document - Service des sports

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SYNDICAT INTERCOMMUNAL
DES PATINOIRES DU LITTORAL NEUCHÂTELOIS
RAPPORT
DU COMITÉ DE DIRECTION
AU CONSEIL INTERCOMMUNAL
Match amical – Suisse – République Tchèque, avril 2014
SUR LA GESTION ET LES COMPTES
DE L’EXERCICE 2014
30ème année
Quai Robert-Comtesse 4 – 2000 Neuchâtel – Tél. 032 727 63 63 – Fax 032 727 63 69
E-mail : [email protected]
Patinoires du Littoral - Neuchâtel
Rapport de Gestion 2014
I - Organes du Syndicat intercommunal
des Patinoires du Littoral Neuchâtelois
1.
Conseil Intercommunal
Président
Vice-président
Secrétaire
Questeurs
M. Jean-Marc WASEM
M. Alain SCHMITT
Mme Anne KAUFMANN
M Thomas ZELLER
Mme Frédérique MOUCHET
Délégués des Conseils Communaux
Neuchâtel
Hauterive
Saint-Blaise
Peseux
Corcelles-Cormondrèche
Milvignes
M. Fabio BONGIOVANNI
M. Thomas ZELLER
M. Jacques RIVIER
M. Pascal BARTL
Mme Anne KAUFMANN
M. Frédéric LAURENT
Délégués des Conseils Généraux
Neuchâtel
Hauterive
Saint-Blaise
Peseux
Corcelles-Cormondrèche
Milvignes
2.
Comité de Direction
Président
Vice-président
Secrétaire
3.
M. François DREYER
M. Yvan GALLO
Mme Frédérique MOUCHET
M. Alain SCHMITT
Mme Sandrine MURISET JACOT-GUILLARMOD
M. Dimitri ENGEL
M. Jean-Marc WASEM
Mme Evelyne ROUVINEZ DE ROSSI
M. Mathias BAUER
M. Thomas FACCHINETTI
M. Eduardo GRIEVE CLARCK
Mme Erica DI NICOLA
Mme Martine DOCOURT DUCOMMUN
M. Julien SPACIO
Mme Marie-France MATTER
Commission Financière
M. François DREYER
M. Yvan GALLO
M. Dimitri ENGEL
M. Jean-Marc WASEM
Mme Evelyne ROUVINEZ DE ROSSI
2
II - Rapport du Comité de Direction
1.
Généralités
Le Conseil intercommunal a siégé à deux reprises en 2014.
 Le jeudi 27 mars à Hauterive, pour l'approbation des comptes 2013 et du rapport de gestion.
 Le mardi 23 septembre à Peseux, pour l'adoption du budget 2015.
Le Comité de direction s’est réuni à cinq reprises durant l’année écoulée. A cela s’ajoutent quelques
rencontres avec les clubs et organisateurs d’événements à la demande de ces derniers.
En dehors des affaires courantes liées à l'exploitation des Patinoires, le Comité de direction a
notamment validé un nouveau règlement tarifaire pour toutes les prestations fournies par les
patinoires qui est entré en vigueur en 2014.
Le bail à loyer a été redéfini avec la Société Immobilière des Patinoires du Littoral SA (SAIPLN). Les
principaux changements sont liés au loyer qui a été diminué et à la répartition des charges entre le
Syndicat et la SAIPLN.
Afin de réduire la charge administrative liée à l’établissement du rapport de la société immobilière des
patinoires, les membres du conseil d’administration ont décidé d’annexer à futur le rapport du syndicat
qui fait état de manière détaillée de l’exploitation des deux patinoires.
Le Club des Patineurs de Neuchâtel Sports a organisé la Coupe Neuchâteloise ainsi que le Neuchâtel
Trophy, compétition de patinage synchronisé. Un gala de patinage en fin de saison a été présenté au
public. Stéphane Walker, dans la catégorie Elites Hommes, ainsi qu’Alexandra Herbrikova et Nicolas
Roulet, dans la catégorie Elites Couples, sont devenus champions suisses Elites en 2014. De
nombreux autres podiums et résultats probants sont à signaler, notamment, chez les plus jeunes.
ère
En hockey sur glace, le HC Université Neuchâtel a atteint les demi-finales des play-off en 1 ligue,
ème
alors que l’équipe féminine de Ligue A a décroché le 3
rang. Le mouvement junior s’agrandit
chaque année un peu plus. Le club a organisé la venue de l’équipe Suisse de hockey en avril dans
nos patinoires pour un camp d’entraînement. Un match amical contre la République Tchèque a clôturé
ce camp.
Pour les événements hors glace, le Salon de l’immobilier Neuchâtelois s’est tenu pour la quatrième
fois. Trois concerts se sont déroulés dans la patinoire principale. Des assemblées générales, des
banquets et des expositions ont au surplus rempli le planning d’occupation, dont la liste se trouve aux
pages 5 et 6 du présent rapport.
