Plan Epargne Entreprise (PEE)

Plan Epargne Entreprise (PEE)
Fiche rédigée par MonBanquier.net pour comprendre et approfondir vos connaissances sur le Plan Epargne
Entreprise.
Vous pouvez retrouver la fiche complète du Plan Epargne Entreprise en ligne :
http://www.monbanquier.net/epargne-salariale/plan-epargne-entreprise-pee/
Le Plan d'Epargne Entreprise (PEE) est un dispositif facultatif qui permet aux salariés d'une entreprise de
placer de l'argent en bénéficiant d'une fiscalité avantageuse.
Toute société avec au moins un salarié peut se doter d'un Plan Epargne Entreprise. Il s'agit d'un véritable outil
de fidélisation de ses collaborateurs !
De plus, avec la remise en cause de la retraite par répartition, ce type de placement devrait accroître d'autant
plus sa notoriété dans les années à venir, de même que le Plan d'Epargne pour la Retraite Collectif (PERCO).
La durée d'épargne est de 5 ans minimum sur le PEE.
Comment profiter du Plan Epargne Entreprise ? :
Tout salarié en CDI et en CDD peut adhérer au Plan Epargne Entreprise si la société en possède un.
La seule condition qui peut être exigée est d'avoir une ancienneté de 3 mois minimum. Mais votre entreprise
n'est pas obligée de la mettre en place.
A noter que votre départ de l'entreprise vous permet de fermer votre Plan Epargne Entreprise sans conditions
mais vous pouvez également le conserver si vous le désirez dans certains cas :
- Les salariés partis en retraite/préretraite, qui ont déjà effectué des versements sur un PEE
- Les salariés licenciés, démissionnaires ou en fin de contrat peuvent rester adhérents du PEE mais n'ont plus
la possibilité d'effectuer de nouveaux versements.
Attention ! En cas de départ de l'entreprise, les frais de gestion seront entièrement à votre charge (environ
1%/an prélevé sur votre PEE dans la majorité des cas) !
Avantages et inconvénients du Plan Epargne Entreprise :
• Avantages :
• Vous pouvez ouvrir un Plan Epargne Entreprise sans aucune condition, tant que vous êtes salarié
d'une entreprise disposant d'un PEE
• Vous bénéficiez d'un cadre fiscal très avantageux
• Vous bénéficiez d'un abondement de la part de votre employeur qui peut être très intéressant
• L'abondement de votre employeur vous permet d'obtenir un taux de rendement défiant toute
concurrence !
• Si vous changez d'employeur, vous pouvez transférer votre PEE (si votre nouvel employeur
dispose d'un PEE)
• Bien que votre épargne soit bloquée pendant 5 ans, il existe plusieurs conditions pour sortir par
anticipation sans pénalités fiscales
• Votre entreprise peut vous proposer une augmentation de capital avec un cours d'achat à prix
préférentiel. Ces actions seront logées dans votre PEE.
• Inconvénients :
• L'épargne est bloquée pendant 5 ans minimum (hors conditions de sortie par anticipation)
• Les FCPE sont moins performants que les OPCVM traditionnels
En résumé, le Plan d'Epargne Entreprise présente une très belle opportunité de placement pour les salariés !
Cette fiche technique est réalisée par le site MonBanquier.net. Toute reproduction, même partielle, est interdite sans un accord par écrit de la
part d’un responsable de MonBanquier.net.
Plan Epargne Entreprise (PEE)
Fiche rédigée par MonBanquier.net pour comprendre et approfondir vos connaissances sur le Plan Epargne
Entreprise.
Vous pouvez retrouver la fiche complète du Plan Epargne Entreprise en ligne :
http://www.monbanquier.net/epargne-salariale/plan-epargne-entreprise-pee/
Fiscalité du Plan Epargne Entreprise :
La majorité des versements effectués émanent de votre participation et/ou de votre intéressement. Mais vous
pouvez également réaliser un versement volontaire.
Le versement volontaire n'est pas fiscalisés à l’impôt sur le revenu ni aux charges sociales.
Cependant, l'intéressement, la participation et l'abondement sont soumis au forfait social de 20%.
Les plus-values éventuellement réalisées ne sont pas imposées à l’impôt sur le revenu mais subissent des
prélèvements sociaux lorsque vous demandez un remboursement de votre PEE.
