La fiscalité du particulier

Juridique et fiscal - Fiscal - Marché des Particuliers
La fiscalité du particulier
Réf. 2151
Optimiser l'épargne des particuliers
2017
Objectifs
A l'issue de la formation réalisée au moyen de ce bagage, les participants seront capables :
 d'accéder immédiatement au taux marginal d'imposition (TMI) des clients afin de leur donner le conseil de
base en prenant en compte toutes les situations (décote et plafonnement des effets du quotient familial,
notamment) et toutes les incidences (revenu fiscal de référence, notamment)
 d'utiliser la déclaration de revenus et l'avis d'imposition comme moyens de découverte des clients
 de rentabiliser et de valoriser leurs contacts commerciaux par des préconisations adaptées en donnant des
conseils adaptés grâce à la prise en compte globale de l'imposition des revenus des clients
Public
Conseillers de clientèle
particuliers
Chargés de clientèle
particuliers
Niveaux
Tous niveaux
Pré-requis
Préalablement à cette
formation, les participants
auront atteint le niveau :
[Réf. 4942] Fiscalité des
revenus et plus-values de
l'immobilier
[Réf. 4936] Mécanisme
général de l'impôt et des
revenus du travail
Durée
2 jour(s) et 0h20
: Bagage 2 jour(s) + Elearning 0h20
Le conseil de l'IFCAM
Cette formation peut être
poursuivie par :
[Réf. 1060] La fiscalité du
patrimoine immobilier
[Réf. 1062] La Loi de
Finances
Contenu
Descriptif
Imposition des revenus de l'activité
- Schéma général d'imposition des revenus (détermination
du revenu imposable et de l'impôt)
- Imposition des revenus de l'activité (base d'imposition
des traitements et salaires, pensions et retraites, revenus
des professionnels non salariés)
- Positionnement de l'imposition des revenus du
patrimoine (revenus financiers et locatifs)
Application de l'impôt selon le barème
- Détermination du revenu net global imposable à partir du
revenu brut global et des déductions
- Imposition par foyer fiscal
- Attribution des parts
- Application du barème à partir du quotient familial
- Progressivité du barème par tranche de quotient familial
- Détermination de la tranche et du taux marginal
d'imposition (TMI)
- Cas d'application de la décote
- Application des réductions et crédits d'impôt
- Plafonnement des niches fiscales
A la réception de la commande, le bagage est livré par
téléchargement portant sur :
- le fichier Powerpoint de l'ensemble des slides
- les fichiers Word et PDF du Guide de la Formation
- le fichier PDF du livret de l'animateur
- le fichier PDF du miniguide des chiffres et barèmes
Cette opération est ensuite complétée par l'envoi d'une
mallette contenant le CD-Rom/clé USB reprenant les
ressources téléchargées.
A noter : les visuels sont fournis au format PPT et le guide
de la formation au format Word, ce qui permet à chaque
animateur de personnaliser et d'adapter sa formation
Six modules d'e-learning d'une durée de 15 à 20 minutes
(rapid learning) sont associés à ce bagage :
- Imposition des revenus selon barème progressif
- Imposition des revenus de l'activité
- Application des éléments correcteurs du barème
- Imposition des revenus des produits financiers
- Imposition des plus-values financières
- Imposition des revenus d'assurance vie
Imposition des produits financiers
- Imposition ou l'exonération des intérêts des produits
bancaires (IR et prélèvements sociaux)
- Imposition des coupons d'obligations
- Imposition des dividendes d'actions
- Régime des plus-values sur valeurs mobilières
- Situation du PEA
Imposition des produits d'assurance vie
-
Imposition des retraits anticipés
Imposition des retraits après le terme fiscal
Application des prélèvements sociaux
Imposition de la sortie en rente viagère
Date de mise à jour : 14/11/2016
Référent d'offre
Contact Intra
Mickael LEROUX
Tél. : 01 49 53 43 65
[email protected]
Direction Marketing, Offre et Relations Groupe
Tél. : 01 49 53 41 21
[email protected]
IFCAM – 48, rue La Boétie 75008 Paris – http://www.ca-ifcam.fr