BFC-E Manuel d`utilisation

Transcription

Budget
Finances
Comptabilité
Manuel d’utilisation
Gestion des Opérations Immobilières
Version 1.6
Mars 2010
BFC-E Manuel d'utilisation
Mises à jour du document
Ce qui est nouveau
Thème
Chapitre
Page
Thème
Chapitre
Page
Rajout de l’état E169 : Etat pluriannuel des prébudgets en recette des OI
4.2.3.3
29
Ce qui a évolué
Opérations immobilières
Version 1.6
Page 2 sur 44
Mars 2010
Table des matières
Mises à jour du document .................................................................................................................................... 2
Table des matières................................................................................................................................................. 3
1
Périmètre ....................................................................................................................................................... 5
2
Mode opératoire ............................................................................................................................................ 6
3
Les référentiels utilisés.................................................................................................................................. 9
3.1
Groupes de natures comptables .............................................................................................................. 9
3.2
Gestion des structures OTP pour les opérations immobilières ............................................................. 14
3.2.1
Présentation de Project Builder ..................................................................................................... 16
3.2.2
« Constructeur de projets » Gestion des Opérations Immobilières ............................................... 16
3.2.3
« Modification des structures OTP »............................................................................................. 21
4
3.3
Les programmes CB.............................................................................................................................. 21
3.4
Le plan de structure budgétaire (PSB).................................................................................................. 21
Le processus de mise en oeuvre.................................................................................................................. 22
4.1
Recettes ................................................................................................................................................. 22
4.2
Gestion des pré-budgets de dépenses en AE, CP et des pré-budgets de recettes .................................. 22
4.2.1
Principe ......................................................................................................................................... 22
4.2.2
Gestion des pré-budgets ................................................................................................................ 22
4.2.3
Contrôle de cohérence des pré-budgets......................................................................................... 23
4.2.3.1 Etat de contrôle des pré-budgets pour les opérations immobilières .......................................... 23
4.2.3.2 Etat pluriannuel des pré-budgets en dépenses et en recettes pour les opérations immobilières 26
4.2.3.3 Etat pluriannuel des pré-budgets en recettes des OI.................................................................. 29
4.3
Le « workbench » de budgétisation....................................................................................................... 32
4.3.1
Description du « workbench » de budgétisation ........................................................................... 32
4.3.2
