Analyse et simulation - Ressources Consultants Finances
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Analyse et simulation - Ressources Consultants Finances
PROFIL, LE LOGICIEL D’ANALYSE RÉTRO-PROSPECTIVE DES BUDGETS ANNEXES Analyse et simulation Profil est un logiciel d’analyse rétro-prospective des budgets annexes (Transport, Déchets, Eau, Assainissement…). Il s’adapte à l’analyse simple d’un budget principal. SOCIETE D’ETUDE, RECHERCHE ET PROSPECTIVE EN FINANCES LOCALES Les modules de programmation de l’investissement et du fonctionnement s’adaptent au niveau de détail souhaité par l’utilisateur. Ce dernier peut créer autant de souspostes qu’il le souhaite et découper son programme d’investissement en opérations identifiées. La politique d’amortissement du service est simulée avec ses répercussions sur l’équilibre. Le bouclage du modèle s’effectue soit par l’emprunt, soit par l’épargne, soit par la subvention d’équilibre, soit par la taxe ou redevance (selon le mode de financement, qui conditionne le fonctionnement du modèle du service étudié : Transport, Déchets, Eau, etc.). Spécificités du logiciel Profil Le module de dette permet d’agir sur plusieurs types d’emprunts (échéances constantes, remboursement du capital constant ou échéances à la carte). L’épargne brute minimum légale est déterminée à partir d’une simulation de la dotation aux amortissements et du transfert de subventions d’investissement au compte de résultat. L’impact du choix d’amortissement sur l’équilibre des sections est ainsi testé. La consolidation des tableaux financiers des budgets annexes et du budget principal peut être effectuée à l’aide de l’utilitaire « Conso ». La vérification de l’équilibre est effectuée par le modèle à deux niveaux : • un équilibre annuel : capacité de remboursement du capital par des ressources propres et capacité de financement de l’amortissement par l’épargne. • un équilibre pluriannuel : délai minimum d’extinction de la dette (DMED), que mesure le ratio encours / épargne brute, et capacité de renouvellement des immobilisations (ratio de vétusté des immobilisations). Ratios d’équilibre de la simulation 2009 2010 2011 VRAI 13 098 12 563 104,26 % VRAI 13 616 13 169 103,40 % VRAI 14 095 14 026 100,50 % FAUX 14 235 14 657 97,12 % Remboursement de la dette Remboursement du capital Epargne brute RPI IRPI VRAI 522 1 661 622 2,80 VRAI 545 1 777 322 4,80 VRAI 577 1 304 412 2,80 VRAI 612 1 268 498 2,30 VRAI 669 1 060 380 2,00 VRAI 715 976 536 1,50 Capacité de désendettement Encours total 31/12 Epargne brute Encours / Epargne brute Durée de vie de la dette VRAI 7 353 1 661 4,40 6,40 VRAI 8 029 1 777 4,50 7,50 VRAI 8 745 1 304 6,70 8,30 VRAI 10 472 1 268 8,30 9,30 FAUX 11 421 1 060 10,80 9,70 FAUX 12 158 976 12,50 9,90 Ressources Consultants Finances regroupe une quarantaine de spécialistes de la conception de méthodes et d’outils voués à l’analyse, l’aide à la décision et la prospective financière des collectivités locales. Les ingénieurs économistes de Ressources Consultants Finances interviennent dans de nombreux grands chantiers d’analyse, de programmation, de prospective ou d’évaluation (Rennes Métropole, Finistère, Toulouse, Grand Dijon, Grand Besançon). L’équipe d’experts s’est illustrée dans des rapports de recherche sur les systèmes possibles de répartition des concours financiers de l’État ou dans des travaux sur les méthodes de prospective et de programmation pluriannuelle. Ces méthodes sont enseignées à l’Université et dans des grands séminaires annuels (Maison de la Chimie). La rencontre féconde entre ces économistes des finances locales et le bureau d’ingénierie informatique créé par l’entreprise a permis la réalisation de logiciels interactifs d’aide à la décision stratégique réputés pour leur performance et leur efficacité. Ces logiciels de prospective ( Regards, Profil ) et d’analyse territoriale ( A2f, Repères ) sont utilisés dans près de 400 collectivités publiques. PROFIL « BUDGETS ANNEXES » Communes Aix-en-Provence (13), Annecy-le-Vieux (74), Asnières -sur-Seine (92), BoulogneBillancourt (92), Bourgoin-Jallieu (38), LaChapelle-des-Fougeretz (35), L’Haÿ-lesRoses (94), Limoges (87), Mimizan (40), Nice (06), Rambouillet (78). Groupements Pays d’Aix CA (13), Albigeois CA (81), Pays d’Ancenis CC (44), Bayeux Intercom CC (14), Belfortaine CA (90), Blagnac Constellation Sivom (31), Bordeaux CU (33), Bourg-en-Bresse CA (01), Brest Métropole Océane CU (29), Chambéry Métropole CA (73), Cherbourg CU (50), syndicat intercommunal de Cognac (16), Le Grand Dijon CA (21), Epernay Pays de Champagne CC (51), Lannion-Trégor Agglomération CA (22), Le Mans Métropole CU (72), Grand Lyon CU (69), Marne et Gondoire CA (77), Mimizan CC (40), Nevers CA (58), Niort CA (79), Pays de Quimperlé CC (29), Rennes Métropole CA (35), Au Pays de La Roche aux Fées CC (35), Saint-Quentin- en-Yvelines CA (78), Sénonais CC (89), Tisséo SMTC (31), Sophia-Antipolis CA (06), Val de Bièvre CA (94). Conseils Généraux et Régionaux Ariège (09), Gers (32), Haute-Savoie (74), Vaucluse (84). PROFIL « BUDGET PRINCIPAL » Champigneulles (54), Bobigny (93), Boulogne-Billancourt (92), Saint-Gilles (30), Saint-Martin-de-Crau (13), Sèvres (92), Val es Dunes CC (14), Vern-sur-Seiche (35). PROSDIS Allier (03), Ariège (09), Cantal (15), Eure et Loir (28), Finistère (29), Morbihan (56), Moselle(57). RESSOURCES CONSULTANTS FINANCES - SOCIETE D’ETUDE, RECHERCHE ET PROSPECTIVE EN FINANCES LOCALES - www.ressources-consultants.eu SIEGE / DIRECTION NORD : 16 RUE DE PEN HOËT - 35000 RENNES - TÉL.: 02 99 78 09 78 - FAX : 02 99 78 09 79 - EMAIL : [email protected] DIRECTION SUD : 8 RUE JULES RESSEGUIER - BP 60813 - 31008 TOULOUSE CEDEX 06 - TÉL.: 05 62 47 47 20 - FAX : 05 62 47 47 21 - EMAIL : [email protected] ANTEN NE PARIS : 55 RUE BOISSONADE - 75014 PARIS - TÉL.: 01 40 64 83 40 - FAX : 01 40 47 50 21 - EMAIL : [email protected] - 04/08 - 08/0118 2008 VRAI 12 745 11 572 110,14 % Parmi nos references… 2007 VRAI 11 815 11 107 106,38 % www.ressources-consultants.eu 2006 Equilibre général Recettes de fonctionnement Dépenses de fonctionnement % Rec / Dep