Hypothèses de l`outil - Retirement Planning Toolkit

Hypothèses de l’outil
Gé néral
Les « revenus de retraite désirés (nets) » sont les revenus nets requis à la retraite
Les « revenus de retraite désirés (nets) » peuvent être exprimés en un pourcentage du
revenu à la retraite ou en dollars constants. Les « revenus de retraite désirés (nets) »
représentent le revenu actuel majoré en fonction de l'inflation.
L’ordre des décaissements est le suivant : montant minimum des FERR, montant
, ainsi que
minimum des comptes immobilisés puis retraits des comptes non-enregistrés
le retrait des CÉLIS . Les montants des retraits minimums et maximums prescrits par la
loi sont respectés en toutes circonstances.
Si la somme des montants minimums prescrits par la loi (FERR et comptes immobilisés)
est supérieure aux revenus désirés à la retraite, la différence est investie dans un compte
non-enregistré. Le graphique affichera un montant en excédent.
Les revenus issus de rentes et d’autres sources sont pris en compte seulement une fois
que le client et son époux/conjoint de fait ont atteint l'âge de retraite spécifié.
La retraite débute le jour de l’anniversaire de naissance au cours de l'année de la
retraite. Pour la première année de retraite, tous les montants sont calculés
proportionnellement, selon le jour de la date d'anniversaire. Par exemple, si la date
er
juillet, seule la moitié des placements et des dépenses sera
d'anniversaire est le 1
considérée.
Les comptes enregistrés d’épargne (REER et comptes immobilisés) sont
automatiquement convertis en FEER ou FRV à la fin de l’année durant laquelle le client
et/ou son époux/conjoint de fait atteint l'âge de 71 ans. Des retraits minimums de tous les
FERR et FRV sont requis après l'âge de 71 ans.
Imposition
Toutes les sources de revenu sont pleinement imposées, sauf les fonds non enregistrés.
Les comptes enregistrés ne sont pas imposés en accumulation. Ils seront imposés à la
retraite lorsque les retraits seront effectués.
Rendements
Les cotisations additionnelles (annuelles au REER, forfaitaires au REER ou nonenregistrées) et les retraits sont considérés comme étant toutes effectuées au milieu de
l’année. Le rendement est accru à la fin de l’année.
Les rendements des fonds non enregistrés ne sont pas imposés en accumulation et ne
seront pas imposés à la retraite.
http://www.outilspourlaretraite.com