Votre régime, à votre façon
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Votre régime, à votre façon
RÉGIME COLLECTIF ENREGISTRÉ D'ÉPARGNE-RETRAITE DE POUR LES EMPLOYÉS DE LUNETTERIE NEW LOOK INC. Numéro de votre groupe : G000706 Votre régime, à votre façon Voici un aperçu de votre régime enregistré d'épargneretraite collective (le REER, le régime) établi par Lunetterie New Look (le promoteur du régime) pour vous aider à atteindre vos objectifs de retraite. Les cotisations versées dans ce régime et les revenus de placement qu'elles génèrent s'accumulent à l'abri de l'impôt. Cela devrait vous permettre d'épargner davantage pour votre retraite. Le saviez-vous? Les REER sont les régimes d'épargne-retraite à l'abri de l'impôt les plus populaires au Canada. C'est à vous qu'il revient de vous assurer que vous aurez épargné assez pour la retraite. Votre REER ne peut à lui seul vous fournir tous les revenus dont vous aurez besoin. Il doit donc faire partie de votre stratégie globale de planification de la retraite. Pourquoi devriez-vous cotiser à ce REER? Le principal avantage de votre régime est qu’il vous permet de reporter l'impôt sur vos cotisations du moment que vous respectez les limites prescrites par la Loi de l’impôt sur le revenu. (Voir la section Combien pouvez-vous cotiser au cours d'une année d'imposition?) De plus, tous vos revenus de placement s'accumulent aussi à l'abri de l'impôt jusqu'à ce que vous retiriez vos fonds. C’est pourquoi, en règle générale, vous avez avantage à cotiser à un REER le plus tôt possible. Plus vous commencez tôt, plus vous aurez de temps pour faire fructifier vos placements à l'abri de l'impôt. Votre REER peut aussi vous aider à réaliser d'autres projets importants, comme acheter votre première maison, grâce au Régime d'accession à la propriété (RAP), ou financer une formation ou des études, grâce au Régime d'encouragement à l'éducation permanente (REEP). Votre employeur a choisi Desjardins Sécurité financière, compagnie d'assurance vie (Desjardins) pour assurer l'administration quotidienne de ce REER. Si vous avez besoin de renseignements supplémentaires sur ce REER, veuillez communiquer avec votre employeur ou avec notre Centre de contact avec la clientèle, au 1 888 513-8665. Quels sont vos droits et responsabilités ? En tant que participant à ce REER collectif, vous devez • • • • vous renseigner sur votre REER en utilisant l'information et les outils d'aide à la décision mis à votre disposition par votre employeur et Desjardins. choisir vos options de placement et déterminer le montant que vous cotiserez à votre REER. fournir des informations exactes et à jour à votre employeur ou à Desjardins. En plus des documents et des outils mis à votre disposition, consulter un conseiller en placement, au besoin. Comment pouvez-vous adhérer à ce REER? Pour adhérer à ce REER, vous devez remplir le formulaire fourni par votre employeur. Ce document donne un aperçu de votre régime. Il ne crée ni ne donne aucun droit. Toutes les obligations et tous les droits relatifs aux prestations fournies par votre régime sont régis par les documents officiels du régime. Comment vos cotisations sont-elles déterminées? Les cotisations que vous versez à votre REER sont déterminées comme suit : • Participant : au choix Vous pouvez cotiser au moyen de retenues salariales ou de dépôts dont vous fixez les montants. Vous pouvez faire les dépôts forfaitaires par débits préautorisés ou par chèques à l'ordre de Desjardins Sécurité financière, compagnie d'assurance vie. Si vous cotisez au moyen de retenues salariales, vous pourriez avoir droit à des réductions d'impôt immédiates et ne pas devoir attendre au moment où vous produirez votre déclaration de revenus. Exemple : Vous décidez de cotiser 60 $ par paie. En réalité, votre salaire net ne sera réduit que de 36 $, ce qui vous laissera 24 $ de plus par paie. Vos placements, à votre façon Vous pouvez choisir comment vos cotisations à votre REER seront investies parmi les options de placement qui vous sont proposées. Si vous avez besoin d’aide pour comprendre vos options de placement et choisir celles qui vous