Liasse fiscale - version intégrale - www .impot

IMPÔT SUR LES SOCIÉTÉS
C20 IO 017
NON ު
NON ު
.............................................................................................................................................................................
Nom, prénom(s) et qualité du signataire : ...........................................................................................................
Signature,
À ......................................... , Le ........................................
................................................................................................................................. Tél. . ..................................
.............................................................................................................................................................................
(préciser si ce technicien fait ou non partie du personnel salarié de l’entreprise) OUI ު
Nom et adresse du comptable ou du conseil chargé de tenir la comptabilité
IMPOSABLE À L’I.R.C.M. : OUI ު
Activités exercées : (souligner l’activité principale) ............................................................................................
Date de création : ................................................................................................................................................
N° attribué par la CPS : .......................................................................................................................................
N° du registre du commerce : ..............................................................................................................................
Adresse : ..............................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................
BP n° .............................................................. Centre : ........................................... Tél. : ................................
Adresse mail de la société ou du représentant légal : ........................................................................................
N° TAHITI : ........................................................................................................................................................
Forme et raison sociale de la société : .................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................
IDENTIFICATION DE L’ENTREPRISE
Déclaration relative à l’exercice du ..................................................... au ..........................................................
www.impot-polynesie.gov.pf
BP 80 - 98713 PAPEETE
Tél. 40 46 13 13 – Fax. 40 46 13 01
CADRE RÉSERVÉ À L’ADMINISTRATION
.................................
.................................
A4
A5
A6
A7
A8
A9
Intérêts non déductibles. Art. LP.113-9 (à détailler sur feuillet séparé)
Rémunérations non déductibles (Art.LP.113-4-1 et art. 113-10) ......
Provisions non déductibles ................................................................
Amortissement réputés différés ..........................................................
Dépenses relatives au logement du personnel (Art.LP.113-5-3) .......
Autres réintégrations (à détailler sur feuillet séparé) ............................ A 10
A 11
Amortissements non déductibles .......................................................
A 15
Autres déductions ..................................................................................................................
B7
Amortissements réputés différés restant à imputer [ (B 7 de l’ex n-1) - B 4 + A 8 ] .............
Les articles cités concernent le Chapitre 1er, Titre 1er du Code des Impôts.
Bénéfice après report déficitaire
B6
B4
Montant des amortissements antérieurs réputés différés effectivement imputés
Montant des déficits restant à imputer [ (B6 de l’ex. n-1)-B3+B2 ] ........................................
..............................
B3
Montant des déficits antérieurs reportables effectivement imputés .........................................
..............................
..............................
..............................
..............................
B2
Déficit (col. 2 - col. 1) ou (ligne A 16 - ligne A 11) .......................................................
B5
..............................
B1
Bénéfice avant report déficitaire (col. 1 - col. 2) ou (ligne A 11 - ligne A 16) ...............
[ B 1 - (B 3 + B 4) ] .........................................................
..............................
A 16
................................
Total colonne (2) (lignes A 1 (2), A 12 (2) à A 15 (2) incluse) ......................................
(Ces quatre lignes sont à détailler sur feuillet séparé)
................................
A 14
Revenu net des valeurs et capitaux mobiliers (Art. 113-11) ...................................................
................................
................................
A 13
................................
Plus-values exonérées sous conditions de remploi (Art. 113-6) ............................................
A 12
.................................
.................................
..............................
.................................
.................................
Plus-values non imposables (Art. 113-7) ...............................................................................
Total colonne (1) (lignes A 1 (1) à A 10 incluse) ..................
.................................
A3
Impôt sur les sociétés .........................................................................
.................................
A2
Contribution supplémentaire à l'IS ....................................................
................................
.................................
.................................
.................................
A1
DEDUCTIONS
(2)
REINTEGRATIONS
(1)
Bénéfice net comptable (col.1) ou perte nette comptable (col.2) ......
RÉSULTAT FISCAL
+
=
C2
C1
C8
C7
.............................