Répartition des AE/CP et délégation des CP - Règles du processus budgétaire ........................... 32
4.4
Ajustement des pré-budgets.................................................................................................................. 33
4.5
Contrôle de cohérence des pré-budgets par rapport aux crédits .......................................................... 33
4.5.1
Analyse de la cohérence entre pré-budgets en AE et crédits répartis des opérations immobilières
33
4.5.2
Analyse de la cohérence entre pré-budgets en CP et crédits délégués des opérations immobilières
36
4.6
5
Mise en place des crédits ...................................................................................................................... 38
Clôture des Opérations Immobilières ....................................................................................................... 39
5.1
Clôture annuelle des OI ........................................................................................................................ 39
5.1.1
Transfert du réalisé d’un exercice clôturé sur le pré-budget en CP de ce même exercice............. 39
5.1.1.1 « Copier du réel vers le pré-budget » - Gestion individuelle..................................................... 39
5.1.1.2 « Copier du réel vers le pré-budget » - Gestion groupée........................................................... 42
Version 1.6
Page 3 sur 44
Mars 2010
A propos de ce manuel
Les conventions utilisées
Identifie des informations à lire et/ou à exécuter impérativement.
Identifie des remarques utiles mais sans incidence sur le cours de la
procédure exposée.
Identifie un renvoi vers un chapitre, une partie ou une page où est décrite
la suite de la procédure.
Version 1.6
Page 4 sur 44
Mars 2010
1 Périmètre
Ce manuel décrit l’ensemble des transactions utilisées dans le cadre de la gestion des pré-budgets
des opérations immobilières. Il fait appel à des transactions de différents domaines fonctionnels :
¾
¾
¾
Budget
Recettes
Comptabilité analytique
Les transactions propres à la gestion des opérations immobilières sont décrites dans ce document.
Les transactions communes à d’autres opérations des domaines fonctionnels sont décrites dans les
manuels utilisateurs concernés.
Version 1.6
Page 5 sur 44
Mars 2010
2 Mode opératoire
Version 1.6
Page 6 sur 44
Mars 2010
Vous êtes
Vous voulez
Vous devez utiliser
Page
Gestion des opérations immobilières
Comité
des
infrastructures
1) Prise de décision
2) Communication des résultats
Délégation
Régionale
Direction
Financière
3) Créer ou modifier la structure
OTP de l’opération immobilière
Comptabilité analytique / Gestion
env. analytique/gestion des
OTP/project Builder
Transaction CJ20N
4) Créer ou modifier les
programmes CB et les adresses
budgétaires
Référentiels/Axe
budgétaire/programme CB
programme CB : gérer
Transaction FMMEASURE
Référentiels/Axe
budgétaire/gestion du plan struct.
budgétaire/Modifier les adresses
de budget
Transaction FMBSBO
5) Gérer des pré-budgets en AE,
en CP et en recette
Comptabilité analytique/budget
analytique/ pré-budget/saisie des
pré-bud par nat. comptable
Transaction CJR2
Comptabilité analytique / Budget
analytique / Pré-budget / Copie
réel.==> pré-bud. / OTP copier
ré el ds p-bdgt (groupé.)
Transaction CJ9C
Comptabilité analytique / Budget
analytique / Pré-budget / Copie
réel.==> pré-bud. / OTP copier
réel ds p-bdgt (indiv.) »
Transaction CJ9CS
6) Créer le document contractuel
de suivi logistique
Création d’un contrat
7) Contrôle de cohérence des
pré-budgets
Comptabilité analytique / Clôture
et reporting analytique / Reporting
/Analyse des pré-budgets des OI /
E150 – Etat de contrôle des prébudgets pour les opérations
immobilières
Et
E153 – Etat pluriannuel des prébudgets en dépenses et en
