nos estimations, le prix de vente moyen du kg de bœuf découpé et emballé
serait d’environ 13 dinars.
Le chiffre d’affaires serait de (Cf. $ V) : 13 dinars /kg * 110 000 kg / an =
Environ 1 400 000 dinars / an.
IX-) Schéma des investissements :
Schéma d'Investissements et de Financement
Investissements
Montants
Financement Montant
Capital
Terrain
En location à
(40%)
205 000
1 000 dinars /
Génie Civil
mois
CMT (60%)
305 000
Aménagement
20 000
Equipements industriels
327 000
Equipements informatiques
7 000
Logiciels
6 000
Chariot élévateur et transpalettes
45 000
Matériel utilitaire de transport
25 000
F.A.D. et A.T. au Démarrage
40 000
Fonds de roulement
40 000
Total :
510 000
510 000
X-) Exploitation prévisionnelle et rentabilité :
Désignation
C.A. Local
Chiffre d'Affaires (Dinars)
Achats
d'Approvisionnements
Consommés
Marge sur coût matière
Charges de Personnel
Dotations aux
Amortissements et aux
Provisions
Autres Charges
d'Exploitation (Y compris
loyers)
Total des charges
d'exploitation
Résultat d'Exploitation
Charges financières nettes
(Tenant compte d'un CMT
d'investissement = 305 000
dinars)
Résultat des activités
ordinaires Avant Impôt
Impôts sur les bénéfices
Résultat Net de l'Exercice
Cash-Flow
Exploitations prévisionnelles
Année - 1 Année - 2 Année - 3 Année - 4 Année - 5 Année - 6
1 397 760 1 467 648 1 541 030 1 618 082 1 698 986 1 783 935
1 397 760 1 467 648 1 541 030 1 618 082 1 698 986 1 783 935
978 432
419 328
92 625
1 027 354
440 294
97 256
1 078 721
462 309
102 119
1 132 657
485 425
107 225
1 189 290
509 696
112 586
1 248 755
535 181
118 216
82 717
82 717
82 717
65 050
65 050
51 050
123 821
141 412
147 282
153 447
159 919
166 715
1 277 594
120 166
1 348 738
118 910
1 410 839
130 191
1 458 379
159 703
1 526 845
172 141
1 584 735
199 200
46 924
43 695
31 883
24 110
19 501
15 251
73 242
21 973
51 269
133 986
75 215
22 565
52 651
135 367
98 307
29 492
68 815
151 532
135 593
40 678
94 915
159 965
152 640
45 792
106 848
171 898
183 949
55 185
128 765
179 815
Le taux de rentabilité interne (T.R.I.) serait à 22% compte tenu du tableau précédent d’exploitations
prévisionnelles.
Le « Pay-back » (actualisé ; Taux = 9.5%) est de 4 ans et 1 mois.
XI-) Conseils :
•
•
Mettre en place des systèmes de traçabilité et de H.A.C.C.P.
La rentabilité serait meilleure les premières années en choisissant de réaliser le projet dans une
zone d’avantages fiscaux et financiers.