.............................
.............................
Les tableaux IA et IB joints en annexe constituent la récapitulation des éléments susvisés tels qu’ils figurent dans les
imprimés n° 1 et n° 8 de la déclaration des résultats.
L’élément R représente le bénéfice imposable (C 1).
Les éléments I et P du Ratio C correspondent respectivement à la valeur nette des immobilisations fiscalement amortissables possédées en Polynésie française et aux dépenses de personnel à l’exclusion des dépenses de personnel
dirigeant de droit ou de fait déductibles engagées pour les salariés de l’entreprise employés en Polynésie française.
INDICATIONS SUR LE CALCUL DU RATIO C = I + P
R
Solde à payer : C 5 - (C 6 + C 7) ..........................................................................................
2e Acompte ....................................................................
Montant des acomptes déjà versés : 1er Acompte .....................................................................
C6
..............................
Impôt dû : C 3 - C 4 ............................................................................................................... C 5
IMPÔT À PAYER - À déduire, le cas échéant :
..............................
..............................
.............................
.............................
Exonération d’impôt : (à détailler sur feuillet séparé) ........................................................... C 4
À déduire le cas échéant :
c) Montant de l’impôt sur les sociétés (ou impôt minimum forfaitaire) .................................. C 3
b) Taux de l'impôt =
a) Ratio C = I + P =
R
CALCUL DE L’IMPÔT ( pour cette rubrique, se reporter aux indications données ci-dessous)
Déficit (ligne B 2 du Résultat fiscal) .....................................................
Rappel du résultat - Bénéfice imposable (ligne B 5 du résultat fiscal) ..................................
RÉCAPITULATION DES ÉLÉMENTS D’IMPOSITION
TABLEAU 1 A : DÉTERMINATION DE L’ÉLÉMENT I DU RATIO C
VENTILATION DE LA VALEUR NETTE DES IMMOBILISATIONS FISCALEMENT AMORTISSABLES
POSSÉDÉES SUR LE TERRITOIRE
Valeur nette au début
de l’exercice
Immobilisations fiscalement
amortissables
possédées dans le territoire
1
Diminutions de
l’exercice
Amortissements Amortissements Amortissements
Linéaires
Dégressifs
afférents aux
éléments sortis de
l’actif et reprises
Dotations de l’exercice
2
3
4
Valeur nette en
fin d'exercice
5
Immobilisations incorporelles
TOTAL I
Terrains
Immobilisations corporelles
Constructions
Installations techniques Matériels et
outillages
Installations générales
Agencements Aménagements
divers
Matériel de transport
Matériel bureau et informatique
Mobilier
Emballage récupérés et divers
TOTAL II
TOTAL GÉNÉRAL (I + II)
TOTAL des immobilisations
fiscalement amortissables possédées
hors du territoire
Engagements (précisez le prix de revient des biens pris en crédit- bail)
Engagements de crédit-bail mobilier
Engagements de crédit-bail immobilier
Locations d'une durée au moins égale à 5 ans
Prix de
revient
Exercice N
TABLEAU 1 B : DÉTERMINATION DE L’ÉLÉMENT P DU RATIO C
VENTILATION DES DÉPENSES DE PERSONNEL DÉDUCTIBLES VERSÉES DANS LE TERRITOIRE
Dépenses de personnel
déductibles versées dans le
territoire
Traitements et salaires BRUTS de
l'exercice
DÉPENSES DE PERSONNEL
DE L’EXERCICE
DIRIGEANTS ET ASSOCIÉS
DE L’ENTREPRISE
PERSONNEL SALARIÉ
NON DIRIGEANT
TOTAL
(col A + col B)
A
B
C
Versés hors du Territoire (1)
Versés dans le Territoire (2)
TOTAL 3 (ligne 1+ ligne 2)
Charges sociales déductibles (4)
Traitements et salaires
nets déductibles (5)
TOTAL 6 (ligne 4+ ligne 5)
P
DETERMINATION DE L’ELEMENT P
Article LP.115-1 du code des impôts :
(…) L’élément P du ratio C représente les dépenses de personnel, fiscalement déductibles, qui sont engagées pour l’emploi des
salariés en Polynésie française, à l’exclusion des dépenses de personnel relatives aux dirigeants de droit ou de fait de
l’entreprise, que ces dirigeants soient associés, actionnaires ou non. (…)
.
