afriquia gaz - Bourse de Casablanca

AFRIQUIA GAZ
COMPTES ANNUELS SOCIAUX AU 31 DÉCEMBRE 2013
AFRIQUIA GAZ SA
Société anonyme au capital de 343 750 000 dirhams
Siège social : Rue Ibnou El Ouennane (Aïn Sebâa) - Casablanca – RC n° 68.545
AVIS DE CONVOCATION À L’ASSEMBLÉE GÉNÉRALE ORDINAIRE ANNUELLE
Les actionnaires de la société dite « AFRIQUIA GAZ » SA au capital de 343 750 000 dirhams, sont convoqués en assemblée générale ordinaire annuelle qui aura lieu le 4 avril 2014
à 10 heures à l’immeuble Tafraouti, Km 7 Route de Rabat, Ain Sebaâ, Casablanca, à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :
• lecture du rapport de gestion du conseil d’administration ;
• lecture du rapport général des commissaires aux comptes pour l’exercice 2013 ;
• approbation desdits rapports, ainsi que le bilan et les comptes de l’exercice précité ;
• affectation des résultats ;
• fixation du montant des jetons de présence ;
• lecture du rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions visées à l’article 56 de la loi 17-95 sur les sociétés anonymes, telle que modifiée
et complétée par la loi 20.05 ;
• approbation desdites conventions ;
• quitus aux administrateurs et décharge aux commissaires aux comptes ;
• renouvellement du mandat des commissaires aux comptes ;
• pouvoirs à conférer pour les formalités.
Les documents dont l’article 141 de la loi prescrit la communication aux actionnaires seront déposés au siège social et aux bureaux de la société à l’adresse suivante :
Casablanca, 139 Bd Moulay Ismail.
Toute demande d’inscription de projet de résolutions à l’ordre du jour doit être adressée au siège social, par lettre recommandée avec accusé de réception, dans un délai de 10 jours
à compter de la publication du présent avis, et ce, conformément à l’article 121 de la loi 17-95 sur les sociétés anonymes.
Le conseil d’administration
Projet de résolutions à soumettre à l’assemblée générale ordinaire du 4 avril 2014 à 10 heures
Première résolution (projet)
Après avoir entendu la lecture respective du rapport de gestion présenté par le conseil d’administration et du rapport général des commissaires aux comptes, l’assemblée générale
approuve tels qu’ils lui sont présentés le bilan et les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2013 ainsi que les rapports précités.
En conséquence, elle donne au conseil d’administration quitus entier, définitif et sans réserve de sa gestion pour l’exercice concerné. Elle donne également décharge aux commissaires
aux comptes.
Deuxième résolution (projet)
L’assemblée générale décide d’affecter le résultat de l’exercice 2013 qui s’élève à 383 395 438,01dirhams, comme suit :
Résultat net de l’exercice
383 395 438,01
+ Report à nouveau antérieur
242 367 696,89
= Résultat distribuable
625 763 134,90
- Dividendes à distribuer
360 937 500,00
= Solde à reporter à nouveau
264 825 634,90
Il sera ainsi distribué un dividende de 105,00 dirhams par action.
L’assemblée générale donne par ailleurs tous pouvoirs au Président du conseil d’administration pour fixer la date et le lieu de paiement du dividende à distribuer dont le montant est
ci-dessus fixé.
Troisième résolution (projet)
L’assemblée générale décide d’allouer au conseil d’administration la somme de 1 500 000 de dirhams à titre de jetons de présence, à passer par frais généraux dans les comptes de
l’exercice 2014.
Quatrième résolution (projet)
Après avoir entendu la lecture du rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions visées à l’article 56 de la loi 17-95, sur les sociétés anonymes, telle que modifiée
et complétée par la loi 20.05, l’assemblée générale déclare approuver lesdites conventions et donner à cet égard quitus aux administrateurs.
Cinquième résolution (projet)
L’assemblée générale décide de renouveler le mandat des commissaires aux comptes, pour une période de 3 années, soit jusqu’à l’assemblée générale ordinaire devant statuer sur les
comptes de l’exercice qui sera clos le 31 décembre 2016, savoir :
• Coopers Audit Maroc, S.A, ayant son siège social à Casablanca, 83, Avenue Hassan II, représentée par M. Abdelaziz AL MECHATT ;
• « Fideco Audit et Conseil » SARL d’associé unique, ayant son siège social à Casablanca, 124 Bd Rahal El Meskini, représentée par M. Abdellah RHALLAM.
Sixième résolution (projet)
L’assemblée générale donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du présent procès-verbal pour effectuer tous dépôts et formalités nécessaires requis en pareille matière
ou prévus pour la loi.
