Fonds d`Investissement de Proximité (FIP)

Fonds d’Investissement de Proximité (FIP)
Fiche rédigée par MonBanquier.net pour comprendre et approfondir vos connaissances sur le Fonds
d’Investissement de Proximité (FIP).
Vous pouvez retrouver la fiche complète du Fonds d’Investissement de Proximité (FIP) en ligne :
http://www.monbanquier.net/bourse/fonds-investissement-proximite-fip/
Avant toute chose pour souscrire des parts de FIP, vous devez posséder un compte adéquat, à savoir un comptetitres.
En préambule, vous devez garder à l'esprit que l'investissement en FIP comporte des risques plus ou moins
important de perte en capital. Il convient donc de bien vous renseigner et de vous documenter avant de franchir le
pas. Notre objectif est de vous sensibiliser aux marchés financiers afin de vous donner un maximum de clés
pour réussir !
Nous vous invitons également à consulter régulièrement notre site afin de vous tenir au courant des nombreuses
évolutions réglementaires..
Caractéristiques du Fonds d'Investissement de Proximité :
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Minimum de versement : Aucun mais la plupart des sociétés de gestion demande un minimum de 1 000€
Plafond : La plupart des sociétés de gestion plafonnent l'investissement à 12 000€ pour un célibataire et
24 000€ pour un couple
Durée de détention : 5 ans minimum, prorogeable jusqu'à 10 ans
Retrait : Aucun retrait possible sauf dans certains cas légaux : licenciement, invalidité/décès du
souscripteur ou de son conjoint, etc.
Le gestionnaire du FIP doit impérativement investir au minimum 60% dans des PME non cotées et
20% dans des entreprises créées il y a moins de 8 ans.
De plus, la société de gestion a l'obligation d'investir dans des régions limitrophes, par exemple les régions
PACA, Rhône-Alpes et Bourgogne.
Explication des différentes étapes de la vie d'un Fonds d'Investissement de Proximité :
Voici les étapes clés de la vie d'un FIP :
• Souscription : Vous devez investir avant le 31 décembre N pour bénéficier d'une réduction d'impôt sur
l'année N en question
• Investissement : La société de gestion investi progressivement les fonds dans les entreprises
sélectionnées
• Déduction d'impôt : Lorsque vous recevez votre déclaration d'impôts l'année N+1, vous déclarez votre
investissement afin de diminuer votre pression fiscale
• Indisponibilité des fonds : Votre argent reste bloqué pendant une durée minimale de 5 ans,
prorogeable jusqu'à 10 ans maximum, en fonction des investissements réalisés par le gestionnaire
• Liquidation/dissolution du FIP : C'est à ce moment précis que le capital est restitué à l'ensemble des
investisseurs. Attention, le montant versé tiendra compte des éventuelles plus ou moins values
Caractéristiques d'un FIP IR :
Ce type de FIP vous permet une réduction sur l'imposition sur le
Par exemple pour un couple, vous pouvez optimiser votre investissement comme ceci :
revenu
uniquement.
Investissement de 24 000€ x 18% de réduction d'impôt = 4 320€
Consultez la rubrique fiscalité pour plus d'information.
Cette fiche technique est réalisée par le site MonBanquier.net. Toute reproduction, même partielle, est interdite sans un accord par écrit de la
part d’un responsable de MonBanquier.net.
Fonds d’Investissement de Proximité (FIP)
Fiche rédigée par MonBanquier.net pour comprendre et approfondir vos connaissances sur le Fonds
d’Investissement de Proximité (FIP).
Vous pouvez retrouver la fiche complète du Fonds d’Investissement de Proximité (FIP) en ligne :
http://www.monbanquier.net/bourse/fonds-investissement-proximite-fip/
Caractéristiques d'un FIP ISF :
Ce type de FIP vous permet de combiner une réduction sur l'imposition sur le revenu et sur la fortune en
fonction de votre situation.