ANNEXE à la déclaration des bénéfices
POLYNÉSIE FRANÇAISE
DIRECTION DES IMPOTS ET DES
CONTRIBUTIONS PUBLIQUES
BP 80 - 98713 PAPEETE
de la Société : ..............................................................
pour l’exercice social du ................. au ....................
RELEVÉ DE FRAIS GÉNÉRAUX
(Application art. 116-2 de la section VI, Chapitre 1er, Titre 1er du code des Impôts)
NATURE DES FRAIS GENERAUX
MONTANT
- Loyers d'immeubles professionnels .....................................................................
.................................
- Voyages et déplacements .....................................................................................
.................................
- Missions ...............................................................................................................
.................................
- Réceptions ............................................................................................................
.................................
- Intérêts des comptes courants ..............................................................................
.................................
- Dons, libéralités ...................................................................................................
.................................
A RENSEIGNER DE MANIERE COMPLETE
DIRECTION DES IMPOTS
ET DES CONTRIBUTIONS PUBLIQUES
B.P. 80 – 98 713 PAPEETE
Nom,
ou Raison sociale
Associés
Prénom
Domicile
TOTAUX
Qualité
d’actions
nominatives
Nombre de
parts (1) ou
Nature
(2)
Montant
Rémunérations
(1) Répartition des parts sociales dans la S.A.R.L., des actions nominatives des S.A., et des parts des commanditaires.
(2) Sommes versées à chacun des associés visées ci-dessus à titre de S : salaires, IF : indemnités forfaitaires de frais, AN : avantages en nature, ICC : intérêts de comptes courants et JP : jetons de présence
Identifiant
n° Tahiti
ou n° E
(Application de l’article 116-2-2 du code des impôts)
RENSEIGNEMENTS RELATIFS AUX ASSOCIES PERCEVANT DES REMUNERATIONS
N° TAHITI :………………………………
Raison sociale de la société : ……………………………….………
Exercice social du …………..……….. au ……..………………….
ANNEXE A LA DECLARATION DES BENEFICES
POLYNESIE FRANCAISE
IDENTIFICATION DES
BENEFICIAIRES
Nom ou Raison
Prénoms
sociale
PROFESSION
ADRESSE COMPLETE
(1) H : Honoraires ; C : Commissions ; CO : Courtages ; R : Redevances ; DA : Droits d’auteur ; DI : Droits d’Inventeur
N° TAHITI
ou N° E
(Application de l’article 116-2 du code des impôts)
Nature (1)
Montant
SOMMES VERSEES
RELEVE DES HONORAIRES, COMMISSIONS, COURTAGES, REDEVANCES, DROITS D’AUTEUR ET D’INVENTEUR
A RENSEIGNER DE MANIERE COMPLETE
ANNEXE A LA DECLARATION DES BENEFICES
N° TAHITI :………………………………
Raison sociale de la société : …………………………….………
Pour l’exercice social du …………..……. au
DIRECTION DES IMPOTS
ET DES CONTRIBUTIONS PUBLIQUES
B.P. 80 – 98 713 PAPEETE
POLYNESIE FRANCAISE
IDENTIFICATION DES
BENEFICIAIRES
Nom ou Raison
Prénoms
sociale
PROFESSION
ADRESSE COMPLETE
(1) H : Honoraires ; C : Commissions ; CO : Courtages ; R : Redevances ; DA : Droits d’auteur ; DI : Droits d’Inventeur
N° TAHITI
ou N° E
N° TAHITI :………………………………
Raison sociale de la société : ……………
Nature (1)
Montant
SOMMES VERSEES
Formulaire obligatoire
BILAN - ACTIF
1
Désignation de l'entreprise : …………………………………………………………………… N° TAHITI : ……………………
Adresse de l'entreprise : ……………………………………………………………………………………………………….
