SwissLife Retraite Entreprises

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Ensemble
optimisons notre retraite…
SwissLife Retraite Entreprises
Assurance vie : contrat collectif de retraite
en euros et en unités de compte.
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édition 2
009
La retraite collective : des atouts décisifs
pour
votre entreprise…
Motivez vos salariés en leur constituant un complément de retraite
personnel et bénéficiez d’avantages fiscaux et sociaux.
Un élément de rémunération…
En mettant en place un contrat collectif au profit de tout ou partie
de vos salariés et de vous même, selon votre statut, vous leur accordez
un complément de rémunération avantageux sur le plan fiscal et social
– dans les conditions et limites de la règlementation en vigueur – qui contribue
à la performance de votre politique sociale.
…moins coûteux qu’une augmentation
de salaire
Comparatif entre une augmentation de salaire et une cotisation
sur un contrat collectif de retraite tel que SwissLife Retraite Entreprises.
Augmentation
de salaire
Cotisation patronale nette
de frais à un contrat dit
«article 83» du code général
des impôts
21 096 *
8 163 *
Charges patronales sur salaire brut (54%)
-7 397 e
-163 e
Salaire brut
13 699 e
Charges salariales (20%)
-2 740 e
Salaire net
10 959 e
Impôt sur le revenu (tranche 30%)
-2 959 e
Net perçu par le salarié
8 000 *
8 000 *
CSG + CRDS à la charge du salarié
1 041 e
608 e
Coût brut pour l’entreprise
Forfait social (2%)
Exemple au 01.05.2009
Des avantages financiers pour votre entreprise
> Sur le plan fiscal
Les cotisations versées par votre entreprise constituent des frais généraux, en application
de l’article 39-1-1° du code général des impôts; elles sont donc déductibles de l’assiette de
l’impôt sur les bénéfices de l’entreprise, au titre des dépenses de personnel.
> Sur le plan social
La part patronale des cotisations est exclue de l’assiette des cotisations de la Sécurité
sociale, dans les conditions et limites définies à l’article L242-1 du code de la Sécurité sociale.
… de nombreux avantages
pour
vos salariés !
Accompagnement
Accéder aux marchés financiers permet d’augmenter l’espérance
de performance des placements, mais n’est pas sans risque.
Aussi, votre interlocuteur SwissLife peut vous aider à déterminer,
éventuellement avec vos salariés, le profil d’investissement et
l’orientation qu’il convient de donner à l’épargne retraite de chacun, selon sa
sensibilité au risque.
Sécurité
En cas de décès du salarié avant son départ en retraite, le contrat prévoit
le versement au(x) bénéficiaire(s) désigné(s) de la valeur des droits acquis par
le salarié au jour du décès. SwissLife Retraite Entreprises propose également
différentes options visant à sécuriser la valeur de l’épargne acquise, en cas
de moins values au moment du décès du salarié. La protection financière
des proches peut ainsi être assurée.
Souplesse
L’adaptation de la retraite à chaque situation : le contrat ouvre droit à une retraite sous forme
de rente aux salariés adhérents.
Ceux-ci pourront choisir, au terme de leur adhésion, la forme de retraite la mieux adaptée à leur
situation familiale : rente versée à vie, rente réversible c’est-à-dire dont tout ou partie du montant
sera versé au conjoint survivant après le décès du salarié retraité, rente avec annuités garanties…
Engagement : un taux de rente garanti
Avec SwissLife Retraite Entreprises, le taux de conversion de la rente qui sera versée aux assurés est
garanti dès leur adhésion et jusqu’à la liquidation de leur retraite. L’engagement que prend ainsi
Swiss Life protège les salariés des conséquences de l’allongement de la durée de vie.
Transparence
> Un relevé de situation de compte retraite est adressé chaque année aux salariés assurés.
> À tout moment, le compte retraite est consultable sur internet, par chaque salarié, muni de son
code d’accès et de son mot de passe; en cas de gestion libre, ce dernier peut également y formuler ses
demandes d’arbitrage.
Avantages financiers
> Sur le plan fiscal : les cotisations patronales n’entrent pas dans l’assiette du revenu imposable,
et les cotisations salariales sont déductibles de l’assiette de l’impôt sur le revenu, dans les limites et
conditions prévues à l’article 83 du code général des impôts. Ces contrats offrent donc la perspective
d’une réduction d’impôt sur le revenu pour vos salariés. A noter qu’ils ne sont pas rachetables - sauf
cas exceptionnels prévus par la loi-.