Le bouclement de l'exercice 2014 présente une perte de CHF 1'416'198.31 soit CHF 109'251.69 de
mieux que le budget prévu. Les comptes commentés aux pages suivantes et la conclusion vous
donnent les explications de cette situation.
3
2.
Exploitation
2.1. Exploitation de la glace
L'arrêt des installations s'est effectué en deux temps. La patinoire secondaire a été
fermée le dimanche 16 mars, alors que la patinoire principale a été maintenue en
fonction jusqu'au dimanche 23 mars.
Après la période estivale, la mise en glace a été effectuée dans la patinoire principale
dès le lundi 11 août, la piste secondaire étant, quant à elle, à disposition dès le lundi 29
septembre.
La glace a été enlevée à une reprise et couverte une fois dans l’année.
2.2. Patinage public
Par rapport à l'exercice 2013, la fréquentation du patinage public est en augmentation. Il
s’agit là de chiffres correspondant à la moyenne des années précédentes. En perte de
vitesse l’année passée, les entrées liées aux écoles hors syndicat ont largement
augmenté.
2.3. Personnel
Aucun changement à signaler. En fin d’année 2014, l'effectif du personnel permanent est
de 8 personnes, représentant 7,8 postes à 100 % :
- un chef d’exploitation
(100 %)
- une secrétaire à temps partiel
(80 %)
- six employés d'exploitation
(600 %)
Durant la saison d'hiver, des personnes supplémentaires sont employées à la caisse,
ainsi qu'à la location de patins.
Du personnel auxiliaire est également engagé lors de manifestations pour le montage et
démontage de la glace et du matériel.
4
2.4. Manifestations
2 au 5 janvier :
17 au 19 janvier :
24 février au 1er mars :
6 au 8 mars :
15 mars :
21 et 22 mars :
23 mars :
21 au 23 mars :
9 au 13 avril :
22 au 25 avril :
Stages du CPNS
Coupe neuchâteloise de patinage artistique
Stages du CPNS
Neuchâtel Trophy et Coupe du monde Junior – patinage synchronisé
Tournoi des vétérans de hockey sur glace des Old Sprinters
Championnat Suisse Universitaire
Gala de patinage « Notre-Dame de Paris »
Exposition de voitures Renault
Salon de l'Immobilier Neuchâtelois
Camp d’entraînement équipe Suisse de hockey
25 avril :
Match amical de hockey entre la Suisse et la République Tchèque
8 mai :
Assemblée Générale de la Chambre du commerce et de l’industrie
10 mai :
13 mai au 4 juin :
Concert de Patrick Bruel
Déstockage de la marque Switcher
14 mai :
Assemblée Générale de la Banque Raiffeisen du Vignoble
16 mai :
Ensemble Symphonique et chorale d’enfants
23 mai :
"Le Lunch", repas de soutien de la Fondation Gilbert Facchinetti
28 mai :
Arrivée du BCN Tour
28 au 31 mai :
4 et 10 au 12 juin :
12 au 15 juin :
22 juin :
24 au 26 juin :
3 juillet :
9 août :
Soirée de la Fête des Etudiants + Dancefloor Neuchâtel
Examens des CFC des employés de commerce
Nettoyage des gobelets, Festi’Neuch
Arrivée du Fyne Nature Marathon
Repas de la Fondation Suisse sur la recherche microtechnique
Cérémonies de clôture des Lycées Jean-Piaget et Denis-de-Rougemont
Qbiix Day – Electro Music
11 au 16 août :
Stages du CPNS
11 au 17 août :
Camp d’entraînement du Mouvement junior
22 août :
50 ans entreprise Buschini
1 au 2 septembre :
Entraînement de la musique militaire
6 au 7 septembre :
Exposition féline internationale
5
10 septembre :
Info-Show Feller
6 au 19 octobre :
Stages du CPNS
24 au 26 octobre :
2 novembre :
Tournoi international de curling
Fête de la glace de l'Association des Patinoires Artificielles
de Suisse Romande et du Tessin et Swiss Hockey Day
29 novembre :
Concert de Gotthard
5 décembre :
Concert de Florent Pagny
6 décembre :
Fondue de soutien du HC Université Neuchâtel
12 décembre :
22 au 28 décembre :
31 décembre :
Souper d’entreprise de Philip Morris International
Stage intensif du Club des Patineurs de Neuchâtel
Soirée dansante « Happy New Year »
6
2.5. Tarifs 2014 ( T VA c om pr is e)
Entrées individuelles
Syndicat
Adultes
Enf., apprentis, étudiants, AVS, AI
Ecoles
Visiteurs
Hors syndicat
Fr.