recettes des OI.
8) Constitution du BP et Vote
Budget/Budget voté/Saisie Budget
primitif et voté
Transaction FMBB
Version 1.6
Page 7 sur 44
Mars 2010
Vous êtes
Vous voulez
9) Répartition des
délégation des CP
Délégation
Régionale
Vous devez utiliser
AE
et
Page
Budget/mise en œuvre du budget/
répartition du budget/ Saisir du
budget
Transaction FMBB
10) Ajustement des pré-budgets
Comptabilité analytique/budget
analytique/ pré-budget/saisie des
pré-bud par nat. comptable
Transaction CJR2
11) Contrôle de cohérence prébudgets – crédits répartis et
délégués
Comptabilité analytique /Cloture et
reporting analytique / reporting
/Analyse des pré-budgets des OI /
E159 – Etat AE contrôle de
cohérence Pré-budgets /répartis
des OI
Et
E160 – Etat CP contrôle de
cohérence Pré-budgets /délégués
des OI
12) Mise en place des crédits
Budget/mise en œuvre du budget/
Saisir du budget
Transaction FMBB
Version 1.6
Page 8 sur 44
Mars 2010
3 Les référentiels utilisés
3.1 Groupes de natures comptables
Lors de la création d’un compte comptable, ce compte doit être rattaché à une nature comptable. Le
groupe de nature comptable contient une tranche de natures comptables.
Les groupes de natures comptables OIPBDEP et OIPBREC ont été créés et contiennent les natures
comptables respectivement des dépenses et des recettes pour les opérations immobilières :
Version 1.6
Page 9 sur 44
Mars 2010
Version 1.6
Page 10 sur 44
Mars 2010
Version 1.6
Page 11 sur 44
Mars 2010
Version 1.6
Page 12 sur 44
Mars 2010
Version 1.6
Page 13 sur 44
Mars 2010
3.2 Gestion des structures OTP pour les opérations immobilières
Une nouvelle arborescence des EOTP a été définie pour permettre le suivi des OI.
Celle-ci se présente comme ci-dessous :
Version 1.6
Page 14 sur 44
Mars 2010
Le domaine fonctionnel peut être A3IMMOOP ou A2TGIR.
Version 1.6
Page 15 sur 44
Mars 2010
3.2.1 Présentation de Project Builder
La transaction CJ20N – Project Builder est décrite dans le manuel
d’utilisation Comptabilité Analytique Tome1 - BFC-MUT-COG-Tome1
Accessible via le menu BFC : Comptabilité analytique / Gestion env. analytique / Gestion des OTP /
Project Builder»
Chaque libellé d’opération doit comporter les informations suivantes :
a) la ville où a lieu l’opération,
b) le nom de l’opération en sigle si possible,
c) la nature de l’opération sur 5 caractères :
- Const : pour construction
- Réhab : pour réhabilitation
- Exten : pour extension
Cette harmonisation de libellés concerne la définition de projet, l’OTP et les éOTP.
3.2.2 « Constructeur de projets » Gestion des Opérations Immobilières
La présente procédure s’attache à décrire la création d’une nouvelle opération immobilière, à l’aide
d’éléments d’OTP.
Pour gérer les structures des OI, activez la transaction <CJ20N> à partir du chemin « Comptabilité
analytique / Gestion env. analytique / Gestion des OTP / Project Builder».
Puis dans : Menu - Projet - Nouveau - Projet avec modèle :
Pour chaque opération immobilière, une structure OTP opérationnelle modèle est créée. Elle se
nomme 1-OIP6.
Renseignez 1-OIP6 dans la zone « Déf.projet std » :
Version 1.6
Page 16 sur 44
Mars 2010
La structure est la suivante :
Version 1.6
Page 17 sur 44
Mars 2010
•
Les définitions de projet des opérations immobilières sont codifiées dans la tranche de
numéros : « 1000 à 1999 » comme pour les autres OIP.
•
Le domaine fonctionnel dédié aux opérations immobilières est « A3IMMOOP » ou
« A2TGIR ».
•
La structure comprend une branche « dépenses » subdivisée par :
un EOTP de dépenses pour les flux en subventions d’Etat,
une branche de dépenses en ressources propres contenant un EOTP par contrat (et
unité) si nécessaire,
une branche de recette subdivisée en EOTP de recette par partenaire.
•