La formule de calcul est la suivante pour la réduction d'ISF :
Montant de l'investissement x 50% x le pourcentage de PME innovantes présentes dans le FIP.
Par exemple pour un couple, vous pouvez optimiser votre investissement comme ceci :
Investissement de 24 000€ x 50% x 90% = 10 800€ de réduction d'ISF
Sauf que notre couple est assujetti au titre de l'ISF pour un montant de 5 000€. Nous allons donc optimiser la
déclaration :
5 556 x 50% x 90% = 5 000€
Comme vous pouvez le constater, il reste 18 444€. Nous allons l'impacter sur l'imposition sur le revenu :
18 444 x 22% = 4 058€
Grâce à son investissement de 24 000€, notre couple va bénéficier d'une réduction d'ISF de 5 000€ et d'une
réduction d'impôt sur le revenu de 4 058€.
Consultez la rubrique fiscalité pour plus d'information.
Caractéristiques d'un FIP Corse :
Ce type de FIP vous permet
Voici les spécificités du FIP Corse :
une
réduction
sur
l'imposition
sur
le
revenu
uniquement.
• Le gestionnaire doit investir 60% minimum des fonds dans des sociétés situées en Corse
• La durée de détention varie entre 8 ans et 10 ans minimum
• La réduction d'impôt est portée à 38% au lieu de 18%
Par exemple pour un couple, vous pouvez optimiser votre investissement comme ceci :
Investissement de 24 000€ x 38% de réduction d'impôt = 9 120€
Consultez la rubrique fiscalité pour plus d'information.
Avantages et inconvénients du Fonds d'Investissement de Proximité :
- Avantages :
• Réduction de l'impôt sur le revenu et/ou d'ISF
• L'offre de FIP est abondante sur le marché
• Permet de diversifier vos placements et d'investir dans le capital de PME en laissant un professionnel
gérer à votre place
• Les plus values éventuelles sont exonérées d'impôt sur le revenu (mais pas de prélèvements sociaux)
- Inconvénients :
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Indisponibilité des fonds pendant 5 ans minimum, pouvant même se poursuivre jusqu'à 10 ans
Risque de perte en capital, pouvant dépasser le gain fiscal !
Vous êtes informé uniquement lors de la dissolution/liquidation du fonds de vos gains ou pertes
Le risque de perte en capital est élevé
Cette fiche technique est réalisée par le site MonBanquier.net. Toute reproduction, même partielle, est interdite sans un accord par écrit de la
part d’un responsable de MonBanquier.net.
Fonds d’Investissement de Proximité (FIP)
Fiche rédigée par MonBanquier.net pour comprendre et approfondir vos connaissances sur le Fonds
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Vous pouvez retrouver la fiche complète du Fonds d’Investissement de Proximité (FIP) en ligne :
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Fiscalité du Fonds d'Investissement de Proximité :
Le Fonds d'Investissement de Proximité est une niche fiscale. Le gain fiscal est plafonné suivant plusieurs
conditions :
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Réduction limitée à 18% du montant investi
La Réduction est portée à 38% du montant investi pour les FIP Corse
Réduction limitée à 18 000€ + 4% du revenu imposable
Le plafond est commun avec les produits suivants : FCPI, FIP Corse et les SOFICA.
Fiscalité des éventuelles plus-values lors de la dissolution/liquidation du FIP :
• Les plus-values sont exonérées d'impôt sur le revenu
• Les plus values sont soumises aux prélèvements sociaux.
Conditions d'ouverture :
Toute personne résidente fiscale en France peut souscrire des parts de FIP.
Cependant, il semble évident que les FIP concernent uniquement les investisseurs ayant une pression fiscale et
une surface financière importante pour deux raisons : l'intérêt principal de ce type de produit est la réduction
d'impôt sur le revenu et/ou d'ISF.
De plus, ce placement comporte des risques de perte en capital, c'est pourquoi l'investisseur doit considérer ne
pas "avoir besoin" de cet argent sur le long terme.
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part d’un responsable de MonBanquier.net.