Filiale de
Contact Communication Financière : Samir AMEZIANE
Tél. : 05 22 35 22 90 - E-mail : [email protected]
AFRIQUIA GAZ
COMPTES ANNUELS SOCIAUX AU 31 DÉCEMBRE 2013
BILAN ACTIF (modèle normal)
EXERCICE
PRECEDENT
EXERCICE
6 395 412,17
4 168 229,32
32 814 091,24
28 053 664,87
32 814 091,24
21 658 252,70
-0,00
6 395 412,17
-0,00
4 168 229,32
713 077 906,72
77 906,72
713 000 000,00
713 000 000,00
77 906,72
713 000 000,00
77 906,72
713 000 000,00
713 000 000,00
1 954 214 036,88
1 893 118 510,39
48 254 317,56
356 640 184,16
1 527 248 434,46
1 176 683,07
12 011 427,57
3 460 494 299,38
1 506 280 262,50
. Terrains
. Constructions
. Installations techniques matériel et outillage
. Matériel de transport
. Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers
. Autres immobilisations corporelles
. Immobilisations corporelles en cours
48 254 317,56
510 716 542,79
2 838 676 586,38
13 283 733,72
40 559 088,87
121 040,00
8 882 990,06
154 076 358,63
1 311 428 151,92
12 107 050,65
28 547 661,30
121 040,00
8 882 990,06
48 254 317,56
379 940 582,20
1 440 862 106,98
1 876 828,40
12 037 005,21
0,45
10 147 669,59
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)
. Prêts immobilisés
. Autres créances financières
. Titres de participation
. Autres titre immobilisés
ECART DE CONVERSION-ACTIF (E)
. diminution des créances immobilisées
. Augmentation des dettes financières
TOTAL I (A + B + C + D + E)
STOCKS (F)
. Marchandises
. Matieres et fournitures consommables
. Produits en cours
. Produits intermédiaires et produits résiduels
. Produits finis
CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)
. Fournis, débiteurs, avances et acomptes
. Clients et comptes rattachés
. Personnel
. Etat
. Compte courants associés
. Autres débiteurs
. Comptes de régularisation actif
TITRE ET VALEURS DE PLACEMENT (H)
ECART DE CONVERSION-ACTIF (I)
(Eléments circulants)
TOTAL II (F + G + H + I)
TRESORERIE ACTIF
. Chèques et valeurs à encaisser
. Banques, T.G et C.C.P
. Caisse, Régies d'avances et accréditifs
TOTAL III
TOTAL GENERAL I + II + III
225 722 645,97
5 475 152,00
220 247 493,97
220 204 203,97
487 704,24
225 234 941,73
5 475 152,00
487 704,24
219 759 789,73
444 414,24
219 759 789,73
4 460 162 608,18
222 987 457,50
1 566 305 665,16
723 000,00
2 893 856 943,02
222 264 457,50
2 830 490 943,68
437 185 971,52
220 447 922,92
2 539 534,58
723 000,00
219 724 922,92
2 539 534,58
434 646 436,94
2 539 534,58
2 536 439 837,47
44 836 643,00
161 753,00
597 537 075,10
3 246 282,02
1 756 682 119,16
2 491 603 194,47
3 044 368 867,16
161 753,00
552 700 432,10
3 246 282,02
1 756 682 119,16
651 965,00
490 452 279,61
2 234 042,08
2 284 188 623,76
177 305 840,22
1 506 767,97
266 197 966,22
643 990,49
44 836 643,00
177 305 840,22
1 506 767,97
28 085,39
28 085,39
2 759 455 380,36
28 085,39
28 085,39
2 713 895 737,36
4 919,55
4 919,55
3 481 559 758,23
76 293 040,47
1 204 669 286,93
228 780,55
76 293 040,47
1 204 669 286,93
228 780,55
59 110 261,12
366 896 329,24
160 500,00
1 281 191 107,95
8 500 809 096,49
1 281 191 107,95
6 888 943 788,33
426 167 090,36
6 738 217 792,27
45 559 643,00
1 611 865 308,16
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (Hors Taxes)
Exercice clos le : 31/12/2013
Opérations
Natures
I
X
XI
XII
XIII
PRODUITS D'EXPLOITATION
.Ventes de m/ses (en l'état)
. Ventes de biens et services produits
. Chiffre d'affaires
. Variation de stocks de produits
. Immobilisations produites par l'entreprise
par elle-même
. Subventions d'exploitation
. Autres produits d'exploitation
. Reprises d'exploitation, transfert de charges
TOTAL I
CHARGES D'EXPLOITATION
. Achats revendus de m/ses
. Achats consommés de matières de fournitures
. Autres charges externes
. impots et taxes
. Charges de personnel
. Autres charges d'exploitation
. Dotation d'exploitation
TOTAL II
RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)
PRODUITS FINANCIERS
. Produits des titres de participation
et autres titres immobilisés
. Gain de change
. Interêts et autres produits financiers
. Reprises financières, transferts de charges
TOTAL IV
CHARGES FINANCIERES
. Charges d'interêts
. Pertes de change
. Autres charges financières
. Dotations financières
TOTAL V
RESULTAT FINANCIER (IV-V)
RESULTAT COURANT (III + VI)
PRODUITS NON COURANTS
. Produits de cessions d'immobilisation
. Subvention d'équilibre
. Reprises sur subventions d'investissement
. Autres produits non courants
. Reprises non courantes, transferts de charges
TOTAL VIII
CHARGES NON COURANTES
. Valeur nettes d'amortissement
des immobilisations cédées
. Subventions accordées
. Autres charges non courantes
. Dotations non courantes aux amortissements
et provisions
TOTAL IX
RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)
RESULTAT AVANT IMPOTS (VII + X)
IMPOT SUR LES RESULTATS
RESULTAT NET
XIV
XV
XVI
TOTAL DES PRODUITS (I + IV + VIII)
TOTAL DES CHARGES (II + V + IX + XII)
RESULTAT NET (XIV-XV)
 
EXPLOITATION
 