Durée de l'exercice exprimée en nombre de mois
Durée de l'exercice précédent*
Exercice précédent (N-1) clos le
Exercice N, clos le :
Brut
(1)
(I)
ACTIF IMMOBILISÉ*
IMMOBILISATIONS
IMMOBILISATIONS
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
FINANCIERES (2)
INCORPORELLES
Capital souscrit non appelé
AB
AC
Fonds commercial (1)
AH
AI
Autres immobilisations incorporelles
AJ
AK
Terrains
AN
AO
Constructions
AP
AQ
Installations techniques, matériels et
outillage industriels
AR
AS
Autres immobilisations corporelles
AT
AU
Immobilisations en cours
AV
AW
Participations
AZ
BA
Créances rattachées à des
participations
BB
BC
Autres titres immobilisés
BD
BE
STOCKS*
CREANCES
DIVERS
ACTIF CIRCULANT
comptes de
régularisation
BJ
BK
Matières premières,
approvisionnements
BL
BM
En cours de production de biens
BN
BO
En cours de production de services
BP
BQ
Produits intermédiaires et finis
BR
BS
Marchandises
BT
BU
Avances et acomptes versés sur
commandes
BV
BW
Clients et comptes rattachés* (3)
BX
BY
Autres créances (3)
BZ
CA
Capital souscrit et appelé, non versé
CB
CC
Disponibilités
CF
CG
CH
CI
CJ
CK
Charges constatées d'avance*
(3)
TOTAL (III)
Charges à répartir sur plusieurs
exercices*
(IV)
TOTAL GÉNÉRAL (I à IV)
(1) Dont droit au bail :
Net
(3)
AA
Frais d'établissement*
TOTAL (II)
Renvois :
Amortissements, provisions
(2)
CL
CO
1A
(2) Part à moins d'un an des immobilisations financières
nettes :
(3) Part à plus d'un an :
Net
(4)
Formulaire obligatoire
BILAN - PASSIF avant répartition
2
CAPITAUX PROPRES
Désignation de l'entreprise :
……………………………………………………………………………………………………….
Capital social ou individuel (1) (dont versé……………………………………..)
DA
Primes d'émission, de fusion, d'apports, ……
DB
(FDUWVGHU««YDOXDWLRQ
DC
Réserve légale
DD
Réserves statutaires ou contractuelles
DE
Autres réserves
DG
Report à nouveau
DH
RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte)
DI
Subvention d'investissement
DJ
Provisions réglementées
DK
Avances conditionnées
Provisions pour risques
DP
Provisions pour charges
DQ
DETTES (3)
Autres
fonds
propres
DL
Provisions pour
risques et
charges
TOTAL (I)
Compte
régul.
DN
TOTAL (II)
TOTAL (III)
DO
DR
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (4)
DU
Emprunts et dettes financières diverses
DV
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
DX
Dettes fiscales et sociales
DY
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
DZ
Autres dettes
EA
Produits constatés d'avance (4)
EB
TOTAL (IV)
EC
TOTAL GÉNÉRAL (I à IV)
EE
RENVOIS
Total du bilan de l'exercice N en FCFP
(1)
Ecart de réévaluation incorporé au capital
1B
(2)
Dont écart de réévaluation libre
1D
(3)
Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an
EG
(4)
Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques et CCP
EH
Exercice N, clos le
1
Exercice N-1, clos le
1
2
Formulaire obligatoire
3
COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (En liste)
Désignation de l'entreprise :
……………………………………………………………………………………………………….
