27 Fabrication de Housses simili cuir

Fiche N°27: Fabrication de Housses simili cuir - housses tissu
A. Définition de l'idée de projet :
1. Nature du projet : Le projet consiste en la fabrication de housses simili cuir et
housses en tissu.
2. Secteur d’activité : Les industries du cuir et de la chaussure.
3. Matières premières et produits finis : La matière principale est le simili cuir, tissu
en polyester…
4. Processus de fabrication :
Le processus de fabrication comporte la coupe, le piquage et la finition.
5. Capacité de production : 1000 paires.
6. Emploi : 50 personnes.
7. Liste des équipements Les équipements prescrits sont :
-Coupe : coupe en matelas (plusieurs épaisseurs). Ciseaux électriques.
-Préparation piquage : (Machine à composter- Machine à tracer- Table de
préparation).
-Piquage : (Machine plate 1 aiguille- Machine plate 2 aiguilles- Machine pilier 1
aiguilleMachine plate zig - zag- Machine canon à border- Sur fileuse- Surjet à
3 fils- Machine à gutter-Finition : (Poste de nettoyage- Poste d’emballage).
- Logiciels et matériels informatiques bureautiques et autres
B. Marché :
•
•
Clients cibles : Consommateur final et entreprises de ventes accessoires auto.
Répartition des ventes : ce projet aura une vocation 50% à l’export et 50% local.
C. Schéma d’investissements et de financement :
INVESTISSEMENTS
FINANCEMENT
Désignation
Montant
Désignation
Montant
Matériel industriel
Equipement de
bureau
Investissement
immatériel
Fonds de roulement
Total
500 000
5 000
Capital social
Fonds propres
360 000
36 000
45 000
Crédits
540 000
350 000
900 000
Total
900 000
D. Schéma de rentabilité :
D-2 Structure des coûts :
Exploitation prévisionnelle
Année 2
Année 3
Année 4
4 939 200
5 445 468
6 003 628
Désignation
Chiffre d'affaires
Année 1
4 480 000
Achats MP /
Consommables
Marge Brute sur
Coût Matière
Autres Charges
d’Exploitation
Valeur Ajoutée
3 808 000
4 198 320
4 628 648
672 000
740 880
134 400
Charges du
Personnel
Excédant Brut
d’Exploitation
Dotations aux
Amortissements
et aux Provisions
Résultat Brut
d’Exploitation
Charges
financières
Résultat des
activités
ordinaires Avant
Impôt
Impôts sur les
bénéfices
Résultat Net de
l'Exercice
Cash Flow
Année 5
6 619 000
Année 6
7 297 448
Année 7
8 045 436
5 103 084
5 626 150
6 202 831
6 838 621
816 820
900 544
992 850
1 094 617
1 206 815
148 176
163 364
180 109
198 570
218 923
241 363
537 600
592 704
653 456
720 435
794 280
875 694
965 452
268 800
276 864
285 170
293 725
302 537
311 613
320 961
268 800
315 840
368 286
426 710
491 743
564 081
644 491
80 700
80 700
80 700
51 000
51 000
50 000
50 000
188 100
235 140
287 586
375 710
440 743
514 081
594 491
21 896
41 870
35 068
28 386
21 704
15 067
8 339
166 204
193 270
252 518
347 324
419 040
499 014
586 152
24 931
28 991
37 878
52 099
62 856
74 852
87 923
141 273
164 280
214 640
295 226
356 184
424 162
498 229
221 973
244 980
295 340
346 226
407 184
474 162
548 229
D-2 principaux ratios
 Valeur Actuelle Nette (VAN) : 729 605
 Taux de Rentabilité Interne (TRI) : 43%
 Délais de récupération de l’investissement : 3 ans et 6 mois
Hypothèses :
- Un lot de housses comporte : 2 housses pour sièges avants, 1 housse pour banquette arrière
et 5 housses d'appuie-tête.
- Capacité théorique de production par lot de housses par jour = 1000 pièces la première
année avec une croissance de 5% annuellement
- La production effective journalière est de 80% par rapport à la capacité théorique de
production
- Prix de vente moyen par lot en départ usine= 20 DT avec une augmentation de 5%
annuellement
- Achat de matières représente 85% du CA
- Les autres charges d’exploitation représentent 3% du CA
- Les charges du personnel représentent 6% du CA avec une augmentation annuelle de 3%.
E. Conseils :
Le promoteur peut s'acquérir le recueil des normes tunisiennes (NT) et internationales de l'activité en
s'adressant à l'INNORPI.