II
 
FINANCIER
III
IV
V
VI
VII
VIII
NON COURANT
Net
54 472 343,94
IX
Propres à l’exercice
Concernant l’exercice
précedent
4 439 347 987,54
6 390 373,57
4 445 738 361,11
EXERCICE
4 439 347 987,54
6 390 373,57
4 445 738 361,11
CAPITAUX PROPRES
. Capital social ou personnel (1)
. moins : actionnaires, capital souscrit non appelé
Capital appelé
dont versé
. Prime d'emission, de fusion, d'apport
. Ecart de reevaluation
. Réserve légale
. Autres réserves
. Report a nouveau (2)
. Résultats nets en instance d'affectation (2)
. Résultat net de l'exercice (2)
Total des capitaux propres (A)
CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)
. Subventions d'investissement
. Provisions réglementées
. Provisions pour charges
. Provisions pour investissements
DETTES DE FINANCEMENT (C)
. Emprunts obligataires
. Autres dettes de financement
. Autres dettes de financement : C.F.S
. Autres dettes de financement : COSIGNATIONS RESERVOIRS
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)
. Provisions pour risques
. Provisions pour charges
ECART DE CONVERSION PASSIF (E)
. Augmentation des créances immobilisées
. Diminution des dettes de financement
TOTAL I (A + B + C + D + E)
DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)
. Fournisseurs et comptes rattachés
. Clients créditeurs, avances et acomptes
. Personnel
. Organismes sociaux
. Etat
. Comptes d'associés
. Autres créanciers
. Comptes de régularisation passif
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)
ECARTS DE CONVERSION PASSIF (elements circulants) (H)
TOTAL II (F + G + H)
TRESORERIE PASSIF
. Crédits d'escompte
. Crédits de trésorerie
. Banques
TOTAL III
TOTAL GENERAL I + II + III
4 577 729 993,65
19 313 191,88
4 597 043 185,53
28 631 451,60
10 514 231,00
28 631 451,60
10 514 231,00
24 450 052,81
4 029 363,00
4 484 884 043,71
4 625 522 601,34
3 328 431 000,63
62 465 945,93
257 497 446,25
2 539 540,70
118 660 272,09
1 500 000,00
196 513 825,78
3 328 431 000,63
62 465 945,93
257 497 446,25
2 539 540,70
118 660 272,09
1 500 000,00
196 513 825,78
3 451 440 661,34
91 585 816,43
222 549 230,89
2 530 271,20
106 147 019,48
1 500 000,00
186 554 433,13
3 967 608 031,38
517 276 012,33
3 967 608 031,38
517 276 012,33
4 062 307 432,47
563 215 168,87
69 119 405,00
69 119 405,00
44 676 178,00
1 168 986,92
13 117 469,95
4 919,55
1 168 986,92
13 117 469,95
4 919,55
2 029 583,55
14 921 848,96
83 410 781,42
83 410 781,42
61 627 610,51
71 376 369,31
156 167,14
90 941,53
28 085,39
71 376 369,31
156 167,14
90 941,53
28 085,39
79 658 221,60
231 505,97
16 186,00
4 919,55
71 651 563,37
11 759 218,05
529 035 230,38
71 651 563,37
11 759 218,05
529 035 230,38
79 910 833,12
-18 283 222,61
544 931 946,26
20 012 398,00
3 495 214,96
11 626 510,00
3 495 214,96
11 626 510,00
1 384 533,29
11 626 510,00
15 121 724,96
15 121 724,96
33 023 441,29
8 997 369,33
8 997 369,33
0,00
10 571 157,51
8 997 369,33
6 124 355,63
535 159 586,01
535 159 586,01
8 997 369,33
6 124 355,63
535 159 586,01
151 764 148,00
383 395 438,01
30 109 331,29
2 914 110,00
547 846 056,26
162 690 298,00
385 155 758,26
4 583 416 550,09
4 048 256 964,08
535 159 586,01
4 583 416 550,09
4 200 021 112,08
383 395 438,01
4 720 173 653,14
4 335 017 894,88
385 155 758,26
19 538 173,78
Erratum – communiqué rectificatif : Une erreur s’est glissée dans le communiqué
portant sur les résultats de la société Afriquia Gaz au titre de l’exercice 2013 paru le 25 février
dernier dans le journal Aujourd’hui Le Maroc. Le total bilan à fin 2013 est de 6 888 millions de
dirhams au lieu de 6 493, soit en progression de 2,2% par rapport à 2012.
EXERCICE
343 750 000,00
882 423 153,52
882 423 153,52
34 375 000,00
157 140 000,00
242 367 696,89
34 375 000,00
157 140 000,00
200 961 938,63
383 395 438,01
385 155 758,26
2 043 451 288,42
2 003 805 850,41
1 048 572 106,42
1 050 954 623,84
600 000 000,00
74 974 951,70
229 177 581,01
144 419 573,71
600 000 000,00
100 134 894,60
213 281 686,93
137 538 042,31
25 187 640,74
36 814 150,74
1 934 600,00
23 253 040,74
1 934 600,00
34 879 550,74
3 117 211 035,58
3 372 055 426,26
3 091 574 624,99
3 567 258 290,49
3 092 577 588,29
4 898 001,58
5 917 811,52
5 081 607,56
243 525 815,06
3 297 189 412,95
1 066 334,36
2 985 694,67
5 942 738,01
241 469 626,72
594 305,48
19 460 296,77
235 576,03
18 368 907,75
4 087 656,39
7 321 998,57
3 376 143 082,65
3 574 580 289,06
395 589 670,10
72 062 878,22
395 589 670,10
6 888 943 788,33
72 062 878,22
6 738 217 792,27
Exercice clos le : 31/12/2013
EXERCICE
1
2
I
II
=
+
3
4
5
III
6
7
IV
V
VI
VII
VIII
IX
=
8 +
9 10 =
=
11 +
12 13 +
14 =
=
15 -
X
=
Ventes de marchandises (en l'état)
Achat revendus de marchandises
MARGE BRUTE SUR VENTES EN L'ETAT
PRODUCTION DE L'EXERCICE : (3+4+5)
. Ventes de biens et services produits
. Variation stocks de produits
. Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même
CONSOMMATION DE L'EXERCICE : (6+7)
.Achats consommés de matiéres et fournitures