Pour l’EOTP de dépenses en subventions d’état, dans l’onglet « Zones utilis. », le champ
« N° OIP » contient le numéro 00XXXX avec XXXX = N° de l’OI (001078 dans l’exemple).
Version 1.6
Page 18 sur 44
Mars 2010
•
Pour l’EOTP de dépenses ressources propres : dans l’onglet « Zones utilis. » :
le champ « N° OIP » contient le numéro 00XXXX avec XXXX = N° de la définition de
projet (001078 dans l’exemple).
le champ « N° Partenariat » contient le numéro « RPOIYYYY » avec YYYY = numéro
d’ordre
•
Pour l’EOTP de recette de partenaire CNRS : dans l’onglet « Zones utilis. » :
d’ordre
le champ « Partenaire » contient « CNRS »
Version 1.6
Page 19 sur 44
Mars 2010
•
Pour l’EOTP de recette d’un partenaire autre que le CNRS : dans l’onglet « Zones
utilis. » :
d’ordre
Le champ « Partenaire » doit contenir la désignation du partenaire concerné.
Version 1.6
Page 20 sur 44
Mars 2010
3.2.3 « Modification des structures OTP »
La modification des structures OTP est décrite dans le manuel d’utilisation
Comptabilité analytique Tome1 - BFC-MUT-COG-Tome1
La modification des jalons d’un EOTP du modèle est traitée dans le
manuel d’utilisation Comptabilité analytique Tome1 - BFC-MUT-COGTome1
3.3 Les programmes CB
La gestion des programmes CB est décrite dans le manuel d’utilisation
Budget Tome1 - BFC-MUT-BDG-Tome1
La codification des programmes CB pour les opérations immobilières doit respecter les règles
suivantes :
Pour les dépenses en subventions d’Etat : « 00XXXX/ » avec XXXX = N° de la définition de
projet de l’opération immobilière.
Pour les dépenses en ressources propres : « 00XXXX/RPOIYYYY » avec XXXX = N° de la
définition de projet de l’opération immobilière et YYYY = N° d’ordre.
3.4 Le plan de structure budgétaire (PSB)
La gestion du Plan de Structure Budgétaire est décrite dans le manuel
d’utilisation Budget Tome1 - BFC-MUT-BDG-Tome1
Les origines de crédits dans les bases Xlab doivent être mises à jour.
Version 1.6
Page 21 sur 44
Mars 2010
4 Le processus de mise en oeuvre
4.1 Recettes
Les aspects « Recettes sur contrat » associés aux OI sont décrits dans le
manuel d’utilisation Contrat – BFC-MUT-CTR
4.2 Gestion des pré-budgets de dépenses en AE, CP et des prébudgets de recettes
4.2.1 Principe
La saisie des pré-budgets de dépenses en AE, CP et de recettes correspond à l’expression de
prévisions en besoins pour l’ensemble des exercices couverts par l’opération immobilière.
Cette expression de besoin est :
•
un préalable à la constitution du budget primitif qui sera soumis au vote du conseil
d’administration,
•
détaillée exercice par exercice, par fond et par contrat de financement en ressource
propre,
•
soumise à des contrôles de cohérence qui sont :
- les prévisions de dépenses doivent être égales aux prévisions de recettes, pour le
montant total de l’OI, par fond, toutes années confondues,
- les prévisions de dépenses en CP doivent être égales aux prévisions de dépenses en
AE, par fond pour le montant total de l’OI toutes années confondues.
4.2.2 Gestion des pré-budgets
La gestion des pré-budgets par natures comptables est décrite dans le
manuel d’utilisation Comptabilité analytique Tome2 - BFC-MUT-COGTome2 - chapitre 5.1.1
La saisie des pré-budgets se fait via le menu Comptabilité analytique/budget analytique/ prébudget/saisie des pré-bud par nat. Comptable.
Avant la première utilisation de cette transaction, il faut définir le profil du
responsable budgétaire, voir manuel d’utilisation Comptabilité analytique
Tome2 - BFC-MUT-COG-Tome2 - chapitre 5.1.1.1.
Pour les opérations immobilières,
- la saisie des pré-budgets de dépenses en AE doit être faite en précisant les éléments
suivants :
•
Version : « 0 »
Version 1.6
Page 22 sur 44
Mars 2010
•
Nature comptable : « 96000000 » pour les dépenses de fonctionnement et