Fr.
Fr.
Fr.
4.50
3.00
2.50
2.00
Fr.
Fr.
Fr.
Fr.
6.50
4.50
3.50
2.00
Adultes, enf., apprentis, étud., AVS, AI Fr.
Ecoles
Fr.
4.00
2.00
Fr.
Fr.
6.00
3.00
7.00
25.00
35.00
Fr.
Fr.
Fr.
7.00
25.00
35.00
Locations de patins
Autres prestations
Aiguisage
Location de casier (petit)
Location de casier (grand)
Fr.
Fr.
Fr.
Abonnements saison
Adultes
Fr. 110.00
Fr.
55.00
Fr. 150.00
Fr.
75.00
Fr.
Fr.
Fr.
Fr.
Cartes 10 entrées
Adultes
40.00
26.00
58.00
40.00
Location de glace
Piste principale et secondaire
Fr. 145.00
Fr. 190.00
Les communes dont les ressortissants bénéficient des tarifs "syndicat", sur présentation d'une carte
de résidence délivrée par les bureaux communaux respectifs, sont :
Neuchâtel, Hauterive, St-Blaise, Peseux, Corcelles-Cormondrèche et Milvignes.
7
Entrées du patinage public
9000
2012
2013
8000
2014
7000
6000
5000
4000
3000
2000
1000
0
Adultes
Enf.étud.appr.AVS,AI
Ecoles
Visiteurs
Ventes d’abonnements de saison
25
20
15
10
5
0
Adultes
Enf.étud.appr.AVS,AI
8
Juniors clubs
Location de patins
14000
12000
10000
8000
6000
4000
2000
0
Adultes, enfants
Ecoles
2012
2013
9
2014
Ventes détaillées du patinage public
2013
2014
Nombre
%
Nombre
%
Syndicat
Entrées adultes
1’264
5.7
1’040
4.9
Entrées étud., appr., enf., AVS, AI
1’549
7.0
1’448
6.9
Entrées écoles
5’510
24.8
6’214
29.5
10 Entrées adultes
9
0.0
0
0.0
10 Entrées étud., appr., enf., AVS, AI
9
0.0
0
0.0
Entrées adultes
4’128
18.6
4’007
19.0
Entrées étud., appr., enf., AVS, AI
5’380
24.2
5’431
25.9
Entrées écoles
3’412
15.4
2’509
11.9
10 Entrées adultes
7
0.0
0
0.0
10 Entrées étud., appr., enf., AVS, AI
4
0.0
0
0.0
Visiteurs
665
3.0
405
1.9
Enfants -6 ans
269
1.2
0
0.0
Hors Syndicat
22’206
Total
10
100.0
21’054
100.0
Vente d’abonnements de saison
2013
2014
Nombre
%
Nombre
%
Syndicat
Adultes
3
7.7
2
7.2
Etudiants, apprentis, enfants, AVS, AI
10
25.6
7
25.0
Adultes
1
2.6
2
7.2
Etudiants, apprentis, enfants, AVS, AI
3
7.7
4
14.3
Membres juniors des clubs
22
56.4
13
46.3
Total
39
100.0
28
100.0
Hors Syndicat
Location de patins
2013
2014
Nombre
%
Nombre
%
Syndicat
Adultes, étud., appr., enf., AVS, AI
1’108
6.4
5’524
33.0
Ecoles
9’144
53.2
9’260
55.2
Adultes, étud., appr., enf., AVS, AI
4’576
26.6
0
0.0
Ecoles
2’351
13.7
1’974
11.8
Total
17’179
100.0
16’758
100.0
Hors-syndicat
11
Taux d’occupation en %
Piste principale
Piste secondaire
Du 30.09.13 au 23.03.14
Du 12.08.13 au 16.03.14
Semaine
Week-end
Total
Semaine
Week-end
Total
07:00 -09:00
31.50
43.00
34.79
31.45
64.11
40.78
09:00-12:00
92.00
95.17
92.90
81.83
97.85
86.41
12:00-14:00
76.10
90.25
80.14
98.63
91.53
96.60
14:00-17:00
91.80
98.67
93.76
91.34
91.26
91.32
17:00-22:00
94.40
77.80
89.66
95.61
73.87
89.40
22:00-23:00
65.80
40.50
58.57
64.03
29.03
54.03
Répartition en % par catégorie de clients
Clubs
Vétérans
Ecoles
Public
07:00 -09:00
44.56
3.08
25.87
26.49
09:00-12:00
24.40
3.18
18.40
54.02
12:00-14:00
39.57
2.76
35.03
22.64
14:00-17:00
12.34
1.47
15.08
71.10
17:00-22:00
77.21
9.21
1.47
12.11
22:00-23:00
55.85
22.20
0.98
20.98
12
III - Comptes
1.