.Autres charges externes
VALEUR AJOUTEE (I + II + III)
Subventions d'exploitation
Impots et taxes
Charges de personnel
EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE)
OU INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION (IBE)
Autres produits d'exploitation
Autres charges d'exploitation
Reprises d'exploitation : transfert de charges
Dotations d'exploitation
RESULTAT D'EXPLOITATION (+ ou -)
RESULTAT FINANCIER
RESULTAT COURANT (+ ou-)
RESULTAT NON COURANT
Impots sur les résultats
RESULTAT NET DE L'EXERCICE (+ ou-)
II-CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F) -AUTOFINANCEMENT
Résultat net de l'exercice
1
.Bénéfice
.Perte 2 + Dotation d'exploitation (1)
3 + Dotation financières (1)
4 + Dotations non courantes (1)
Reprises d'exploitation (2)
5 Reprises financières (2)
6 Reprises non courantes (2) (3)
7 Produits des cessions d'immobilisation
8 9 + Valeurs nettes d'amort des immobilisations cédées
CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F)
I
Distributions de bénéfices
10 AUTOFINANCEMENT
II
EXERCICE
PRECEDENT
343 750 000,00
ÉTAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G)
I-TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (T.F.R)
EXERCICE
PRECEDENT
4 484 884 043,71
Filiale de
FINANCEMENT PERMANANT
AC TIF IMMOBILISÉ
AC TIF CIRCULANT
TRESORERIE
Net
60 867 756,11
PASSIF CIRCULANT
Amortissement
& Provision
Brut
IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR (A)
. Frais préliminaires
. Charges à répartir sur plusieurs exercices
. Primes de remboursement des obligations
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)
. Immobilisations en recherches et développement
. Brevets, marques, droits et valeurs similaires
. Fonds commercial
. Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)
Exercice clos le : 31/12/2013
PASSIF
TRESORERIE
ACTIF
BILAN PASSIF (modèle normal)
Exercice clos le : 31/12/2013
EXERCICE
PRECEDENT
4 439 347 987,54
3 328 431 000,63
1 110 916 986,91
6 390 373,57
6 390 373,57
4 577 729 993,65
3 451 440 661,34
1 126 289 332,31
19 313 191,88
19 313 191,88
319 963 392,18
62 465 945,93
257 497 446,25
797 343 968,30
314 135 047,32
91 585 816,43
222 549 230,89
831 467 476,87
2 539 540,70
118 660 272,09
676 144 155,51
2 530 271,20
106 147 019,48
722 790 186,19
28 631 451,60
1 500 000,00
10 514 231,00
196 513 825,78
517 276 012,33
11 759 218,05
529 035 230,38
6 124 355,63
151 764 148,00
24 450 052,81
1 500 000,00
4 029 363,00
186 554 433,13
563 215 168,87
-18 283 222,61
544 931 946,26
2 914 110,00
162 690 298,00
383 395 438,01
385 155 758,26
383 395 438,01
385 155 758,26
187 823 086,78
178 091 593,13
11 626 510,00
11 626 510,00
20 012 398,00
19 538 173,78
551 146 617,17
288 750 000,00
262 396 617,17
559 592 014,79
343 750 000,00
215 842 014,79
(1) A l’exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie
(2) A L’exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie
(3) Y compris reprises sur subventions d’investissement
Contact Communication Financière : Samir AMEZIANE
Tél. : 05 22 35 22 90 - E-mail : [email protected]
AFRIQUIA GAZ
COMPTES ANNUELS SOCIAUX AU 31 DÉCEMBRE 2013
TABLEAU DE FINANCEMENT DE L’EXERCICE
SYNTHESE DES MASSES DU BILAN
MASSES
1
2
3
4
5
6
7
Exerciceau 2013
a
3 117 211 035,58
2 893 856 943,02
223 354 092,56
2 713 895 737,36
3 376 143 082,65
-662 247 345,29
885 601 437,85
Financement permanent
Actif immobilise
FONDS DE ROULEMENT FONCTIONNEL (A) (1-2)
Actif circulant
Passif circulant
BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (B) (4-5)
TRESORERIE NETTE (ACTIF -PASSIF) (A) - (B)
EMPLOIS ET RESSOURCES
Exercice 2012
b
3 091 574 624,99
2 830 490 943,68
261 083 681,31
3 481 559 758,23
3 574 580 289,06
-93 020 530,83
354 104 212,14
EXERCICE 2013
EMPLOIS
RESSOURCES
I. RESSOURCES STABLES DE L’EXERCICE (FLUX)
. AUTOFINANCEMENT (A)
. Capacité d'autofinancement
. Distribution de bénéfices
. CESSION ET REDUCTION D’IMMOBILISATIONS (B)
. Cessions d'immo. incorp.
. Cessions d'immo. corp.
. Cessions d'immo. financ.
. Recup. sur creances immob.
TABLEAU DES DETTES
Exercice clos le : 31/12/2013
Variation a-b
Emplois c
-25 636 410,59
63 365 999,34
37 729 588,75
ANALYSE PAR ECHEANCE
Ressources d
dettes
767 664 020,87
198 437 206,41
569 226 814,46
531 497 225,71
EXERCICE 2012
EMPLOIS
RESSOURCES
215 842 014,79
559 592 014,79
-343 750 000,00
262 396 617,17
551 146 617,17
-288 750 000,00
20 012 398,00
20 012 398,00
TOTAL (B)
. AUGMENTATION DES CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES (C)
. Augment. de capital, apports
. Subventions d'investissement
TOTAL (D)
TOTAL I. RESSOURCES STABLES (A + B + C + D)
II. EMPLOIS STABLES DE L'EXERCICE (FLUX)
. ACQUISITION ET AUGMENTATIONS D’IMMOBILISATIONS (E)
. Acquisitions d'immo. incorp.
. Acquisitions d'immo. corp. Apport fusion TPZ & PHM
. Acquisitions d'immo. corp.
. Acquisitions d'immo. financ.
. Augmentation des créances immob.
. Augmentation des créances immob.