Exercice (N-1) clos le
Exercice N, clos le :
Exportations
2
POLYNESIE FRANCAISE
PRODUITS D'EXPLOITATION
1
Total
3
Ventes de marchandises
FA
FB
FC
Production vendue
biens
FD
FE
FF
services
FG
FH
FI
FJ
FK
FL
Chiffre d'affaires nets
Production stockée
FM
Production immobilisée
FN
Subvention d'exploitation
FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges
FP
Autres produits (1)
FQ
Achats de marchandises (y compris droits de douane)
FS
Variation de stock (marchandises)
FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements ( y compris droits de douane)
FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements)
FV
Autres achats et charges externes (3)
FW
Impôts, taxes, versements assimilés
FX
Salaires et traitements (10)
FY
Charges sociales
FZ
DOTATIONS
D'EXPLOITATION
CHARGES D'EXPLOITATION
Total des produits d'exploitation (2) (I) FR
- dotations aux amortissements
GA
- dotations aux provisions
GB
- sur immobilisations :
- sur actif circulant : dotations aux provisions
GC
- Pour risques et charges : dotations aux provisions
GD
Autres charges
GE
Total des charges d'exploitation (4) (II) GF
CHARGES
PRODUITS FINANCIERS
FINANCIERES
1 - RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II)
GG
Produits financiers de participations (5)
GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5)
GK
Autres intérêts et produits assimilés (5)
GL
Reprises sur provisions et transfert de charges
GM
Différences positives de change
GN
Total des produits financiers (III) GP
Intérêts et charges assimilées (6) (9)
GR
Différence négative de change
GS
Total des charges financières (IV) GU
2 - RÉSULTAT FINANCIER (III - IV)
GV
3 - RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I-II+III-IV)
GW
4
Formulaire obligatoire
4
Désignation de l'entreprise :
COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (Suite)
……………………………………………………………………………………………………….
Exercice N clos le
Exercice N-1 clos le
PRODUITS
EXCEPTIONNELS
Produits exceptionnels sur opérations de gestion
CHARGES
EXCEPTIONNELLES
1
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion
HA
Produits exceptionnels sur opérations en capital*
HB
Reprises sur provisions et transfert de charges
HC
(V) HD
Total des produits exceptionnels (7)
HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital
HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions
HG
Total des charges exceptionnelles (7)
(VI)
4 - RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (V - VI)
HH
HI
Impôts sur les bénéfices*
(VII) HK
TOTAL DES PRODUITS
(I+ III+V)
HL
TOTAL DES CHARGES
(II+IV+VI+VII)
HM
5 - BÉNÉFICE OU PERTE (Total des produits - total des charges)
HN
Dont produits nets partiels sur opérations à long terme
1F
(1)
(2)
Dont produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) cidessous)
- Dont crédit-bail mobilier
(3)
(dont montant des loyers des biens pris en
location pour une durée > 6 mois)
- Dont crédit-bail immobilier
(4)
Dont charges d'exploitation afférentes à des exercices antérieurs (à détailler au (8) cidessous)
1G
HP
HQ
1H
Dont produits concernant les entreprises liées
1J
(6)
Dont intérêts concernant les entreprises liées
1K
(9)
Intérêts servis aux sociétés et associés en rémunération des comptes courants
1L
Taux d'intérêt maximal servi en rémunération des comptes courants
1M
(5)
(10)
2
Montant brut des salaires soumis à CST
Nombre moyen mensuel de salariés soumis à CST
Montant brut des salaires non soumis à CST
Nombre moyen mensuel de salariés non soumis à CST
(7)
(8)
Détail des produits et charges exceptionnels (si ce cadre est insuffisant, joindre un état du même
modèle) :
Détail des produits et charges sur exercices antérieurs :
Exercice N
Charges exceptionnelles
Produits exceptionnels
Exercice N
Charges antérieures
Produits antérieurs
Formulaire obligatoire
IMMOBILISATIONS
5
Désignation de l'entreprise :
……………………………………………………………………………………………………
Exercice N, clos le :
Augmentations
CADRE A
Valeur brute des
immobilisations au
début de l'exercice
IMMOBILISATIONS
Consécutives à une réévaluation
pratiquée au cours de l'exercice
2
INCORP.