Conditions de sortie par anticipation :
La durée d'épargne est de 5 ans minimum. Cependant, vous pouvez casser votre Plan d'Epargne Entreprise de
manière anticipée sous certaines conditions :
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Mariage ou Pacs
Achat, construction ou agrandissement de sa résidence principale
Naissance/adoption du troisième enfant et de chaque enfant suivant
Divorce/séparation ou dissolution d'un Pacs avec la garde d’au moins un enfant
Décès du souscripteur ou de son conjoint
Invalidité du salarié ou de son conjoint d'au moins 80%
Départ de la société
Création ou reprise d’entreprise par le salarié ou par son conjoint
Surendettement
Jugement de liquidation judiciaire ou de cession totale de votre entreprise
Catastrophe naturelle.
Vous devez présenter l'attestation correspond à l'évènement dans les 6 mois au plus tard après sa
survenance.
Attention : Dans le cadre du mariage ou du Pacs, ne comptez pas sur l'argent présent sur votre PEE pour
financer cet événement ! En effet, le déblocage interviendra plus tard, après avoir communiqué votre certificat
de mariage ou de PACS.. Mais vous pourrez toujours utiliser les fonds pour votre voyage de noces :-)
Comment mon argent est-il investi sur le Plan Epargne Entreprise ? Qu'est-ce qu'un FCPE ? :
Vous pouvez choisir votre répartition lorsque vous versez de l'argent sur votre PERCO.
Votre choix va dépendre de deux facteurs principaux : les fonds (FCPE) disponibles et votre aversion au
risque :
•
les Fonds Commun de Placement d'Entreprise (FCPE) : Il s'agit d'une enveloppe gérée par une équipe
d'analystes qui devra l'investir dans une thématique bien précise : actions, obligations, marché
monétaire, etc. avec pour objectif d'obtenir une performance positive.
Cette fiche technique est réalisée par le site MonBanquier.net. Toute reproduction, même partielle, est interdite sans un accord par écrit de la
part d’un responsable de MonBanquier.net.
Plan Epargne Entreprise (PEE)
Fiche rédigée par MonBanquier.net pour comprendre et approfondir vos connaissances sur le Plan Epargne
Entreprise.
Vous pouvez retrouver la fiche complète du Plan Epargne Entreprise en ligne :
http://www.monbanquier.net/epargne-salariale/plan-epargne-entreprise-pee/
L'offre de FCPE est plus ou moins grande en fonction du choix de votre employeur, avec un minimum de 3
FCPE avec des profils d'investissement différents. Mais de manière générale, vous allez retrouver un fonds
monétaire (quasi sans risque), un fonds obligataire (risque modéré) et des fonds profilés actions 25, 50 ou
100. Le chiffre correspond à l'exposition aux actions. Par exemple, un fonds 50 disposant de 100 000€ ne
pourra pas acheter plus de 50 000€ d'actions. En revanche, il a le droit de ne pas en détenir si les analystes
estiment que la situation n’est pas propice aux actions.
•
Votre aversion au risque : êtes-vous joueur ou non ? Quel pourcentage de baisse trouvez-vous
convenable ? Ce sont les questions à se poser avant de choisir votre allocation. Voici des exemples
d’allocations en fonction de votre profil :
* Ne pas perdre d'argent : fonds monétaire (100%)
* Profil peu risqué : fonds monétaire (70%), fonds obligataire (20%), fonds profilé 25 (10%)
* Dynamique : fonds monétaire (30%), fonds obligataire (40%), fonds profilé 50 (15%), fonds profilé
100 (15%)
* Spéculatif : fonds obligataire (30%), fonds profilé 50 (30%), fonds profilé 100 (40%).
Dans tous les cas (hors profil sans risque), nous vous conseillons vivement de diversifier vos versements entre
les différents FCPE mis à votre disposition.
Mais étant donné que l'horizon de placement est très lointain (jusqu'à votre retraite), n'hésitez pas à
maximiser la part en action ! Et plus vous vous rapprocherez de votre départ en retraite, plus vous basculerez
sur le fonds monétaire.
Comment fonctionne l'abondement ? Et est-il plafonné ? :
Lorsque vous déposez de l'argent sur votre PEE, votre entreprise va abonder généralement votre versement,
c'est à dire qu'elle va vous donner de l'argent en plus de votre versement !
L'abondement correspond à un pourcentage de votre versement et non à un critère de performance
individuelle ou collectif
L'abondement est plafonné. Vous pouvez retrouver les montants actualisés sur MonBanquier :
http://www.monbanquier.net/epargne-salariale/plan-epargne-entreprise-pee/
Cette fiche technique est réalisée par le site MonBanquier.net. Toute reproduction, même partielle, est interdite sans un accord par écrit de la
part d’un responsable de MonBanquier.net.