22 777 425,48
6 881 531,40
15 895 894,08
47 461 736,40
31 822 572,00
15 639 164,40
238 619 440,27
329 870 751,57
246 345 796,12
43 290,00
234 716 642,11
246 389 086,12
234 716 642,11
25 159 942,90
48 097 522,27
4 800 000,00
(H)
276 349 029,02
569 226 814,46
393 133 470,65
807 846 254,73
675 947 635,03
IMMOBILISATION EN NON VALEURS
. Frais préliminaires
. Charges à répartir sur plusieurs exercices
. Primes de remboursement des obligations
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
. Immobilisations en recherche et developpement
. Brevets, marques, droits et valeurs similaires
. Fonds commercial
. Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
. Terrains
. Constructions
. Installations techniques matériel et outillage
. Materiel de transport
. Mobilier, matériel de bureau et amenagement
. Autres immobilisations corporelles
. Immobilisations corporelles en cours
3 092 577 588,29
4 898 001,58
5 917 811,52
5 081 607,56
243 525 815,06
AUGMENTATION
56 067 756,11
32 814 091,24
23 253 664,87
Virement
Cession
Nature
1
60 867 756,11
32 814 091,24
28 053 664,87
4 800 000,00
713 077 906,72
713 077 906,72
77 906,72
713 000 000,00
77 906,72
713 000 000,00
246 345 796,12
4 794 802,59
5 591 525,64
234 639 975,61
859 098,69
3 935 703,90
4 794 802,59
2 584 171,81
3 530 123,06
2 333 443 155,43
2 333 443 155,43
248 607 422,62
477 785 003,63
702 014 748,97
702 014 748,97
Date et lieu
d’inscription
Valeur comptable
nette de la sûreté
donnée à la date
de clôture
Objet
(2) (3)
NEANT
3 800 000,00
Hypotheques
13 462 524,54
Cautionnement
(1) Gage : 1- Hypothèque ; 2- Nantissement ; 3- Warrant ; 4- Autres ; 5- (à preciser)
(2) preciser si la sûreté est donnée au profit d’entr. ou de personnes tierces (sûretés données) (entreprises liées, associés, membres du personnel)
(3) préciser si la sûreté reçue par l’entreprise provient de personnes tierces autres que le débiteur (sûretés reçues)
ENGAGEMENTS RECUS
MONTANT
BRUT
FIN EXERCICE
Virement
4 800 000,00
3 214 148 503,26
48 254 317,56
504 265 918,46
2 600 100 906,87
13 283 733,72
37 974 917,06
121 040,00
10 147 669,59
5 081 607,56
243 525 815,06
. Sûretées données
. Sûretées reçues
Avals et cautions
Autres engagements reçus
TOTAL
Retrait
702 014 748,97
TABLEAU DES SÛRETÉS RÉELLES DONNÉES OU REÇUES
Montant couvert
par
la sûreté
Montants
representés
par effets
229 177 581,01
2 333 443 155,43
594 305,48
594 305,48
19 460 296,77
19 460 296,77
3 372 055 426,26
3 372 055 426,26
4 420 627 532,68 995 997 856,38 3 424 629 676,30
346 076 883,46
675 947 635,03
DIMINUTION
Production par
l'entreprise
pour elle même
Acquisition
2013
Montants
sur les
entreprises
liées
229 177 581,01
3 092 577 588,29
4 898 001,58
5 917 811,52
5 081 607,56
243 525 815,06
Avals et cautions
Engagements en matière de pensions et de
retraites et obligations similaires
Autres engagements donnés
TOTAL (1)
(1) Dont engagements à l’égard d’entreprises liées
TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIÈRES
MONTANT BRUT
DEBUT EXERCICE
2012
Montants
sur l'Etat et
organismes
publics
Montants
en
devises
ENGAGEMENTS FINANCIERS REÇUS OU DONNÉS
HORS OPÉRATIONS DE CREDIT - BAIL
282 814 164,38
531 497 225,71
807 846 254,73
TOTAL GENERAL
AUTRES ANALYSES
Echues et
non
recouvrées
1 048 572 106,42 995 997 856,38 52 574 250,04
ENGAGEMENTS DONNES
TOTAL (E)
. REMBOURSSEMENT DES CAPITAUX PROPRES (F)
. Distribution de bénéfices
. REMBOURSSEMENT DES DETTES DE FINANCEMENT
(reprise consignation et credit bancaire) (G)
. EMPLOIS EN NON VALEURS
TOTAL I I. EMPLOIS STABLES (E + F + G + H)
I I I. VARIATIONS DU FONDS DE ROULT FONCT.
I V. VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (B.F.G.)
V. VARIATION DE LA TRESORERIE
NATURE
Moins
d'un
an
600 000 000,00 600 000 000,00
74 974 951,70 51 032 153,26 23 942 798,44
373 597 154,72 344 965 703,12 28 631 451,60
TIERS CREDITEURS OU TIERS DEBITEURS
TOTAL (C)
. AUGMENTATION DES DETTES FINANCEMENT (D)
. CONSIGNATIONS
. C.F.S.
. CREDITS BANCAIRES & AUTRES
DE FINANCEMENTS
Emprunts obligataires
Autres dettes de financement CMT
Autres dettes de financement
S/TOTAL I
DU PASSIF CIRCULANT
Fournisseurs et comptes rattachés
Clients créditeurs avances et acomptes
Personnel
Organismes sociaux
Etat
Comptes d'associés
Autres créanciers
Comptes de régularisation - Passif
S/TOTAL I I
TOTAL GENERAL I + II
Plus
d'un
an
TOTAL
4 794 802,59
3 460 494 299,38
48 254 317,56
510 716 542,79
2 838 676 586,38
13 283 733,72
40 559 088,87
121 040,00
8 882 990,06
Montants
de l’exercice
18 272 582,00
Montants de l’exercice
précédent
25 304 655,02
18 272 582,00
25 304 655,02
Montants
de l’exercice
Montants de l’exercice
précédent
NEANT
NEANT
ÉTAT DES CHANGEMENTS DE METHODES
NATURE DU CHANGEMENT
justification du changement
I. Changement affectant les méthodes d’évaluation
NEANT
Influence sur le patrimoine, la situatin
financière et les résultats
NEANT
I. Changement affectant les règles de présentation
NEANT
NEANT
ÉTAT DES DÉROGATIONS
Indication des dérogations
Dérogations aux principes comptables fondamentaux
Dérogations aux méthodes d’évaluation
Dérogations aux règles d’établissement et de
présentation des états de synthèse
Justification des dérogations
Influence des dérogations sur le patrimoine,
la situation financière et les résultats
NEANT
NEANT
NEANT
NEANT
NEANT
NEANT
Note :
Les installations techniques comprennent essentiellement des réservoirs de gaz d’une capacité de 3, 12 et 35 kg. Ces réservoirs de gaz sont disséminés
chez un réseau de consignataires et d’utilisateurs. Il n’existe pas d’inventaire physique.