Bilan au 31 décembre 2014
Actif
Comptes 2014
Comptes 2013
Disponibilités
1001
1002
1003
*1004
Caisse
BCN TicketCorner
BCN c/c liquidités
Caisse entrée public
818.20
0.00
136'658.46
27'490.00
164'966.66
850.75
459.97
220'902.27
0.00
222'212.99
0.00
200'476.75
0.00
16'200.00
0.00
216'676.75
0.00
140'945.10
0.00
0.00
0.00
140'945.10
0.00
0.00
175.75
175.75
0.00
0.00
138.15
138.15
254'704.37
111'287.75
161'733.95
527'726.07
254'704.37
111'287.75
161'733.95
527'726.07
71'682.80
71'682.80
7'007.90
7'007.90
981'228.03
898'030.21
Débiteurs
1011
1012
1013
*1014
1015
Débiteurs - communes
Autres débiteurs
Pertes sur débiteurs à amortir
Débiteur transport de fonds
Débiteurs SAIPLN
TVA à récupérer
1020 TVA préalable à récupérer
1030 TVA préalable s/investissement
1040 A.F.C. Impôt anticipé
Equipements d'exploitation
1101 Mobilier et machines de bureau
1102 Machines d'exploitation et outillage
1103 Matériel sportif
Actifs transitoires
*1201 Actifs transitoires
Total des actifs
1004 Caisse entrée public : Il s’agit des liquidités des hôtesses de caisse pendant la saison d’hiver. Nouveau compte.
1014 Débiteur transport de fonds : Montant sur le compte du transporteur de fonds pour notre monnaie à la caisse.
1201 Actifs transitoires : Loyer payé en trop à la SAIPLN sous réserve de signature du nouveau bail à loyer.
13
Passif
Comptes 2014
Comptes 2013
Créanciers
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
*2008
Créanciers
B.C.N., c/c liquidités
Créanciers - communes
Créanciers - c/c Ville
Créanciers - SAIPLN
Dépôt pour clés
Avance
Entretien bâtiments SAIPLN
108'260.48
0.00
0.00
-11'688.00
132'125.00
19'974.00
48'000.00
-312.60
96'903.95
0.00
0.00
-510.90
407'250.00
19'324.00
37'000.00
0.00
296'358.88
559'967.05
254'704.37
103'983.80
161'733.95
254'704.37
103'123.35
161'733.95
520'422.12
519'561.67
4'258.30
3'917.10
4'258.30
3'917.10
4'000.00
4'000.00
4'000.00
4'000.00
-3'400.00
21'400.00
96'000.00
21'400.00
18'000.00
117'400.00
28'937.05
0.00
28'937.05
0.00
871'976.35
1'204'845.82
Compte de régularisation
2011 Fonds d'amort. mob. et machines de bureau
2012 Fonds d'amort. machines d'expl. et outillage
2013 Fonds d'amort. matériel sportif
A.F.C. TVA à payer
2020 TVA à payer
Passifs transitoires
2201 Passifs transitoires
Engagements Caisse de Pension
2311 Prévoyance.ne (RFV)
2312 Prévoyance.ne (Assainissement)
Ducroire
*2401 Ducroire
Total des passifs
2008 Entretien bâtiments SAIPLN : Compte de transition entre le Syndicat et la SAIPLN.
2401 Ducroire : Provision réalisée sur le solde dû en 2014 pour le loyer du restaurant.
14
Budget
2015
Comptes
2014
Budget
2014
Comptes
2013
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
100.95
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
367'297.15
5'540.00
0.00
19'596.15
7'713.10
3'880.80
624.25
205.60
8'462.45
151.30
4'427.75
34'890.55
2'385.00
81.85
378.00
0.00
100.95
0.00
455'633.95
1'200.00
3'500.00
3'000.00
500.00
200.00
16'000.00
593.55
8'832.95
0.00
415.55
182.70
19'059.65
1'500.00
6'000.00
3'000.00
500.00
200.00
16'000.00
685.05
3'982.96
2'373.90
396.65
1'002.45
15'268.25
24'400.00
29'084.40
27'200.00
23'709.26
3'000.00
0.00
0.00
2'000.00
3'000.00
1'604.45
0.00
0.00
2'288.75
2'469.10
2'000.00
0.00
0.00
2'500.00
3'000.00
0.00
0.00
0.00
486.25
0.00
8'000.00
6'362.30
7'500.00
486.25
55'000.00
170'000.00
45'000.00
270'000.00
67'967.10
182'733.90
37'126.05
287'827.05
35'000.00
170'000.00
50'000.00
255'000.00
61'506.10
176'858.50
54'512.70
292'877.30
Charges
Charges de personnel
3001
3002
3003
3010
3011
3012
3013
3014
3021
3031
3032
3041
3052
3053
3055
Salaires
Allocations complémentaires
Gratification d'ancienneté
Contribution AVS/AI/APG
Contribution Alfa
Contribution assur. chômage
Cotisation structure d'accueil
Cotisation fond formation prof.