1
Frais d'établissement, de recherche et de développements
TOTAL I
KA
KB
KC
Autres postes d'immobilisations incorporelles
TOTAL II
KD
KE
KF
KG
KH
KI
Sur sol propre
Dont composants
L9
KJ
KK
KL
Sur sol d'autrui
Dont composants
M1
KM
KN
KO
Installations générales, agencements et
aménagements des constructions*
Dont
composants
M2
KP
KQ
KR
Dont
composants
M3
KS
KT
KU
Installations générales, agencements et aménagements
divers
KV
KW
KX
Matériel de transport
KY
KZ
LA
Matériel de bureau et informatique, mobilier
LB
LC
LD
Emballages récupérables et divers
LE
LF
LG
Immobilisations corporelles en cours
LH
LI
LJ
Avances et acomptes
LK
LL
LM
LN
LO
LP
Participations et créances attachées à des participations
1L
1M
1N
Prêts et autres immobilisations financières
1T
1U
1V
TOTAL IV LQ
LR
LS
0H
0J
Installations techniques, matériel et outillages
industriels
Autres
immobilisations
corporelles
CORPORELLES
Constructions
Terrains
TOTAL III
FINANCIERES
Acquisitions, créations, apports et
virements de poste à poste
3
TOTAL GÉNÉRAL (I + II +III + IV)
0G
Diminutions
INCORP.
CADRE B
IMMOBILISATIONS
Valeur brute des immobilisations Valeur d'origine des immobilisations
à la fin de l'exercice
réévaluées en fin d'exercice
3
4
TOTAL I
IN
LT
LU
1W
Autres postes d'immobilisation incorporelles
TOTAL II
IO
LV
LW
1X
IP
LX
LY
LZ
Constructions
Sur sol propre
IQ
MA
MB
MC
Sur sol d'autrui
IR
MD
ME
MF
IS
MG
MH
MI
IT
MJ
MK
ML
IU
MM
MN
MO
Matériel de transport
IV
MP
MQ
MR
Matériel de bureau et informatique, mobilier
IW
MS
MT
MU
Inst. gales. Agencts. et am. des
constructions
Installations techniques, matériel et outillages
industriels
Inst. gales. Agencts. et aménagements divers
Autres
immobilisations
corporelles
CORPORELLES
Par cession à des tiers ou mises
hors services
2
Frais d'établissement, de recherche et
développement
Terrains
Emballages récupérables et divers*
IX
MV
MW
MX
Immobilisations corporelles en cours
MY
MZ
NA
NB
Avances et acomptes
NC
ND
NE
NF
IY
NG
NH
NI
Participations et créances attachées à des participations
IZ
1Y
1Z
2A
Prêts et autres immobilisations financières
I2
2E
2F
2G
I3
NJ
NK
2H
I4
0K
0L
0M
TOTAL III
FINANCIERES
par virement de poste à poste
1
TOTAL IV
TOTAL GÉNÉRAL (I + II +III + IV)
Formulaire obligatoire
AMORTISSEMENTS
6
……………………………………………………………………………………………………….