d’équipement. « 96400000 » pour les dépenses de personnel.
•
Fond : « 0 » pour les dépenses en subvention d’Etat et « 1 » pour les dépenses
en ressources propres.
- la saisie des pré-budgets de dépenses en CP doit être faite en précisant les éléments
suivants :
•
Version : « CP »
•
Nature comptable : « 96000000 » pour les dépenses de fonctionnement et
d’équipement. « 96400000 » pour les dépenses de personnel.
•
Fond : « 0 » pour les dépenses en subvention d’Etat et « 1 » pour les dépenses
en ressources propres
- la saisie des pré-budgets de recettes doit être faite en précisant les éléments suivants :
•
Version : « 0 »
•
Nature comptable : le compte général de recette concerné.
•
Fond : « 0 » pour les recettes en subvention d’Etat et « 1 » pour les recettes en
ressources propres
•
Le montant doit être saisi en négatif
4.2.3 Contrôle de cohérence des pré-budgets
Afin d’assurer la cohérence entre les trois expressions de prévisions budgétaires (dépenses :
AE et CP et recettes), plusieurs outils ont été mis en place.
•
un contrôle automatisé permettant l’édition d’une liste des opérations immobilières
présentant des incohérences. Cette liste sera éditée une fois par semaine et sera
mise à disposition dans la SAP Business Workplace (liste de diffusion CTRLOI). Elle
peut également être lancée en transactionnel.
•
un état permettant d’éditer :
o l’analyse des pré-budgets de dépenses et de recettes par opération
immobilière
o l’analyse annuelle des pré-budgets de dépenses et de recettes des
opérations immobilières
•
un état permettant d’éditer :
o l’analyse pluriannuelle des pré-budgets en recette des OI
4.2.3.1 Etat de contrôle des pré-budgets pour les opérations immobilières
Cet état est lancé via le chemin d’accès :
Comptabilité analytique / Clôture et reporting analytique / Reporting / Analyse des pré-budgets des
des OI / Etat de contrôle des pré-budgets pour les opérations immobilières
Transaction : ZBFCFITR_E150
Version 1.6
Page 23 sur 44
Mars 2010
Il est possible de modifier le périmètre de la sélection en choisissant :
•
Les opérations immobilières (champ « définition de projet »),
• Les délégations à analyser (champ « domaine d’activité »)
Le champ « Domaine fonctionnel » est renseigné par défaut avec les valeurs A3IMMOOP et A2TGIR
correspondant aux opérations immobilières. Ce champ est modifiable.
Le champ « Fond » permet de sélectionner le fond (0 ou 1).
Les champs grisés « Groupe de nature comptable » permettent de référencer les natures comptables à intégrer
dans les calculs des pré-budgets de dépenses et de recettes.
Version 1.6
Page 24 sur 44
Mars 2010
Par défaut, l’état est trié et présente un sous total par délégation régionale (DA) et par opération
immobilière (N°OTP).
Les différentes colonnes permettent d’afficher :
•
DA = la délégation régionale pilote de l’opération
•
N°OTP = Le numéro de la définition de projet de l’opération
•
Désignation = Le libellé de la définition de projet de l’opération
•
AE (SE) : le pré-budget en dépenses saisi pour le fond « 0 » dans la version « 0 »
•
CP (SE) : le pré-budget en dépenses saisi pour le fond « 0 » dans la version « CP »
•
Rec (SE) : le pré-budget en recettes saisi pour le fond « 0 »
•
AE (RP) : le pré-budget en dépenses saisi pour le fond « 1 » dans la version « 0 »
•
CP (RP) : le pré-budget en dépenses saisi pour le fond « 1 » dans la version « CP »
•
Rec (RP) : le pré-budget en recettes saisi pour le fond « 1 ».
Il est possible de modifier la mise en forme en cliquant sur le bouton « Autres » puis en choisissant
l’option « Modifier mise en forme ».
Version 1.6
Page 25 sur 44
Mars 2010
Il suffit ensuite de choisir les colonnes à supprimer, puis de les faire passer dans « colonnes » grâce aux
icônes