Primes assurance accidents
Indemnités de subsistance
Vêtements de travail
Contribution caisse pensions
Formation continue
Matériel sanitaire
Offres d'emploi
Fournitures de bureau, imprimés
3101
* 3102
3103
3104
3105
* 3106
Fournitures de bureau
Imprimés
Insertions et publicité
Documentation
Matériel de caisse
Informatique
Acquisition équipements d'exploitation
3111
3112
3113
3114
3115
Achat mobilier
Achat machines
Achat véhicules
Achat outillage
Achat matériel de location
Acquisition équipements d'exploitation
Combustibles, énergie, eau
* 3122
Gaz
* 3123
Energie électricité
* 3124
Eau
3102 - Imprimés : Achat de cartes à code-barres suite au changement du sytème d'entrée pour le public. Ce dépassement est
couvert par un sponsoring de CHF 5'000.- que l'on retrouve dans le compte 4209 - Redevances publicité.
3106 - Informatique : Modification du système de timbrage pour le personnel et prestations 2013 facturées par le CEG.
3122 Gaz : Récupération de chaleur en panne jusqu'en novembre. Quantité de chaleur gratuite fournie par la STEP en diminution
ce qui a pour conséquence l'utilisation du gaz naturel pour chauffer.
3123 Electricité : Remise en glace pour l'événement du mois d'avril.
3124 - Eau : Réduction du débit d'eau dans la fosse à neige.
15
Budget
2015
Comptes
2014
Budget
2014
Comptes
2013
Pneus
Pièces détachées
Carburants
Matériel et frais de nettoyage
Autre matériel
0.00
5'000.00
2'000.00
25'000.00
5'500.00
2'412.70
5'588.00
3'392.20
28'744.00
9'157.15
2'800.00
5'000.00
2'000.00
25'000.00
7'500.00
0.00
5'840.35
1'799.05
25'287.60
5'271.85
Autres marchandises consommées
37'500.00
49'294.05
42'300.00
38'198.85
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
15'000.00
500.00
1'000.00
0.00
500.00
0.00
0.00
5'845.30
179.50
462.55
0.00
0.00
0.00
0.00
15'000.00
250.00
1'000.00
0.00
500.00
0.00
0.00
13'727.72
125.35
5'356.40
22'867.95
0.00
87.35
2'738.70
17'000.00
6'487.35
16'750.00
44'903.47
3131
3132
* 3133
* 3134
* 3135
Entretien courant immeubles
3141
3142
Entretien immeuble, bâtiment
Entretien espaces verts
Entretien objets mobiliers
* 3151
3152
3153
3154
3155
3156
3157
Entretien véhicules, machines
Entretien mobilier
Entretien matériel de location
Entretien des installations
Entretien de l'outillage
Charges et entretien restaurant
Autres charges d'entretien
Loyer et redevance d'utilisation
* 3161
3163
Loyer complexe SAIPLN
Location curling
1'000'000.00 1'000'000.00 1'000'000.00 1'000'000.00
5'000.00
5'000.00
5'000.00
5'000.00
1'005'000.00 1'005'000.00 1'005'000.00 1'005'000.00
Déplacements et réceptions
3171
3172
3173
Frais déplac. et représentation
Frais réception et animation
Utilisation véhicules privés
3'500.00
0.00
0.00
870.10
155.00
268.20
1'000.00
1'000.00
1'500.00
351.00
869.00
61.60
3'500.00
1'293.30
3'500.00
1'281.60
3133 - Carburants : CHF 1'200.- de diesel afin de chauffer la halle de curling en avril pour faire fondre la glace.
Cela était nécessaire pour que la halle soit prête à accueillir le Salon de l'Immobilier.
3134 – Matériel et frais de nettoyages : Une partie de la taxe déchets des manifestations est comptabilisée dans ce compte.
3135 – Autre matériel : Frais de mise en conformité suite au rapport sur la sécurité au travail.
3151 - Entretien véhicules, machines : Ralentissement du rythme d'entretien.