conviennent, veuillez communiquer avec Desjardins. Nous vous encourageons également à consulter un conseiller en placement qualifié. Qu'arrive-t-il si vous ne fournissez pas de directives de placement? Si nous ne recevons pas de directives de placement de votre part, nous investirons vos cotisations dans le Parcours Prudent cycle-de-vie. Vous pouvez modifier vos directives de placement en tout temps. Nous vous recommandons de revoir vos placements tous les ans ou encore lorsqu’un événement important, comme la naissance d’un enfant ou l’achat d’une maison, survient dans votre vie. Votre REER vous donne la possibilité de faire des transferts d’une option de placement à une autre. Dans ces cas, Desjardins ne prélève aucuns frais sur les transferts entre fonds. Un rajustement selon la valeur marchande peut être appliqué aux fonds garantis qui sont transférés ou rachetés avant leur échéance. Combien pouvez-vous cotiser au cours d'une année d'imposition? Au cours d'une année d'imposition, vous pouvez cotiser jusqu'au moins élevé des montants suivants : • • 18 % de votre revenu gagné de l'année précédente ou le montant maximal de l'année en question établi selon la Loi de l'impôt sur le revenu. Vous pouvez déduire vos cotisations de votre revenu imposable lorsque vous produisez votre déclaration de revenus. Pour connaître votre montant maximal de cotisations déductibles, reportez-vous à l'avis de cotisation ou de nouvelle cotisation que vous fournit chaque année l'Agence du revenu du Canada. Si vous participez à un régime de pension ou à un régime de participation différée aux bénéfices, votre employeur doit alors déclarer un facteur d’équivalence à l’Agence du revenu du Canada. Le facteur d’équivalence réduit vos droits de cotisation. Les cotisations à votre REER peuvent être versées au cours d’une année civile ou au cours des 60 jours qui suivent la fin d’une année civile pour être déductibles pour l'année en question. Les cotisations versées après la fin de l'année peuvent aussi être appliquées à l'année où elles sont versées. Exemple : Vous versez 2 000 $ dans votre REER le 20 février 2011. Vous pouvez déduire ces cotisations dans votre déclaration pour l’année 2010, puisque vous les avez versées au cours des 60 jours suivant la fin de l’année civile. Vous pouvez aussi décider de les appliquer à l’année 2011. Pouvez-vous cotiser au nom de votre conjoint marié ou de fait ? Votre régime vous permet aussi de verser des cotisations au nom de votre conjoint (marié ou de fait). Ces cotisations sont comprises dans votre plafond de cotisation établi par la Loi de l'impôt sur le revenu, et vous donnent aussi droit à des déductions d’impôt sur votre déclaration de revenus. Toutefois, veuillez noter qu'une fois qu'elles sont versées, les cotisations que vous faites au nom de votre conjoint lui appartiennent. Pouvez-vous transférer des fonds d'autres régimes? Les fonds investis dans le régime agréé d'un ancien employeur ou dans un autre REER peuvent être transférés directement dans ce REER. Pouvez-vous faire des retraits en tout temps? Vous pouvez faire des retraits en tout temps. Toutefois, comme ce REER vise à vous aider à épargner pour la retraite, réfléchissez bien avant de faire un retrait. Si vous faites un retrait, vous devrez payer l’impôt et les frais applicables. Toutefois, les retraits faits dans le cadre du Régime d’accession à la propriété (RAP) ou du Régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP) ne sont pas assujettis à l’impôt. Vous ne pouvez pas retirer des fonds immobilisés provenant d’un régime de pension agréé que vous avez transférés dans ce REER, car ces fonds sont gelés jusqu’à votre retraite. Qu'arrive-t-il en cas de cessation d’emploi? Si vous quittez votre emploi, vous pouvez choisir de : • • transférer votre régime dans un régime de pension agréé; transférer votre régime dans un REER individuel de Desjardins ou de toute autre institution; • recevoir au comptant les cotisations à votre régime et tout revenu de placement qu'elles ont généré, moins les retenues d'impôt. Vos cotisations immobilisées et tout revenu de placement qui ont été transférés d'un régime