et
.
Valider la sélection en cliquant sur
.
4.2.3.2 Etat pluriannuel des pré-budgets en dépenses et en recettes pour les
opérations immobilières
des OI / Etat pluriannuel des pré-budgets en dépenses et en recettes des OI
Version 1.6
Page 26 sur 44
Mars 2010
•
Le champ « Domaine fonctionnel » est renseigné par défaut avec les valeurs A3IMMOOP et A2TGIR
correspondant aux opérations immobilières. Ce champ est modifiable.
Le champ « Exercice » permet de saisir un ou plusieurs exercices. S’il n’est pas renseigné, tous les
exercices seront traités.
o La saisie d’un seul exercice permet d’éditer « L’analyse des pré-budgets de
dépenses et de recettes par opération immobilière »
o La non saisie ou la saisie de plusieurs exercices permet d’éditer « L’analyse annuelle
des pré-budgets de dépenses et de recettes des opérations immobilières ».
Les champs grisés « Groupe de nature comptable » permettent de référencer les natures comptables à
intégrer dans les calculs des pré-budgets de dépenses et de recettes.
Version 1.6
Page 27 sur 44
Mars 2010
•
•
•
•
Exercice = Exercice concerné par les données chiffrées
•
P-bdgt AE (SE) : Pré-budget en dépenses saisi pour le fond « 0 » dans la version « 0 » et
l’exercice concerné.
•
P-bdgt AE (RP) : Pré-budget en dépenses saisi pour le fond « 1 » dans la version « 0 » et
•
P-bdgt AE (SE+RP) : Pré-budget en dépenses saisi pour les fonds « 0 » et « 1 » dans la version
« 0 » et l’exercice concerné.
•
P-bdgt CP (SE) : Pré-budget en dépenses saisi pour le fond « 0 » dans la version « CP » et
•
P-bdgt CP (RP) : Pré-budget en dépenses saisi pour le fond « 1 » dans la version « CP » et
•
P-bdgt CP (SE+RP) : Pré-budget en dépenses saisi pour les fonds « 0 » et « 1 » dans la version
« CP » et l’exercice concerné.
•
P-Bdgt rec CNRS : Pré-budget en recettes saisi dans la version « 0 » pour le partenaire CNRS
•
P-Bdgt rec autres partenaires : Pré-budget en recettes saisi dans la version « 0 » pour l’ensemble
des autres partenaires
•
Total p-bdgt recette : Pré-budget en recettes saisi dans la version « 0 » pour tous les partenaires
Version 1.6
Page 28 sur 44
Mars 2010
icônes
et
.
.
4.2.3.3 Etat pluriannuel des pré-budgets en recettes des OI
des OI / Etat pluriannuel des pré-budgets en recettes des OI
Version 1.6
Page 29 sur 44
Mars 2010
•
Le champ « Domaine fonctionnel » est renseigné par défaut avec la valeur A3IMMOOP correspondant
aux opérations immobilières. Ce champ est modifiable.
o La saisie d’un seul exercice permet d’éditer « L’analyse des pré-budgets en recette
des OI »
o La non saisie ou la saisie de plusieurs exercices permet d’éditer « L’analyse annuelle
des pré-budgets en recette des OI ».
Le champ grisé « Groupe de nature comptable » permet de référencer les natures comptables à intégrer
dans les calculs des pré-budgets de recettes.
Version 1.6
Page 30 sur 44
Mars 2010
•
•
•
•
•
éOTP recette = élément d’OTP rattaché à la définition de projet
•
Désignation éOTP recette = Le libellé de l’élément d’OTP
•
Partenaire = Partenaire de l’élément d’OTP
•
P-bdgt recette : pré-budgets en recettes saisis dans la version O.
Version 1.6
Page 31 sur 44
Mars 2010
icônes
et
.
.
4.3 Le « workbench » de budgétisation
4.3.1 Description du « workbench » de budgétisation
L’utilisation du « workbench » de budgétisation est décrite dans le manuel
d’utilisation Budget Tome1 - BFC-MUT-BDG-Tome1 chapitre 3.6
4.3.2 Répartition des AE/CP et délégation des CP - Règles du processus
budgétaire
La description des règles du processus budgétaire se trouve dans le
manuel d’utilisation Budget Tome1 - BFC-MUT-BDG-Tome1 chapitre 3.6.4
Version 1.6
Page 32 sur 44
Mars 2010
4.4 Ajustement des pré-budgets
La mise à niveau des pré-budgets est décrite dans ce manuel d’utilisation chapitre 5.1