16
Budget
2015
Comptes
2014
Budget
2014
Comptes
2013
1'500.00
900'000.00
4'500.00
9'000.00
1'000.00
10'000.00
16'500.00
12'000.00
450.00
500.00
955'450.00
2'156.80
900'000.00
4'450.00
7'680.00
646.55
7'929.05
16'440.40
10'312.15
454.05
279.90
950'348.90
1'000.00
900'000.00
4'500.00
12'000.00
1'000.00
14'000.00
16'500.00
8'000.00
400.00
500.00
957'900.00
1'599.50
480'000.00
4'450.00
12'360.00
1'080.30
12'400.15
16'407.00
8'068.80
332.50
367.90
537'066.15
1'000.00
700.00
1'000.00
5'000.00
15'000.00
1'000.00
0.00
0.00
600.00
2'000.00
10'577.90
13'017.45
2'199.51
0.00
1'000.00
700.00
1'000.00
0.00
15'000.00
0.00
0.00
0.00
500.00
0.00
9'461.65
11'183.20
0.00
5'600.00
23'700.00
28'394.86
17'700.00
26'744.85
100.00
0.00
100.00
0.00
0.00
0.00
100.00
0.00
100.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
860.45
0.00
860.45
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
11'050.00
28'937.05
0.00
0.00
0.00
0.00
59'019.90
0.00
0.00
0.00
39'987.05
0.00
59'019.90
Honoraires et prestations
3180
Organes de direction
3180.01 Mandat de prestations
3181
Organe vérification comptes
* 3182
Tenue des comptes
3184
Frais de port
* 3185
Frais de téléphone
3186
Primes assurances choses
3187
Frais de surveillance
3188
Taxes de véhicules
3189
Frais bancaires
Frais divers
3191
3192
3193
* 3194
3195
* 3196
3199
Dommages non couv., franch.
Cotisations
Consult. techn. et juridiques
Manifestations
TVA
Escomptes
Frais divers
Frais divers
Intérêts passifs
3201
Intérêts c/c B.C.N.
3202
Autres intérêts
Intérêts passifs
Amortissements
3301
Amort. mob. et mach. bureau
3302
Amort. mach. d'expl. et outil.
3303
Amort. matériel sportif
Amortissements
Pertes sur débiteurs
* 3401
* 3402
3416
Provision pour pertes sur déb.
Autres dépenses
3182 - Tenue des comptes : Diminution suite à l'informatisation de certaines transactions et travaux réalisés par le chef d'exploitation.
3185 - Frais de téléphone : Suppression des frais Ticketcorner.
3194 - Manifestations : Frais engendrés par les manifestations et refacturés aux organisateurs.
3196 - Escomptes : Paiement des entrées public par la "carte de crédit" (CHF 100.- de prestations pour CHF 80.-). Nouveau compte.
3401 - Pertes sur débiteurs : Happy New Year 2012. L’organisateur avait subi un vol de CHF 20'000.- lors de la soirée. Une enquête
Judiciaire avait avéré le vol mais n’a pas permis de retrouver la somme. Le comité de direction a décidé l’annulation du solde dû.
3402 – Provision pour pertes sur déb. : Solde dû sur le loyer du restaurant.
17
Budget
2015
Comptes
2014
Budget
2014
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Comptes
2013
Engagements
3800 Provision RFV
3801 Provision contrib. Assainissement
Engagements
Total des charges
96'000.00
21'400.00
117'400.00
2'344'650.00 2'405'040.66 2'332'950.00 2'602'321.58
18
Budget
2015
Comptes
2014
Budget
2014
Comptes
2013
165'000.00
9'000.00
57'500.00
37'500.00
4'000.00
30'000.00
70'000.00
180'000.00
0.00
120'000.00
0.00
673'000.00
193'790.45
9'410.00
57'080.40
43'510.50
5'793.80
30'000.00
54'937.05
228'973.65
5'000.00
182'055.00
0.00
810'550.85
165'000.00
9'000.00
57'500.00
37'500.00
4'000.00
40'000.00
106'000.00
250'000.00
0.00
0.00
0.00
669'000.00
168'199.50
8'986.00
54'519.10
38'530.80
4'205.55
34'800.00
17'315.90
222'792.40
0.00
3'550.00
900.00
553'799.25
60'000.00
25'000.00
85'000.00
61'847.40
23'173.80
85'021.20
70'000.00
25'000.00
95'000.00
56'512.70
20'797.40
77'310.10
0.00
50'000.00
0.00
4'800.00
10'000.00
0.00
1'000.00
0.00
0.00
0.00
5'000.00
0.00
70'800.00
0.70
65'979.75
0.00
4'800.00
12'899.55
250.00
749.00
107.50
0.00
15.00
8'468.80
0.00
93'270.30
0.00
35'000.00
0.00
3'000.00
4'000.00
0.00
1'000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
500.00
43'500.00
1'376.85
43'861.10
3'773.15
507.70
16'339.05
9'437.30
961.80
91.75
70'450.05
0.00
9'247.87
0.00
156'046.62
828'800.00
988'842.35
807'500.00
787'155.97
Produits
Locations
* 4201
Loyers heures de glace
4202
Loyers armoires et casiers
4203
Loyers matériel (patins)
* 4204
Loyer glace écoles
4205
Loyers matériel de hockey
* 4206
Loyers salle musculation
* 4207
Loyers restaurant / buvettes
* 4208
Loyers occupation hors glace
* 4209
Redevances publicité
* 4210
Loyers manifestations et locaux
4211
Loyers locaux de stockage
Locations
Taxes d'entrées
* 4301
Taxes d'entrées patineurs
4302
Taxes d'entrées écoles
Taxes d'entrées
Recettes diverses
4410
Remboursements divers
* 4411
Vente d'énergie
4412
Rembours. sal. ass. et APG
4414
Rembour. frais téléphone
* 4415
Main d'oeuvre facturée à des tiers
4416
Autres prestations facturées
4417
Aiguisage de patins
4418
Intérêts c/c B.C.N.
