Société locale d`épargne - Societaires

Société locale d’épargne Paris Ouest
Affiliée à la Caisse d’épargne et de prévoyance Ile-de-France
COMPTES INDIVIDUELS ANNUELS AU 31 MAI 2014
BILAN AU 31 mai 2014
PARIS OUEST
ACTIF
31 mai 2014
ACTIF IMMOBILISE
Immobilisations financières (titres Caisse d’épargne)
ACTIF CIRCULANT
Compte courant associé
Disponibilités
Créances Fiscales
TOTAL GENERAL
PASSIF
136 643 540
95 194 120
39 357 460
54 075 000
5 110 123
4 410 156
181 111 123
188 546
153 679 276
31 mai 2014
CAPITAUX PROPRES
Capital
31 mai 2013
31 mai 2013
176 001 000
149 269 120
Réserve statutaire
2 000
2 000
Report à nouveau
911 621
2 007 417
3 921 178
2 589 285
Prime de fusion
Résultat de l'exercice
DETTES
Dettes fiscales
275 324
Instances
TOTAL GENERAL
181 111 123
153 867 822
COMPTE DE RESULTAT AU 31 MAI 2014
CHARGES
CHARGES D'EXPLOITATION
Autres charges externes
31 mai 2014
31 mai 2013
57 798
54 782
415 406
39 373
473 204
3 921 178
4 394 382
94 155
2 589 285
2 683 440
CHARGES FINANCIERES
IMPOTS SUR LES SOCIETES
TOTAL DES CHARGES
Solde créditeur : (bénéfice)
TOTAL GENERAL
PRODUITS
31 mai 2014
31 mai 2013
PRODUITS FINANCIERS
Produits des participations
3 580 061
2 620 602
Intérêts et produits financiers
814 321
61 040
Produits exceptionnels
TOTAL DES PRODUITS
TOTAL GENERAL
L’annexe qui suit fait partie des comptes individuels annuels
1 798
4 394 382
4 394 382
2 683 440
2 683 440
Annexe aux comptes individuels annuels au 31 mai 2014
I – Cadre Juridique et financier
Les sociétés locales d’épargne ont pour objet, dans le cadre des orientations générales de la Caisse d’épargne et de
prévoyance à laquelle elles sont affiliées, de favoriser la détention la plus large du capital de cette Caisse d’épargne et de
prévoyance en animant le sociétariat.
A compter du 1er janvier 2000 et conformément aux dispositions de la loi n° 99.532 du 25 juin 1999, les Caisses
d’épargne et de prévoyance sont agréées en tant que banques coopératives. Leur capital est détenu par les sociétés locales
d’épargne à hauteur de 100%.
Les sociétés locales d’épargne ne peuvent pas faire d’opérations de banque et doivent centraliser leurs flux de trésorerie
auprès de leur Caisse d’épargne d’affiliation. A statut coopératif, elles disposent d’un capital variable sous forme de parts
sociales détenues par les coopérateurs.
II – Informations sur les règles et principes comptables
Les comptes individuels annuels de la Société locale d’épargne Paris Ouest sont établis conformément aux dispositions
du plan comptable général, à la réglementation de la BPCE et aux instructions de la Caisse d’épargne Ile-de-France.
L’exercice social a une durée de douze mois, du 1er juin au 31 mai.
En application de l’article 29 des statuts, les comptes individuels annuels sont soumis à l’approbation de la Caisse
d’épargne Ile-de-France, avant la tenue de l’assemblée générale de la Société Locale d’Epargne.
III – Fait marquant de l’exercice
L’Assemblée Générale de la Caisse d’Epargne Ile de France du 3 juillet 2013, a donné une délégation de compétence au
Directoire de la Caisse à effet d’augmenter de capital social de la Caisse d’Epargne Ile de France.
Dans ce cadre, le Directoire de la Caisse d’Epargne Ile de France a décidé, lors de sa séance du 16 septembre 2013, de
procéder à une augmentation de capital de 550 000 000,00 euros par émission de 27 500 000 parts sociales nouvelles de
nominal unitaire de 20 euros.
La Société locale d’épargne Paris Ouest a participé à cette augmentation de capital, en souscrivant à titre irréductible à
2 072 471 parts sociales nouvelles de la Caisse d’Epargne Ile de France en date du 24 octobre 2013, par compensation
avec les sommes disponibles sur le compte courant d’associé de la Société Locale d’Epargne ouvert dans les livres de la
Caisse d’Epargne Ile de France.
A l’issue de cette opération, la Société locale d’épargne Paris Ouest détient 6 832 177 parts sociales de la Caisse
d’Epargne Ile de France pour une valeur nominale globale de 136 643 540,00 euros, représentant 9,26% du capital social
de la Caisse d’Epargne Ile de France.
IV – Informations sur les postes du bilan et du compte du résultat
BILAN - Capital
Le capital est constitué de parts sociales d’une valeur nominale de vingt euros.
Au 31 mai 2014 le capital souscrit s’élève à 176 001 000 euros, pour un capital autorisé
de 475 970 600 euros.
Les demandes de rachats reçues en cours d’exercice, non encore dénouées à la clôture s’élèvent à ………… euros
(communiqué en assemblée générale).
COMPTE DE RESULTAT
Le produit des participations qui s’élève à 3 580 060,75 euros est constitué des intérêts aux parts sociales reçus de la
Caisse d’épargne Ile-de-France.
Les intérêts financiers qui s’élèvent à 814 321,03 euros sont constitués de la rémunération du compte courant d’associé
ouvert dans les livres de la Caisse d’Epargne Ile-de-France.
PROPOSITION D’AFFECTATION DU RESULTAT
Conformément à l’article 8 de la loi n° 99-532 du 25 juin 1999, l’assemblée générale ordinaire de la Caisse d’épargne
Ile-de-France a fixé, pour l’exercice clos le 31 mai 2014, le niveau de rémunération des parts sociales émises par les
sociétés locales d’épargne qui lui sont affiliées à 2,60 %.
Le bénéfice de l’exercice clos le 31 mai 2014 s’élève à 3 921 178,55 euros. Constatant l’existence d’un report à nouveau
de 911 620,72 euros, l’assemblée générale ordinaire décide, sur proposition du Conseil d’Administration et du Directoire
de la Caisse d’Epargne Ile de France, d’affecter la somme de 4 832 799,27 euros comme suit :
-
à l’intérêt servi aux parts sociales de la SLE : 4 031 551,68 euros (dont le versement aura lieu le 7 juillet 2014)
au report à nouveau : 801 247,59 euros