Optimisez votre épargne et payez moins d`impôts ! Introduction

Newsletter # 001 - Novembre 2012
Introduction
Mesdames, Messieurs, chers clients, chers partenaires,
Nous avons le plaisir de vous annoncer le lancement de
notre newsletter trimestrielle dont voici le 1er numéro.
Sept ans est souvent considéré comme l’âge de raison,
c’est aussi celui de notre groupe. Aujourd’hui, nous souhaitons vous apporter une information régulière sur des
sujets d’assurance, de prévoyance ou de fiscalité.
La lecture se veut simple, accessible et rapide afin de
vous être utile sans vous noyer dans la masse toujours
grandissante d’informations que nous recevons quotidiennement. Nous dédions également un encarre à toute
entreprise qui souhaiterait se présenter à l’ensemble de
nos lecteurs. N’hésitez pas à en profiter !
En vous remerciant pour votre confiance et votre fidélité
renouvelée, nous vous souhaitons une agréable et enrichissante lecture.
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Frédéric Siriex
CEO du groupe Sorrel
www.sorrel.ch
Optimisez votre épargne et payez moins d’impôts !
Comme vous le savez sans doute, l’administration fiscale
permet à chaque salarié de déduire certaines formes
d’épargne de son revenu imposable. Vous l’aurez compris,
nous faisons référence au 3e pilier A, qu’il soit sous la forme
d’une épargne bancaire ou par le biais d’une assurance vie.
Il est important de noter que chaque personne qui cotise
à un deuxième pilier (LPP)
a droit à une déduction
CHAQUE COTISANT AU 2e PILIER PEUT DEDUIRE
maximale de CHF 6’682.–
JUSQU’À CHF 6’682.– PAR ANNéE
par année, augmentée à
CHF 6’739.– dès 2013. Le montant de la déduction est indépendant du taux d’occupation. Ainsi, une personne travaillant à 50 % peut bénéficier de la déduction maximale.
La plupart des personnes intéressées seront plus attirées
par la solution assurance, car elle permet non seulement
d’épargner mais aussi de garantir un capital en cas de décès ou même de prévoir des rentes d’invalidité.
« Très bien » vous me direz, « mais nous cotisons déjà au
maximum dans un troisième pilier. Que pouvons-nous
faire de plus ? »
Il existe une seconde possibilité d’investir en défiscalisant.
Il s’agit de racheter des années de contribution dans votre
caisse de pension (2e pilier). Pour des raisons de frais administratifs, il peut y avoir un montant minimal, en général quelques centaines de francs. Concernant le montant
maximal, il dépend de facteurs personnels comme l’âge,
le salaire, l’ancienneté en Suisse, des versements anticipés
déjà effectués, mais aussi du règlement de prévoyance de
votre entreprise. Dans tous les cas de figure, il convient de
demander au préalable un calcul auprès de votre caisse de
pension. Retenez que si vous avez déjà effectué un versement anticipé pour acquérir ou construire votre résidence
principale, vous devrez alors commencer par rembourser
ce capital avant de pouvoir faire de nouveaux rachats. L’administration fiscale vous remboursera alors l’impôt prélevé
lors du retrait.
Un dernier conseil, avant de faire un rachat dans votre
caisse de pension, renseignez-vous sur sa situation financière et l’existence ou pas de mesures d’assainissement …
Sorrel SA, vous propose de faire une présentation ou d’en
parler au sein de votre entreprise.
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Steven Blackwell
Spécialiste en prévoyance
www.sorrel.ch
Newsletter # 001 - Novembre 2012
Prêts hypothécaires : quels changements depuis l’entrée
en vigueur de la directive FINMA au 1er juillet 2012 ?
Craignant l’éclatement d’une hypothétique bulle immobilière et ses possibles répercussions systémiques sur l’économie ainsi que sur les avoirs du 2e pilier, l’ASB (Association
Suisse des Banquiers) a émis en juin 2012 des nouvelles directives relatives aux exigences minimales pour les financements hypothécaires dans le cadre de l’autorégulation
des banques, approuvée par le Conseil fédéral, respectivement la FINMA (circulaire n° 2008/10).