4419
Taxe sur les spectacles
4420
Intérêts de retard
* 4421
Remboursements manifestations
4422
Commissions nettes TicketCorner
Recettes diverses
Total des produits
4201 - Loyers heures de glace : Divers contacts sont pris systématiquement afin de louer la glace disponible.
4204 - Loyers glace écoles : Demandes de location des écoles en augmentation.
4206 - Loyers salle musculation : Les frais accessoires étant soumis à la TVA, ils ont été comptabilisés sous 4411 - Vente d'énergie.
4207 - Loyers restaurant / buvettes : Chiffre d'affaires du restaurant inférieur aux prévisions.
4208 - Loyers occupation hors glace : Location du matériel, main-d'œuvre, frais accessoires lors de manifestations.
4209 - Redevances publicité : Sponsoring pour nos cartes d'entrées du patinage public. Voir commentaires sous 3102 - Imprimés.
4210 - Loyers manifestations et locaux : Location des locaux, initialement prévu sous 4208 - Loyers occupation hors glace
4301 - Taxes entrées patineurs : Météo d'octobre et novembre clémente, la fréquentation revient toutefois dans des normes
habituelles.
4411 - Vente d'énergie : Les frais accessoires du restaurant et du fitness étant soumis à la TVA, comptabilisation sur ce compte.
4415 - Main-d'œuvre facturée à des tiers : Mandats externes imprévus.
4421 - Remboursements manifestations : Contre-partie de charges lors de manifestations. Voir compte 3194 - Manifestations.
19
Budget
2015
Comptes
2014
Budget
2014
Comptes
2013
Charges
Compte de pertes et profits pour l'exercice 2014
Total des charges
2'344'650.00 2'405'040.66 2'332'950.00 2'602'321.58
Total des produits
Déficit d'exploitation
828'800.00
988'842.35
807'500.00
787'155.97
1'515'850.00 1'416'198.31 1'525'450.00 1'815'165.61
Déficit d'exploitation
1'416'198.31
1'815'165.61
Participation des communes
1'525'450.00
1'508'350.00
-109'251.69
306'815.61
Différentiel pour les communes
Evolution des charges par rapport au budget 2014 :
Evolution des produits par rapport au budget 2014 :
Evolution du déficit par rapport au budget 2014 :
Evolution du déficit par rapport aux comptes 2013 :
3.09
22.46
-7.16
-21.98
20
%
%
%
%
Evolution financière
Charges
Acquisition équipements
d'exploitation
Budget
2015
Comptes
2014
Comptes
2013
Comptes
2012
Comptes
2011
0.00
100.95
455'633.95
921'313.15
936'187.60
24'400.00
29'084.40
23'709.26
19'370.72
24'096.01
8'000.00
6'362.30
486.25
1'229.40
1'619.70
270'000.00
287'827.05
292'877.30
274'644.95
263'133.00
37'500.00
49'294.05
38'198.85
37'717.50
33'060.80
0.00
0.00
0.00
1'165.95
960.15
17'000.00
6'487.35
44'903.47
46'821.37
41'408.70
1'005'000.00 1'005'000.00 1'005'000.00 1'005'000.00 1'084'400.00
3'500.00
1'293.30
1'281.60
2'977.90
3'515.30
955'450.00
950'348.90
537'066.15
58'792.70
60'149.30
23'700.00
28'394.86
26'744.85
48'555.10
105'202.70
100.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Amortissements
0.00
860.45
0.00
5'784.15
5'920.00
0.00
39'987.05
59'019.90
159'250.00
23'841.39
Engagements
0.00
0.00
117'400.00
0.00
0.00
Frais divers
Intérêts passifs
Total des charges
2'344'650.00 2'405'040.66 2'602'321.58 2'582'622.89 2'583'494.65
Produits
Locations activités glace
273'000.00
309'585.15
274'440.95
282'912.25
271'948.55
Locations activités hors-glace
400'000.00
500'965.70
279'358.30
395'980.90
415'638.65
Taxes d'entrées
85'000.00
85'021.20
77'310.10
92'365.80
83'792.90
Recettes diverses
70'800.00
93'270.30
156'046.62
167'715.95
261'327.90
Total des produits
828'800.00
988'842.35
787'155.97
938'974.90 1'032'708.00
Déficit
1'515'850.00 1'416'198.31 1'815'165.61 1'643'647.99 1'550'786.65
21
Participation financière des communes membres du Syndicat Intercommunal des Patinoires du Littoral Neuchâtelois
Décompte final
Le déficit pour 2014
1'416'198.31
Population au 31.12.2013
Couverture du déficit d'exploitation
Population au
31.12.2013
Communes
Eloignement Coefficient de