Néanmoins, des démarches comptables analytiques et statistiques permettent d’apprécier la quantité de réservoirs détenus par la société.
TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION
Secteur
d'activité
1
Raison sociale
de la société émettrice
Nationale Gaz
Gazafric
Salam Gaz
Stogaz
Sodipit
Somas
Omnium Stockage
General Tire
Afriquia Management
Banque Populaire
Allo Gaz
Settat Golf
Ab Gaz
Thermalthech
RESOROUTE
Techno Soudure
TOTAL
Dist. GPL
Empl. GPL
Empl. GPL
Stockage GPL
Industrie
Stockage GPL
G.P.L
Pneumatique
Gest. Managmt
Banque
Dist. GPL
Gestion Golf
Empl. GPL
Industrie
Capital
social
2
Participation
au capital
3
5 000 000,00
15 000 000,00
150 000 000,00
45 000 000,00
10 000 000,00
60 000 000,00
8 400 000,00
126 000 000,00
2 000 000,00
1 093 341 000,00
300 000,00
500 000,00
15 000 000,00
1 000 000,00
Prix d'acquisition
global
4
100%
50%
20%
50%
99,99%
8%
100%
4 %
25 %
0 %
12 %
2 %
0%
0 %
Extrait des derniers états de synthese
de la société emettrice
Valeur
comptable nette
5
Date de clôture
6
87 097 333,73
42 000 000,00
30 000 000,00
22 499 600,00
18 058 000,00
11 192 006,00
8 400 000,00
5 437 152,00
492 800,00
0,00
37 000,00
10 000,00
9 850,00
1 000,00
87 097 333,73
42 000 000,00
30 000 000,00
22 499 600,00
18 058 000,00
11 192 006,00
8 400 000,00
200,00
225 234 941,73
200,00
219 759 789,73
492 800,00
0,00
0,00
10 000,00
9 850,00
Situation nette
7
Produits inscrits
au C.P.C de l'exercice
9
résultat net
8
31/12/2012 30 299 869,75 19 215 575,50
31/12/2010 52 608 651,53 22 863 517,71
31/12/2012 492 286 420,73 167 527 126,42
31/12/2012 46 688 818,98
25 779,96
31/12/2012 22 502 139,40
1 403 754,83
31/12/2012 291 113 008,65 92 890 804,78
30/06/2012 12 978 437,85
3 775 077,33
31/12/2012
50 112 227,35
26 584 018,21
31/12/2012
4 788 667,26
173 712,86
18 747 375,00
7 500 000,00
30 000 000,00
2 999 970,00
5 616 000,00
4 237 960,00
18 000,00
100
Industrie
8 000 000,00
69 119 405,00
TABLEAU DES PROVISIONS
DOTATIONS
NATURE
1. Provisions pour dépréciation de l'actif
immobilisé
Montant début
exercice
D'exploitation
Montant fin
exercice
REPRISES
Financières
Non courantes
D'exploitation
Financières
Non courantes
5 475 152,00
5 475 152,00
2. Provisions réglementées
3. Provisions durables pour risques
et charges
36 814 150,74
11 626 510,00
SOUS TOTAL (A)
42 289 302,74
11 626 510,00
4. Provisions pour dépréciation de l'actif
Circulant (Hors Trésorerie)
42 583 135,00
5. Autres provisions pour risques
et charges
8 690 739,00
5 714 231,00
7 321 998,57
25 187 640,74
30 662 792,74
45 559 643,00
28 085,39
1 260 440,00
4 919,55
1 997 068,02
4 087 656,39
28 085,39
28 085,39
6 974 671,00
6 974 671,00
4 919,55
4 919,55
1 997 068,02
13 623 578,02
49 647 299,39
80 310 092,13
6. Provisions pour dépréciation des
comptes de trésorerie
49 905 133,57
92 194 436,31
SOUS TOTAL (B)
TOTAL (A + B)
8 690 739,00
8 690 739,00
TABLEAU DES CREANCES
ANALYSE PAR ECHEANCE
CREANCES
DE L'ACTIF IMMOBILISE
Prêts immobilisés
Autres créances financières
S/TOTAL I
DE L'ACTIF CIRCULANT
Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes
Clients et comptes rattachés
Personnel
Etat
Comptes d'associés
Autres débiteurs
Comptes de régularisation - Actif
S/TOTAL I I
TOTAL GENERAL I + II
TOTAL
161 753,00
552 700 432,10
3 246 282,02
1 756 682 119,16
177 305 840,22
1 506 767,97
2 491 603 194,47
2 491 603 194,47
Plus
d'un
an
44 836 643,00
Moins
d'un
an
AUTRES ANALYSES
Echues et non
recouvrées
Montants
en
devises
161 753,00
507 863 789,10
3 246 282,02
1 756 682 119,16
177 305 840,22
1 506 767,97
44 836 643,00 2 446 766 551,47
44 836 643,00 2 446 766 551,47
Montants sur l'Etat
et organismes
publics
Montants
sur les
entreprises
liées
Montants
representés
par effets
50 399 454,33
Filiale de
1 756 682 119,16
13 277 220,70
0,00
0,00
0,00
0,00
1 756 682 119,16
1 756 682 119,16
0,00
0,00
63 676 675,03
63 676 675,03
Contact Communication Financière : Samir AMEZIANE
Tél. : 05 22 35 22 90 - E-mail : [email protected]
AFRIQUIA GAZ
Comptes consolidés au 31 décembre 2013
selon les normes IFRS
ACTIF (en milliers de dirhams)
31/12/2013
Écart d'acquisition
PASSIF (en milliers de dirhams)
31/12/2012
625 289
625 289
Immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
2 383 679
2 302 591
Immobilisations financières
20 740
20 697
173 564
169 145
Titres mis en équivalence
Autres Immobilisations financières
1 310
1 310
3 204 582
3 119 032
73 059
122 039
Impôts différés actifs
119 516
124 923
Total des autres actifs non courants
192 575
246 962
Actif immobilisé Autres actifs non courants
3 397 157
3 365 994
Stocks
Total Actif non courant
222 271
438 117
Clients
531 670
448 692
264
5 639
Titres de placement
Actif d'impôt exigible
10 970
2 460
343 750
343 750
Prime d'émission
842 674
842 674
Réserves Consolidées
427 728