> Sur le plan social : la part patronale des cotisations est exclue de l’assiette des cotisations de la
Sécurité sociale, dans les conditions et limites définies à l’article L242-1 du code de la Sécurité sociale.
SwissLife
Retraite
Entreprises
Un contrat en multisupports pour plus de performance :
Les contrats de retraite multisupports offrent la perspective d’investissements financiers plus
rémunérateurs que les contrats investis uniquement en euros. Cette espérance de performance
plus élevée est indissociable d’une prise de risque plus élevée également. Il existe cependant de
nombreuses solutions visant à sécuriser l’épargne investie sur les comptes retraite des salariés.
> À noter : les supports en unités de compte (investissements nets de frais d’entrée) ne comportent
pas de garantie de capital; le fonds «euros» est garanti après prélèvement des frais d’entrée et des
frais annuels de gestion.
Un
large choix de supports sur lesquels répartir
son épargne :
> 4 fonds «profilés» selon l’orientation financière souhaitée.
> Une vingtaine de supports divers, pour les connaisseurs des marchés financiers ou les partisans d’investissements plus dynamiques ou plus orientés.
> Un fonds en euros, totalement sécurisé.
Plusieurs
modes d’arbitrage adaptés aux différentes
sensibilités financières :
> Automatique, pour confier les arbitrages financiers à des professionnels et sécuriser
l’épargne acquise vers le fonds «euros»,­­au fur et à mesure que l’assuré se rapproche de l’âge
de la retraite.
> Libre, pour réaliser soi-même le pilotage de son épargne retraite et arbitrer entre les
différents supports proposés dans le contrat; plusieurs options sont offertes : arbitrage
automatique des plus-values, ou en cas de moins values.
Ces options peuvent être choisies par l’entreprise et s’appliquent à l’ensemble des salariés
adhérant au contrat ou, au contraire, laissées à l’appréciation des salariés qui feront leurs
propres choix en toute autonomie dans le cadre du pilotage de leur compte retraite.
N’hésitez pas à en discuter avec votre interlocuteur SwissLife.
Pourquoi choisir
SwissLife Retraite Entreprises ?
Il est indispensable de se constituer
dès aujourd’hui une retraite supplémentaire
pour maintenir un bon niveau de vie demain.
Un
contexte préoccupant
La situation démographique, économique et sociale actuelle laisse présager une évolution peu
favorable des régimes de retraite obligatoires (Sécurité sociale et régimes complémentaires ARRCO
et AGIRC).
Le rapport entre le nombre de cotisants actifs et le nombre de retraités de 60 ans ou plus évolue
de façon à renforcer le déséquilibre financier de ces régimes par répartition.
Années
1970
3
2010
2050
2,2
1,4
Nombre d’actifs cotisant pour 1 retraité
Source : projections de population active - INSEE
La retraite estimée des régimes obligatoires versée à
un cadre est très inférieure à sa dernière rémunération.
100%
Part du dernier salaire d’activité
perçue à la retraite pour un cadre :
Exemple : un cadre qui part en retraite en 2020
percevra, en moyenne, 56% seulement de son dernier
revenu d’activité.
64%
Epargner en vue de se constituer une retraite
supplémentaire est aujourd’hui indispensable.
SwissLife Retraite Entreprises peut vous proposer
des plans de retraite alliant performance et
adaptation aux besoins de votre entreprise et
de vos salariés.
0%
2003
56%
2020
43%
2050
Source : les échos - mars 2008
Swiss Life
Une marque de qualité
pour des clients de qualité…
> La solidité et le dynamisme d’un Groupe suisse, présent en France depuis
plus de 100 ans.
Mod. 12302 – 09/2009 – Direction Marketing et Développement Produits
> Un savoir-faire en assurance, une expertise reconnue sur les métiers
de la retraite, de la santé et de la prévoyance pour vous, particuliers,
professionnels indépendants ou chefs d’entreprise.
Avec SwissLife Retraite Entreprises,
vous choisissez un accompagnement
et un service de qualité.
N’hésitez pas à consulter votre conseiller Swiss Life !
Votre interlocuteur commercial
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et Patrimoine
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380 Paris cedex 08
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