Fiche de présentation de l`audit patrimonial et de la façon dont l

Fiche de présentation de l’audit patrimonial et de la façon dont l’entretien se déroule
Par Elise Levinson (2014)
Contexte :
Un audit patrimonial pour répondre à quel besoin ? Qui est le commanditaire ? Le financeur ?
La zone géographique couverte ?
L’audit patrimonial est :
- une démarche systémique et stratégique qui repose sur une triade d’acteurs : le commanditaire, la
personne auditée (plus globalement les personnes auditées), et l’auditeur (ou les auditeurs, et plus
globalement l’équipe de facilitation, qui comprend aussi le superviseur stratégique),
- une démarche basée sur l’audition des acteurs en tant que micro-macro experts, selon une
procédure standard sécurisée (règles de déontologie et grille IDPA que nous verrons ensuite ;
procédure testée plusieurs centaines de fois),
- une démarche qui a pour objectif de mettre en évidence ce qui rassemble les acteurs, autrement dit
de dégager ce qui est « explicitement, implicitement et conditionnellement partageable » entre eux à
propos de la problématique abordée, et de construire du commun.
La déontologie de l'audit patrimonial :
L’audit patrimonial est une procédure sécurisée qui s'appuie sur le respect de cinq règles :
- Avant chaque entretien, strictement personnel, libre et volontaire, l'auditeur informe la personne
auditée du nom du commanditaire de l'audit patrimonial et de son libellé (à préciser).
- L'auditeur patrimonial garantit explicitement et personnellement à chaque personne auditée la
stricte confidentialité de ses propos, et celle-ci accepte de porter à la connaissance commune ce qui est
partagé par tous, dans une formulation qui ne doit nuire à personne.
- L'expertise recueillie au cours de l’audit n'engage ni l'auditeur, ni le commanditaire, ni aucune des
personnes auditées, dans une obligation d'agir.
- A chaque niveau d'intégration, l’audit donne lieu à un rapport de synthèse qui engage la
responsabilité personnelle de l'auditeur patrimonial.
- Les différents rapports de synthèse et le rapport final sont gérés sur le plan de la confidentialité et
de la diffusion par le seul commanditaire de l'audit patrimonial. (Préciser si une restitution orale du
travail est prévue).
La grille IDPA :
C’est la grille que l’auditeur et la personne auditée remplissent ensemble au cours de
l’entretien. Il est important de préciser qu’il s’agit d’un outil au service de l’entretien, et non d’une
contrainte. La personne auditée peut donc se sentir libre par rapport à cette grille. Très brièvement, les
quatre parties I, D, P et A de cette grille sont :
I. Identification de la situation, des acteurs et des problèmes
Quelle est la situation de… dans (territoire) ?
Quel est le problème des problèmes ?
D. Diagnostic de l’action engagée
Qui fait quoi et comment pour chercher à résoudre ce problème ?
Comment évaluez-vous ces actions ?
P. Prospective
Comment les choses vont-elles évoluer ? (Trois scénarios)
Quels enjeux, menaces et atouts déduisez-vous de cette prospective ?
A. Actions
Que faire et comment s’organiser pour tendre vers le scénario positif ?
Quelles réponses apporter au problème ?