370 013
Résultat consolidés
Total Capitaux propres part du groupe
3
3
1 957 906
Dettes de financement à plus d'un an
824 310
840 757
Autres passifs non courants
561 023
536 643
Total des passifs non courants
1 385 333
1 377 400
Fournisseurs et comptes rattachés
3 277 299
3 495 516
77 949
70 323
978
18 373
Impôts différés - Passif
Dettes de financement à moins d'un an
Passif d'impôt exigible
2 101 080
2 657 245
Autres dettes et comptes de régularisation
3 552 153
Dettes d’exploitation
Trésorerie Actif
1 312 996
457 497
Total des actifs courants
4 179 251
4 009 650
Total Actif
7 576 408
7 375 644
Total Passif
3 609 437
53 809
32 695
Autres produits
Coût des biens et services vendus
FLUX DE TRÉSORERIE (en milliers de dirhams)
31/12/2012
(2 493 372)
(126 076)
(125 977)
- Charges/Produits sans effets de trésorerie
Autres Charges et produits d'exploitation
(234 224)
(205 495)
- Produits dont dettes de consignation
803 022
817 288
(212 806)
(211 871)
590 216
605 417
2 461
2 785
Coût de l'endettement financier brut
(95 504)
(103 790)
Coût de l'endettement financier net
(93 043)
(101 005)
Autres charges et produits financiers
16 516
7 277
513 690
511 689
41 918
45 658
Impôts sur les résultats
(156 391)
(155 881)
Résultat net consolidé
399 216
401 466
Résultat opérationnel
Produits de trésorerie et équivalents de trésorerie
Résultat avant impôt des sociétés intégrées
Quote-part dans le résultat net des sociétés mises en
équivalence
485 769
141 786
4 177 704
4 040 338
7 576 408
7 375 644
31/12/2013
- Dotations aux amortissements
Résultats des sociétés mises en équivalence nets des
dividendes reçus
401 466
212 806
211 871
20 823
-38 562
-23 980
-6 360
-4 419
-14 157
Marge brute d’autofinancement
604 446
554 258
Variations des actifs et passifs d'exploitation
482 854
-251 109
1 087 300
303 149
-306 816
-257 942
Flux liés à l’activité
Acquisition de titres non consolidés
Cessions de sociétés non consolidées
Acquisition de titres consolidés net de la trésorerie
acquise
Investissements en immobilisations corporelles
Variation de périmètre
Autres
Flux liés aux investissements
2 644
-2 324
-304 172
-260 265
-343 750
-288 750
-25 159
-23 647
97 297
-1 785
-271 612
-314 183
Dividendes versés :
Autres charges et produits
Aux actionnaires d'Afriquia Gaz
Résultat global de la période
399 216
401 466
Souscription d'emprunt
Part du groupe
399 216
401 466
Remboursement d'emprunt
Variations des autres actifs et passifs financiers
Intérêts minoritaires
31/12/2012
399 216
Élimination des charges nettes sans effet sur la trésorerie
(2 459 106)
Dotations aux amortissements
314 340
3 898 552
Résultat net consolidé
Charges de personnel
Résultat opérationnel avant dotations aux amortissements
335 709
3 691 935
Trésorerie et équivalents
Total des passifs courants
3 568 619
401 466
1 957 903
2 013 371
2 866 255
31/12/2013
399 216
2 013 368
Intérêts minoritaires
Total Capitaux propres
Autres créances et comptes de régularisation
Produits des activités ordinaires
31/12/2012
Capital
Actifs d’exploitation
CPC (en milliers de dirhams)
31/12/2013
Autres
Flux des opérations financières
Résultat par action (en MAD)
Résultat net-Part du groupe
399 216
401 466
Augmentation (diminution) de la trésorerie
511 516
-271 299
Résultat net par action en DH
116
117
Trésorerie au début de l’exercice
315 711
587 010
Résultat dilué par action en DH
116
117
Trésorerie à la fin de l’exercice
827 227
315 711
Dont part minoritaires
VARIATION DES CAPITAUX PROPRES
(en milliers de dirhams)
Capital
Situation au 31 décembre 2011
Primes d'émission
343 750
842 674
Dividendes
Résultat net de l'exercice
Mouvements de conversion
Réserves et résultats
consolidés
Total part groupe
Minoritaires
Total
658 763
1 845 187
-288 750
-288 750
3
1 845 190
-288 750
401 466
401 466
401 466
Titres d'auto contrôle
Autres variations
Situation au 31 décembre 2012
343 750
842 674
Dividendes
Résultat net de l'exercice
771 479
1 957 903
-343 750
-343 750
3
1 957 906
-343 750
399 216
399 216
399 216
826 944
2 013 368
Autres variations
Situation au 31 décembre 2013
343 750
842 674
3
2 013 371
La variation des capitaux propres consolidés s’explique essentiellement par le résultat de la période et la distribution de dividendes.
Filiale de
Contact Communication Financière : Samir AMEZIANE
Tél. : 05 22 35 22 90 - E-mail : [email protected]
AFRIQUIA GAZ
Comptes consolidés au 31 décembre 2013
selon les normes IFRS
Présentation sélective des notes annexes aux comptes consolidés
Note 1. Principes comptables et méthodes d’évaluation
1. Contexte de l’élaboration des états financiers consolidés de l’exercice 2013 et des
comptes de l’exercice 2012
Les sociétés du Groupe Afriquia Gaz sont consolidées sur la base des comptes annuels arrêtés
au 31 décembre 2013.