L’ajustement des pré-budgets se fait via le menu Comptabilité analytique/budget analytique/ prébudget/saisie des pré-bud par nat. Comptable.
4.5 Contrôle de cohérence des pré-budgets par rapport aux
crédits
Ces 2 états permettent de contrôler :
•
la cohérence entre les pré-budgets en AE par exercice, saisis par les DR et les
budgets répartis par la DFI.
•
la cohérence entre les pré-budgets en CP par exercice, saisis par les DR et les
budgets délégués par la DFI.
4.5.1 Analyse de la cohérence entre pré-budgets en AE et crédits
répartis des opérations immobilières
Comptabilité analytique / Clôture et reporting analytique / Reporting /Analyse des pré-budgets des OI /
E159 – Etat AE contrôle de cohérence Pré-budgets /répartis des OI
Version 1.6
Page 33 sur 44
Mars 2010
•
Le champ « Domaine fonctionnel » est renseigné par défaut avec les valeurs A2TGIR et A3IMMOOP
correspondant aux opérations immobilières.
dans les calculs des pré-budgets de dépenses.
•
Version 1.6
Page 34 sur 44
Mars 2010
•
•
•
•
P-bdgt AE (SE) : Pré-budget en dépenses saisi pour le fond « 0 » dans la version « 0 » et
•
P-bdgt AE (RP) : Pré-budget en dépenses saisi pour le fond « 1 » dans la version « 0 » et
•
P-bdgt AE (SE+RP) : Pré-budget en dépenses saisi pour les fonds « 0 » et « 1 » dans la version
•
Réparti (SE) : Total des crédits en SE répartis pour l’opération et l’exercice
•
Réparti (RP) : Total des crédits en RP répartis pour l’opération et l’exercice
•
Réparti (SE+RP) : Total des crédits en SE et en RP répartis pour l’opération et l’exercice
•
Ajust. P-bdget AE/Reparti (SE) : Montant de l’écart entre le pré-budget en AE (SE) et les crédits
en AE (SE) répartis
•
Ajust. P-bdget AE/Reparti (RP) : Montant de l’écart entre le pré-budget en AE (RP) et les crédits
en AE (RP) répartis
•
Ajust. P-bdget AE/Reparti (SE+RP) : Montant de l’écart entre le pré-budget en AE (SE+RP) et les
crédits en AE (SE+RP) répartis
icônes
et
.
Version 1.6
.
Page 35 sur 44
Mars 2010
4.5.2 Analyse de la cohérence entre pré-budgets en CP et crédits
délégués des opérations immobilières
Comptabilité analytique / Clôture et reporting analytique / Reporting /Analyse des pré-budgets des OI /
E160 – Etat CP contrôle de cohérence Pré-budgets /délégués des OI
•
Le champ « Domaine fonctionnel » est renseigné par défaut avec les valeurs A2TGIR et A3IMMOOP
correspondant aux opérations immobilières.
dans les calculs des pré-budgets de dépenses.
Version 1.6
Page 36 sur 44
Mars 2010
•
•
•
•
•
P-bdgt CP (SE) : Pré-budget en dépenses saisi pour le fond « 0 » dans la version « 0 » et
•
P-bdgt CP (RP) : Pré-budget en dépenses saisi pour le fond « 1 » dans la version « 0 » et
•
P-bdgt CP (SE+RP) : Pré-budget en dépenses saisi pour les fonds « 0 » et « 1 » dans la version
•
Délégué (SE) : Total des crédits en SE délégués pour l’opération et l’exercice
•
Délégué (RP) : Total des crédits en RP délégués pour l’opération et l’exercice
•
Délégué (SE+RP) : Total des crédits en SE et en RP délégués pour l’opération et l’exercice
•
Ajust. P-bdget CP/Délégué (SE) : Montant de l’écart entre le pré-budget en CP (SE) et les crédits
en AE (SE) délégués
•
Ajust. P-bdget CP/Délégué (RP) : Montant de l’écart entre le pré-budget en CP (RP) et les crédits
en AE (RP) délégués
•
Ajust. P-bdget CP/Délégué (SE+RP) : Montant de l’écart entre le pré-budget en CP (SE+RP) et
les crédits en AE (SE+RP) délégués
Version 1.6
Page 37 sur 44
Mars 2010
icônes
et
.
.
4.6 Mise en place des crédits
La description des règles du processus budgétaire se trouve dans le
manuel d’utilisation Budget Tome1 - BFC-MUT-BDG-Tome1 chapitre 3.6.4
Version 1.6
Page 38 sur 44
Mars 2010
5 Clôture des Opérations Immobilières
5.1 Clôture annuelle des OI
Au début de l’exercice N+1, les données de pré-budgets en CP (en AE) de l’exercice N sont