Désignation de l'entreprise
:
Exercice N, clos le :
SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE*
CADRE A
IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES
Montant des amortissements
au début de l'exercice
1
Augmentations : dotations
de l'exercice
2
Diminutions :
amortissements afférents Montant des amortissements
à la fin de l'exercice
aux éléments sortis de l'actif
et reprises
4
3
Frais d'établissement, de recherche et
de développement
TOTAL I
PA
PB
PC
PD
Autres immobilisations incorporelles
TOTAL II
PE
PF
PG
PH
PI
PJ
PK
PL
Sur sol propre
PM
PN
PO
PQ
Sur sol d'autrui
PR
PS
PT
PU
Inst. générales, agencements et
aménagements des constructions
PV
PW
PX
PY
Terrains
Constructions
PZ
QA
QB
QC
Inst. générales, agencements et
aménagts divers
QD
QE
QF
QG
Matériel de transport
QH
QI
QJ
QK
Matériel de bureau et informatique,
mobilier
Emballages récupérables et divers
QL
QM
QN
QO
Installations techniques, matériel et outillages industriels
Autres
immobilisations
corporelles
CADRE B
QP
QR
QS
QT
TOTAL III QU
QV
QW
QX
TOTAL GÉNÉRAL (I + II +III) 0N
0P
0Q
0R
VENTILATION DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS DE L'EXERCICE
Immobilisations amortissables
Frais d'établissement
et recherche
QY
2J
2K
TOTAL II
QZ
2N
2P
RA
RB
RC
sur sol propre
RD
RE
RF
sur sol d'autrui
RG
RH
RI
Terrains
Constructions
Amortissements
exceptionnels (dont
Amortissements dégressifs
2
amortissements de caducité)
3
TOTAL I
Immob. Incorporelles
RJ
RK
RL
RM
RN
RO
Inst. Gales, agenc, amt.
RP
RQ
RR
Matériel transport
RS
RT
RU
Mat. Bureau et info, mob.
RV
RW
RX
Emballages récup. Et
divers
Instal.gales., agenc.et amt.
Inst. Techniques mat. Et outillage
Autres
immobilisations
corporelles
Amortissements linéaires
1
RY
RZ
SA
TOTAL III SB
SC
SD
TOTAL GÉNÉRAL (I + II +III) SG
SH
SJ
CADRE D
MOUVEMENTS DE L'EXERCICE AFFECTANT LES CHARGES
RÉPARTIES SUR PLUSIEURS EXERCICES*
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Montant net au début de
l'exercice
1
Augmentations
2
Dotations de l'exercice aux
amortissements
3
SM
Montant net à la fin de
l'exercice
4
SN
Formulaire obligatoire
PROVISIONS INSCRITES AU BILAN
Désignation de l'entreprise :
7
……………………………………………………………………………………………………….
Exercice N, clos le :
Montant au début de
l'exercice
1
Provisions pour
risques et charges
provisions
réglèmentées
Nature des provisions
Montant à la fin de
l'exercice
4
3T
3U
Autres provisions réglementées (1)
3Y
TP
TQ
TR
TOTAL I 3Z
TS
TT
TU
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à
payer*
5R
5S
5T
5U
Autres provisions pour risques et charges (1)
5V
5W
5X
5Y
TOTAL II 5Z
TV
TW
TX
6A
6B
6C
6D
6E
6F
6G
6H
6J
6K
6L
6M
- incorporelles
Provisions pour
dépréciation
AUGMENTATIONS :
DIMINUTIONS :
Dotations de l'exercice Reprises de l'exercice
2
3
sur immobilisations - corporelles
- autres immobilisations financières
Sur stocks et en-cours
6N
6P
6R
6S
Sur comptes clients
6T
6U
6V
6W
Autres provisions pour dépréciation (1)
6X
6Y
6Z
7A
TOTAL III 7B
TY
TZ
UA
TOTAL GÉNÉRAL (I + II +III) 7C
UD
Dont dotations et
reprises
UB
UC
- d'exploitation
7D
7E
- financières
7F
7G
- exceptionnelles
7H
7J
(1) à détailler ci-dessous
Provisions réglementées (art 119-3 et LP.119-4 du code des impôts) :
Autres à préciser :
NOTA : les frais à payer ne doivent pas être mentionnés sur ce tableau. Les entreprises ayant inscrit en frais à payer des dépenses qui, du point de vue fiscal, ne peuvent être déduites
que par voie de provisions doivent produire un relevé détaillé distinct de ces frais en annexe à la déclaration.
Formulaire obligatoire
ETAT DES ECHEANCES DES CREANCES ET DES
DETTES A LA CLÔTURE DE L'EXERCICE
8
Désignation de l'entreprise :
……………………………………………………………………………………………………….