Les états financiers et les notes y afférentes ont été arrêtés par le Conseil d’Administration en
date du 21 février 2014.
Les états financiers consolidés du Groupe Afriquia Gaz au titre de l’exercice clos le 31 décembre
2013 ont été établis selon les normes comptables internationales IFRS (International Financial
Reporting Standards) édictées par l’IASB (International Accounting Standards Board) applicables
au 31 décembre 2013 telles qu’adoptées dans l’Union Européenne.
L’ensemble des nouvelles normes, interprétations ou amendements publiés par l’IASB et
d’application obligatoire dans l’Union Européenne dès le 1er janvier 2013, ont été appliqué.
Les normes entrées en vigueur et d’application obligatoire au 1er janvier 2013, notamment :
• Les amendements à la norme IAS 1 – Présentation des états financiers ;
• Les amendements à la norme IAS 19 – Avantage du personnel ;
• Les normes IFRS 13 – Evaluation de la juste valeur ;
• Les amendements à différentes normes IFRS contenus dans le texte d’améliorations
annuelles cycle 2009-2011 publiées par l’IASB en mai 2012.
n’ont pas eu d’incidences significatives sur les comptes du groupe Afriquia Gaz.
2. Méthodes de consolidation
La liste des principales filiales et sociétés associées du Groupe est présentée à la note 2
« Périmètre et méthodes de consolidation ».
Les méthodes comptables exposées ci-dessous ont été appliquées d’une façon permanente à
l’ensemble des périodes présentées dans les états financiers consolidés.
Ces méthodes comptables ont été appliquées d’une manière uniforme par les entités du Groupe.
• Intégration globale
Toutes les sociétés dans lesquelles Afriquia Gaz exerce le contrôle, c’est-à-dire qu’il a le pouvoir
de diriger les politiques financières et opérationnelles de ces sociétés afin d’obtenir des avantages
de leurs activités, sont consolidées par intégration globale.
Le contrôle est notamment présumé exister lorsqu’Afriquia Gaz détient, directement ou indirectement,
plus de la moitié des droits de vote d’une entité et qu’aucun autre actionnaire ou groupe
d’actionnaires n’exerce un droit significatif lui permettant d’opposer un veto ou de bloquer les
décisions ordinaires prises par le Groupe.
Les états financiers des filiales sont inclus dans les états financiers consolidés à partir de la date
à laquelle le contrôle est obtenu jusqu’à la date à laquelle le contrôle cesse.
Le contrôle existe également lorsqu’Afriquia Gaz, détenant la moitié ou moins des droits de vote
d’une entité, dispose du pouvoir sur plus de la moitié des droits de vote en vertu d’un accord
avec d’autres investisseurs, du pouvoir de diriger les politiques financières et opérationnelles de
l’entité en vertu d’un texte réglementaire ou d’un contrat, du pouvoir de nommer ou de révoquer
la majorité des membres du Conseil d’Administration ou de l’organe de direction équivalent, ou
du pouvoir de réunir la majorité des droits de vote dans les réunions du Conseil d’Administration
ou de l’organe de direction équivalent.
• Mise en équivalence
Afriquia Gaz consolide par mise en équivalence les sociétés associées dans lesquelles il détient
une influence notable ainsi que pour les co-entreprises dans lesquelles il partage par accord
contractuel le contrôle avec un nombre limité d’autres actionnaires.
L’influence notable est présumée exister lorsqu’Afriquia Gaz détient, directement ou indirectement,
20 % ou davantage de droits de vote d’une entité, sauf à démontrer clairement que ce n’est
pas le cas. L’existence d’une influence notable peut être mise en évidence par d’autres critères
tels qu’une représentation au Conseil d’administration ou à l’organe de direction de l’entité
détenue, une participation au processus d’élaboration des politiques, l’existence d‘opérations
significatives avec l’entité détenue ou l’échange de personnels dirigeants.
Note 2 : Périmètre et méthode de consolidation
A la date du 31 décembre 2013 et du 31 décembre 2012, les sociétés incluses dans le périmètre
de consolidation se détaillent comme suit :
Au 31 décembre 2013
Titres
Afriquia Gaz
Sodipit
National Gaz
Dragon Gaz
Salam Gaz
Gazafric
Stogaz
Omnium Stockage
Proactis
Pourcentage
d’intérêt
Pourcentage
de contrôle
100 %
100 %
100 %
100 %
20 %
50 %
50 %
100 %
25 %
100 %
100 %
100 %
100 %
20 %
50 %
50 %
100 %
25 %
Au 31 décembre 2012
Méthode
de consolidation
Pourcentage
d’intérêt
Pourcentage
de contrôle
100 %
100 %
100 %
100 %
20 %
50 %
50 %
100 %
25 %
100 %
100 %
100 %
100 %
20 %
50 %
50 %
100 %
25 %
Intégration globale
Intégration globale
Intégration globale
Intégration globale
Mise en équivalence
Mise en équivalence
Mise en équivalence
Intégration globale
Mise en équivalence
Méthode de
consolidation
Intégration globale
Intégration globale
Intégration globale
Intégration globale
Mise en équivalence
Mise en équivalence
Mise en équivalence
Intégration globale
Mise en équivalence
Le périmètre de consolidation du groupe Afriquia Gaz n’a pas connu de variations entre le
31 décembre 2012 et le 31 décembre 2013.
Note 3 : Dividendes versés au 31 décembre 2013 et au 31 décembre 2012
(en milliers MAD)
31 décembre 2013
31 décembre 2012
Dividendes versés par Afriquia Gaz aux actionnaires
- AKWA Holding
- Afriquia SMDC
- Flottant Bourse
- Autres
TOTAL
343 750
103 125
130 625
72 188
37 812
343 750
288 750
86 647
109 725
60 488
31 890
288 750
Filiale de
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