pondération
dégressif
Nbr
Population
affectée selon
coefficient de
pondération
Part des communes
selon coefficient de
pondération basé
sur le budget 2014
Nbr
CHF
Part des
communes Décompte final
basé sur les
comptes 2014
CHF
Montant
complémentaire à
payer par les
communes
CHF
%
33'641
100%
33'641
946'760.64
880'211.49
-66'549.15
62.15
2. Hauterive
2'582
90%
2'324
66'406.51
60'807.10
-5'599.41
4.29
3. St-Blaise
3'269
90%
2'942
83'079.03
76'976.97
-6'102.06
5.44
4. Peseux
5'778
90%
5'200
146'706.78
136'057.19
-10'649.59
9.61
4'677
80%
3'742
105'535.88
97'908.84
-7'627.04
6.91
8'967
70%
6'277
176'961.16
164'236.72
-12'724.44
11.60
54'126
1'525'450.00
1'416'198.31
-109'251.69
100
1. Neuchâtel
Rayon de 4 km
Rayon de 6 km
5. Corcelles-Cormondrèche
Rayon de 8 km
6. Milvignes
Totaux
58'914
22
IV - Conclusions
A la suite de nombreuses mesures prises durant l’année 2014, le budget a pu être tenu. Au niveau
des charges, les coûts énergétiques ont dépassé le budget prévu principalement à cause de
problèmes techniques mais également du fait d’une utilisation de nos installations plus intensive que
les années précédentes. De simples réglages auront permis toutefois de maîtriser la consommation
d’eau et de réduire ainsi les frais liés à ce compte. La réorganisation de certaines tâches comptables
aura permis de diminuer la facture des services financiers de la Ville de Neuchâtel sur la tenue des
comptes. L’abandon du point de vente Ticketcorner aux Patinoires a également eu un impact positif
sur les charges.
La location de la glace, tant pour les clubs que pour les écoles est en forte augmentation. Il s’agit
principalement de nouveaux clubs et plusieurs particuliers. Quant aux écoles, les Lycées Jean-Piaget
et Denis-de-Rougemont viennent plus régulièrement. Pour terminer, l’année 2014 a été marquée par
une quantité importante de manifestations hors glace. Outre le nombre, la révision des conditions
tarifaires aura permis d’obtenir ce résultat positif sur le plan comptable.
Les infrastructures ont été régulièrement louées pour des banquets, expositions, concerts et
manifestations sportives. Il est à noter que les organisateurs d’événements déplorent la vétusté de la
plupart du matériel mis à disposition.
L’occupation de nos deux patinoires, en période de glace, est encore en progression par rapport aux
années précédentes et arrive maintenant à saturation. La demande de location des clubs étant
croissante, un échange piloté par le Service des Sports du Canton de Neuchâtel aura lieu entre les
principaux intéressés.
De nombreux travaux lourds ont été réalisés durant l’entre-saison. La place entre les deux patinoires a
été complètement bétonnée. Les canalisations et la fosse à neige refaites entièrement. Le lift de
l’atelier, une surfaceuse et le contrôle d’accès d’entrées du patinage public ont été changés. Le
réfectoire du personnel d’exploitation a été entièrement réaménagé. La révision des compresseurs a
également été faite.
Félicitations aux patineurs et aux clubs de hockey pour leurs résultats 2014. Un grand merci aux
entraîneurs pour leur engagement envers la relève ainsi qu’au comité de chaque club pour leur
dévouement année après année.
23
Nous remercions le personnel des patinoires pour leur dynamisme et leur important travail au sein de
ce complexe intercommunal. Merci enfin aux Communes membres de leur précieuse collaboration
ainsi qu’au Conseil d’administration de la Société immobilière.
Neuchâtel, le 19 mars 2015
COMITE DE DIRECTION :
Le président
La secrétaire
Thomas Facchinetti
Marie-France Matter
Approuvé par le Syndicat intercommunal des Patinoires du Littoral neuchâtelois
dans sa séance du 19 mars 2015 à Neuchâtel
Le président
La secrétaire
Jean-Marc Wasem
Anne Kaufmann
24

document - Service des sports

Transcription

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