Exercice N, clos le :
DE L'ACTIF CIRCULANT
DE L'ACTIF
IMMOBILISE
CADRE A
Montant brut
1
ÉTAT DES CRÉANCES
Créances rattachées à des participations
7K
Prêts (1) (2)
7L
Autres immobilisations financières
7M
Clients douteux ou litigieux
VA
Autres créances clients
7N
Personnel et comptes rattachés
7P
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
7R
A 1 an au plus
2
A plus d'un an
3
A plus d'1 an et 5 ans au
plus
(3)
A plus de 5 ans
(4)
7S
Impôts sur les bénéfices
Etat et autres Taxe sur la valeur ajoutée
collectivités
Autres impôts, taxes et versements assimilés
publiques
VB
7T
Divers
7U
Groupe et associés (2)
VC
Débiteurs divers
7V
7W
Charges constatées d'avance
RENVOIS
TOTAUX 7X
- Prêts accordés en cours d'exercice
VD
- Remboursements obtenus en cours d'exercice
VE
Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)
VF
Montant
des
(1)
(2)
CADRE B
7Y
Emprunts obligataires convertibles (1)
7Z
Autres emprunts obligataires (1)
VG
Emprunts et dettes auprès à 2 ans maximum à l'origine
des établissements de
crédit (1)
Montant brut
(1)
ÉTAT DES DETTES
à plus de 2 ans à l'origine
VH
Emprunts et dettes financières diverses (1) (2)
8A
Fournisseurs et comptes rattachés
8B
Personnel et comptes rattachés
8C
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
8D
8E
Impôts sur les bénéfices
Etat et autres Taxe sur la valeur ajoutée
collectivités
Obligations cautionnées
publiques
8F
8G
Autres impôts, taxes et assimilés
8H
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
8J
Groupe et associés (2)
VI
Autres dettes
8K
8L
Produits constatés d'avance
RENVOIS
TOTAUX 8M
Emprunts souscrits en cours d'exercice
VJ
Emprunts remboursés en cours d'exercice
VK
Montant des divers emprunts et dettes contractés auprès
des associés personnes physiques
VL
(1)
(2)
A 1 an au plus
(2)
+
,
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Nom marital
Prénoms
Identification des bénéficiaires
Lieu du domicile ou
du siège social
(1)
Qualité du bénéficiaire
Papeete, le ……………………………………….
Signature du représentant légal
Date et lieu de
naissance
TOTAL
Nature des revenus
versés (2)
Montant brut des revenus
versés au titre de la
période
Date de réception (tampon du service)
Part de capital
détenu
EXERCICE :……………………………………..
(2)
B.P. 80 - 98713 PAPEETE - Tél : 40 46 13 13 - Fax : 40 46 13 01
« Les dispositions des articles 39 et 40 de la loi n° 78-17 du 6 janvier 1978 relative à l’informatique, aux fichiers et aux libertés, modifiée par la loi n° 2004-801 du 6 août 2004, garantissent les droits des personnes physiques
à l’égard des traitements des données à caractère personnel. »
Indiquez dans la case le numéro correspondant aux fonctions mentionnées ci-après : 1 : Associés ; 2 : Actionnaires ; 3 : Porteurs de parts ; 4 : Autres.
Indiquez dans la case le numéro correspondant aux revenus mentionnés ci-après : 1 : Dividendes ; 2 : Revenus et autres produits des parts ; 3 : Distributions correspondant à des rémunérations ou avantages
occultes ; 4 : Intérêts des comptes courants, 5 : Intérêts d’emprunts ; 6 : Jetons de présences ; 7 : Divers.
(1)
N° TAHITI
Nom
patronymique ou
Raison sociale
N° TAHITI :……………………………….
PERIODE D’IMPOSITION : TRIMESTRE :………………………………….
(Art. LP. 173-5 du Code des impôts)
ANNEXE A LA DECLARATION SUR LE REVENU DES CAPITAUX MOBILIERS