écrasées par les données des dépenses réalisées en exercice N. Les pré-budgets en CP (AE)
des années N+1 à N+X doivent alors faire l’objet d’un réajustement pour respecter les principes
d’équilibre entre les pré-budgets.
5.1.1 Transfert du réalisé d’un exercice clôturé sur le pré-budget en CP
de ce même exercice
5.1.1.1
« Copier du réel vers le pré-budget » - Gestion individuelle
Transaction CJ9CS
Cette transaction permet, pour une opération immobilière de copier le réalisé d’un exercice sur une
version de pré-budget.
Procédure de référence :
Pour copier le réalisé d’une opération immobilière vers le pré-budget d’une version
donnée, activez la transaction <CJ9CS> à partir du chemin « Comptabilité analytique /
Budget analytique / Pré-budget / Copie réel.==> pré-bud. / OTP copier réel ds p-bdgt
(indiv.) »
Version 1.6
Page 39 sur 44
Mars 2010
n
Saisissez le code de la définition de projet relative de l’opération immobilière à traiter.
o
Saisissez les 12 périodes et l’exercice comptable de référence.
p
Pour une copie vers le pré-budget de CP saisir la version « CP du pré-budget.
q
Saisissez les 12 périodes et l’exercice comptable de référence.
r
Cliquez sur la case à cocher « Select données réelles » du cadre « Données réelles »
puis cliquer sur le bouton « Sélection. »
Dans la fenêtre sélectionner l’option « Coûts primaires » et valider.
s
Dans le cadre « donn. p-bdgt prés. » sélectionner l’option « Réinitialiser et écraser »
pour permettre le remplacement du budget initial par la copie du réel
t
Sélectionnez l’option « Test » pour une simulation. La décocher pour une exécution
réelle.
La case à cocher « Liste détaillée » permet d’obtenir, après exécution de la transaction,
une liste détaillée des données recopiées.
Cliquez sur le bouton <Exécuter> de la barre de menu pour lancer la copie.
Version 1.6
Page 40 sur 44
Mars 2010
n
Un tableau récapitulatif vous informe de la bonne exécution de la copie. Le résultat de la
copie est détaillé par élément d’OTP et par nature comptable.
o
Cliquez sur le bouton <Retour> de la barre de menu pour sortir de la transaction.
Version 1.6
Page 41 sur 44
Mars 2010
5.1.1.2
« Copier du réel vers le pré-budget » - Gestion groupée
Transaction CJ9C
Cette transaction permet, pour une opération immobilière de copier le réalisé d’un exercice sur une
version de pré-budget.
Procédure de référence :
Pour copier le réalisé d’un ensemble d’opérations immobilières vers le pré-budget d’une version
donnée, activez la transaction <CJ9C> à partir du chemin « Comptabilité analytique / Budget
analytique / Pré-budget / Copie réel.==> pré-bud. / OTP copier ré el ds p-bdgt (groupé.) »
Les boutons
permettent de Créer, Modifier ou Afficher une variante de sélection. La
procédure ci-dessous décrit la création d’une variante.
Les options de traitement sont identiques à celles décrites pour la gestion individuelle (transaction
CJ9CS). La gestion de la variante de sélection permet de travailler sur plusieurs OTP.
Version 1.6
Page 42 sur 44
Mars 2010
Utilisez le bouton « sélections définies par l’utilisateur » pour affiner vos critères de sélection en
utilisant par exemple le domaine d’activité (DR).
Version 1.6
Page 43 sur 44
Mars 2010
Version 1.6
Page 44 sur 44
Mars 2010

BFC-E Manuel d`utilisation

Transcription

Documents pareils

Fonds de commerce à vendre Haute

Nomenclature d`exécution 2012 Programme 723 « Contribution aux

Fiche d`information de Nant

42154 - Code Rome : C1504 NEGOCIATEUR IMMOBILIER

Recrutement BTS Professions immobilières

BTS Professions Immobilières

PROFIL DE POSTE CONCOURS CORPS : ASI NATURE DU

AGENTS IMMOBILIERS

Hebdo Immobilier - Le Réseau des Pages Franco Orientales

Aide à la recherche de terrain