Ces directives comprennent essentiellement deux volets :
1. Fonds propres
Un des buts de cette directive est de créer une sorte de
« coussin de sécurité ». Concrètement, un immeuble acheté 1 million de francs, pouvait être financé, jusqu’au 30 juin
2012, à hauteur de 20 % par des fonds provenant exclusivement du 2e pilier et de 80 % sous forme de prêt hypothécaire.
A partir du 1er juillet 2012, la personne qui souhaite devenir propriétaire devra d’abord « déposer sur la table » 10 %
de fonds propres qui ne proviennent pas du 2e pilier (p.
ex. liquidités, titres, prêt d’un tiers, 3e pilier, etc.). Ensuite
seulement, elle pourra disposer librement des fonds du 2e
pilier (dans le cadre de l’ordonnance sur l’encouragement
à la propriété du logement au moyen de la prévoyance
professionnelle (OEPL), respectivement du règlement de
sa caisse de pension). Ainsi, en cas de chute brutale des
prix de l’immobilier, ce seraient les fonds propres cash des
propriétaires qui absorberaient le coup en premier.
Avec ce deuxième volet de la directive, les banques souhaitent maintenant limiter la durée de l’amortissement du
2e rang à maximum 20 ans.
Ces directives ne concernent cependant que les nouveaux
financements ainsi que les augmentations de prêts existants (sous réserve d’un délai transitoire de 5 mois). Les
reprises – sans augmentation – par une nouvelle banque
d’un prêt existant ou la prolongation d’un prêt à taux fixe
arrivant à échéance ne tombent pas dans le champ d’application de ces directives.
Bien que n’y étant pas directement contraintes, les compagnies d’assurances actives sur le marché des crédits hypothécaires appliquent également ces directives.
Avec une part d’environ un tiers, la Suisse comporte peu de
propriétaires comparée à ses voisins européens. L’art. 108
de la Constitution fédérale, prévoit d’ailleurs que la Confédération encourage […] l’acquisition d’appartements
et de maisons familiales destinés à l’usage personnel de
particuliers […]. Malheureusement, les mesures adoptées
récemment ne vont certainement pas dans ce sens.
Suisse hypothèque SA est une filiale du groupe Sorrel,
avec des bureaux à Genève, Lausanne et Sion. Suisse hypothèque SA agit en qualité de conseiller et courtier en
prêts hypothécaires.
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2. Amortissement
Jusqu’au 30 juin 2012, il était en théorie possible auprès
de certains établissements bancaires d’amortir la 2e hypo­
thèque sur un délai de 25, 30, voire 35 ans. Cela était
particulièrement vrai pour les (très) jeunes emprunteurs.
En effet, la 2e hypothèque (ou « 2e rang ») devait être amortie jusqu’à l’âge ordinaire de la retraite.
Sorrel SA
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F +41 22 363 66 01
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Alessandro Torsiello
Directeur
Suisse hypothèque SA
www.suisse-hypotheque.ch
Présentation de nos clients : Papival SA
PAPIVAL SA, entreprise valaisanne fondée en 1961, est un
grossiste – distributeur capable de fournir un large assortiment de produits D’EMBALLAGE , DE CONDITIONNEMENT
ET DE CALAGE en carton, papier ou plastique. Papival met
également ses compétences au service de la recherche de
solutions sur mesure pour ses clients.
En plus, son adhésion au premier groupe européen de
distribution de produits et matériels d’hygiène (le groupe
GEH – GROUPE EUROPE HYGIENE), lui permet de proposer un assortiment absolument complet de PRODUITS ET
MATERIELS D’HYGIENE destinés à l’essuyage, au nettoyage
et à la protection, que ce soit dans l’hygiène générale, l’entretien, l’hygiène corporelle, des sanitaires, de la cuisine,
de la protection individuelle ou autre. Une gamme homologuée ECOLABEL permet également à ses clients de
respecter leurs convictions et leurs engagements.
Papival SA dispose de sa propre logistique, ce qui lui permet souplesse et efficacité.
Pourquoi avoir choisi Sorrel ?
Depuis quelques années, Papival SA a fait le choix de travailler avec une société de courtage pour la gestion de son
portefeuille assurances. A sa grande satisfaction. Au-delà
de la prestation de conseil en assurances, Sorrel a manifesté une grande volonté de développer une relation de
partenariat avec Papival SA. C’est ce qui nous a conduit à
porter notre choix sur Sorrel SA.
Remo Sargenti
Direction
[email protected]
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