FINANCES Optimiser son rating bancaire

Fiche économique n° 22 (mise à jour) – août 2016
FINANCES
Optimiser son rating bancaire
Le rating est une méthode d’analyse permettant de déterminer la solvabilité d’une entreprise et sa
capacité à faire face à ses engagements financiers. Les banques ont élaboré un système de rating
qui se base notamment sur les facteurs suivants :
 facteurs financiers : potentiel de financement, productivité et rentabilité, liquidité, rapport de
financement,
 facteurs non financiers : direction de l'entreprise, investissements, planification budgétaire,
facteurs externes,
 facteurs individuels,
 facteurs liés à la branche d'activité.
Mais comment améliorer son rating bancaire ?
Tout d’abord, il faut savoir que l’amélioration d’un rating est un processus de longue durée. Seules
des modifications significatives auront une influence et plusieurs années peuvent parfois être
nécessaires.
Ensuite, il convient d’envisager une relation transparente avec son conseiller bancaire : trop
souvent, les entrepreneurs se refusent à communiquer des informations sensibles à leur banquier.
Ces informations, positives ou négatives pour la marche de l’entreprise, permettent souvent
d’expliquer des chiffres hors ligne. Un dialogue transparent renforce la confiance mutuelle entre
partenaires et crédibilise encore plus l’action du chef d’entreprise qui a su identifier les facteurs
déclenchant tel ou tel événement. Il est par exemple possible d’influencer positivement son rating
en fournissant à sa banque des informations détaillées et transparentes, comme :




un business plan contenant des résultats détaillés,
une présentation des projets en suspens,
une présentation du développement des affaires et de l'évolution de l'entreprise,
une présentation de l'orientation stratégique à moyen et long terme.
Comme indiqué plus haut, si le rating bancaire se base principalement sur des données
quantitatives, il tient aussi compte dans une large mesure de données qualitatives. Celles-ci,
moins accessibles directement pour le banquier, traitent généralement de trois domaines :
 la gestion de l’entreprise (quelle est la capacité du management à remplir sa mission, quelles
sont son expérience et sa formation ?),
 le marché (le banquier dispose sûrement d’informations sur votre marché, mais il souhaitera
connaître votre appréciation de celui-ci),
 la comptabilité (ici, ce ne sont pas les chiffres eux-mêmes qui l’intéressent, mais la manière
dont vous les présentez : délais, normes respectées, qualité du réviseur, etc. sont autant de
points qui mettent en évidence la qualité et le sérieux de votre entreprise).
Fiche économique n° 22 (mise à jour) – Optimiser son rating bancaire
2
Tous ces facteurs, maîtrisés de manière professionnelle, concourent à renforcer le rating bancaire
d’une entreprise. A l’inverse, une absence d’information risque d'être défavorable à l'optimisation
du rating bancaire.
Une fois la prise de connaissance du rating, il est indispensable d’en discuter avec le conseiller
bancaire et de demander un feedback. Pourquoi chercher seul des solutions, alors que votre
conseiller peut vous aider à identifier les éventuels points faibles à améliorer ?
L’optimisation de son rating bancaire permettra à l’entreprise de disposer de crédit à meilleur
compte.
Il convient également de garder à l’esprit que l’équilibre entre fonds étrangers et fonds propres
reste le gage ultime du bon développement d'une entreprise.
Renseignements :
www.kmu.admin.ch/kmu/fr/home/savoir-pratique/finances/financement/fonds-externes/creditsbancaires/ratings-solvabilite.html
ELG / Août 2016
AVENUE D'OUCHY 47
T +41 (0)21 613 35 35
CP 315 - 1001 LAUSANNE F +41 (0)21 613 35 05
[email protected]
WWW.CVCI.CH