de pension agréé ne peuvent pas vous être versés au comptant. Ils ne peuvent qu'être transférés conformément à la loi pertinente. Desjardins vous offre tous les produits dont vous pouvez avoir besoin lorsque vous cessez votre participation à ce REER. Pour obtenir plus d'information à ce sujet, veuillez communiquer avec notre Centre de contact avec la clientèle, au 1 888 513-8665. Qu’arrive-t-il quand vous prenez votre retraite? Vous devrez prendre une décision fondée sur les options qui s’offrent à vous. Rente Vous pouvez utiliser votre REER pour souscrire une rente de retraite. Vos paiements de rente peuvent commencer en tout temps avant le dernier jour de l'année de votre 71e anniversaire ou l'âge permis en vertu de la loi pertinente. Le montant de la rente que vous toucherez variera selon votre âge, la valeur accumulée des cotisations, les taux de souscription d'une rente en vigueur au moment de votre retraite et le type de rente que vous choisirez. Si vous ne voulez pas de rente, vous pouvez choisir parmi les options suivantes: FERR – Fonds enregistré de revenu de retraite Vous pouvez convertir votre REER en FERR (fonds enregistré de revenu de retraite) en vous adressant à une compagnie d'assurance, à une société de fiducie ou à une banque. Vous devrez faire un retrait minimal chaque année. Vous pourrez aussi choisir de retirer en tout temps la totalité des fonds de votre FERR. Les fonds placés dans un FERR sont à l'abri de l'impôt, mais les montants retirés sont imposables dès leur réception. Si votre REER comprend des fonds immobilisés, c'està-dire des fonds provenant d’un régime de pension agréé, ils peuvent être transférés dans un fonds de revenu viager (FRV). FRV – Fonds de revenu viager (fonds immobilisés) Un FRV (fonds de revenu viager) est considéré comme un FERR aux fins de la Loi de l'impôt sur le revenu. Cela signifie que vous devrez retirer chaque année un montant minimal correspondant au minimum prescrit pour les FERR. Votre retrait annuel sera toutefois limité par le montant maximal prescrit par la loi sur les pensions s'appliquant à votre FRV. Si vous avez un FERR ou un FRV, vous pouvez aussi choisir de recevoir un seul versement annuel ou douze versements mensuels. Qu'advient-il à votre décès? Vous devriez nommer un bénéficiaire qui recevra les fonds accumulés dans votre REER à votre décès. Si vous ne désignez aucun bénéficiaire, votre succession recevra les prestations payables. Si vous décédez avant de prendre votre retraite, les cotisations à votre REER et les revenus de placement qu'elles ont générés, moins les retenues d'impôt applicables, seront versés au comptant à votre bénéficiaire. Si vous avez désigné votre conjoint en tant que bénéficiaire, il ou elle pourra transférer la prestation de décès dans son REER. Les fonds immobilisés provenant d'un régime de pension agréé peuvent être traités différemment. Pouvez-vous céder vos prestations ? Les prestations de ce REER sont incessibles. Cela signifie que vous ne pouvez pas les transférer à une autre personne. Garantie de rente Selon le contrat qu'elle a conclu avec votre employeur, Desjardins Sécurité financière, compagnie d'assurance vie vous garantit une rente annuelle minimale fondée sur la valeur de vos placements. Pour obtenir de l'information sur les modalités de cette garantie, consultez les extraits applicables de votre police sur notre site Web, à l'adresse www.dsf.ca/participant, ou demandez une copie de ces extraits en contactant notre ligne téléphonique Vos transactions, au 1 888 513-8665. Frais Les frais qui suivent sont à votre charge : Frais de gestion : 1 % Frais pour un retrait en cours d'emploi : 25 $ Frais duplicata de reçu REER et feuillets fiscaux : 10 $ Ne perdez pas le fil de votre compte et restez en contact avec Desjardins Sécurité financière • Visitez notre site Web des participants : www.dsf.ca/participant. • Consultez vos relevés. • Appelez notre Centre de contact avec la clientèle, au 1 888 513-8665 (ou au 514 285-7717 dans la région de Montréal). • Contactez-nous par courriel, à l'adresse rentes [email protected]. • Contactez-nous par télécopieur, au 1 877 350-8555.