Compte Annuel 2014 - UNSA-Lidl

COMPTES ANNUELS
AU
31/12/2014
UNSA LIDL
36 Espace Mendes France
36000 - CHATEAUROUX
____________________________________________________________________
BILAN & RESULTAT
31/12/2014

____________________________________________________________________
BILAN ACTIF
31/12/2014
Valeur
Amort. &
Valeur
brute
provisions
nette
31/12/2013
ACTIF IMMOBILISE
I mmobilisations incorporelles
I mmobilisations corporelles
I mmobilisations financières
Total 1
2 446,71
2 446,71
1 660,49
1 660,49
786,22
1 601,79
786,22
1 601,79
ACTIF CIRCULANT
CREANCES
D'EXPLOITATION
Créances
-
-
-
-
FOURNISSEURS DEBITEURS
-
-
-
-
COMPTES FINANCIERS
Disponibilités
8 907,30
-
8 907,30
26 832,05
COMPTES DE
REGULARISATION
Charges constatées d'av ance
-
Total 2
8 907,30
TOTAL DE L'ACTIF
11 354,01
1 660,49
-
-
8 907,30
26 832,05
9 693,52
28 433,84
1
UNSA LIDL au 31/12/2014
BILAN PASSIF
31/12/2014
31/12/2013
FONDS PROPRES
Réserv es antérieures
24 631,34
Report à nouv eau à affecter
-
Excédent (+) / Déficit de l'exercice (-)
Total 1
8 287,85
-
(22 375,48)
16 343,49
2 255,86
24 631,34
PROVISIONS POUR RISQUES & CHARGES
Prov ision pour charges
-
-
-
-
Dettes auprès des établissement de crédit
-
-
Autres dettes financières
-
-
Total 2
DETTES
DETTES FINANCIERES
DETTES D'EXPLOITATION
Charges à payer
7 437,66
3 802,50
Fournisseurs
-
div ers
-
COMPTES DE REGULARISATION
Produits constatés d'av ance
-
-
Total 3
7 437,66
3 802,50
TOTAL DU PASSIF
9 693,52
28 433,84
2
UNSA LIDL au 31/12/2014
COMPTE DE RESULTAT
COMPTE DE RESULTAT EN LISTE
COTSATIONS
PRODUITS PARTICIPATIONS RECUES
TOTAL I - PRODUITS D'EXPLOITATION
ACHATS NON STOCKES DE MATIERE ET FOURNITURES
MAINTENANCE
DOCUMENTATION
HONORAIRES JURIDIQUES
FRAIS D'ACTES ET DE CONTENTIEUX
31/12/2014
31/12/2013
93 097,50
75 088,50
3 157,46
6 539,75
96 254,96
81 628,25
503,78
307,50
18,00
77,84
418,14
332,07
47 382,60
29 449,56
461,93
443,30
7 933,59
2 238,91
DEPLACEMENTS, MISSION ET RECEPTIONS
13 516,27
6 672,95
FRAIS POSTAUX ET TELECOMMUNICATION
1 904,86
1 595,26
FRAIS BANCAIRES DIVERS
5 600,04
3 006,87
30 310,00
17 358,00
AUTRES REVERSEMENTS
7 195,00
2 735,00
AUTRES CHARGES
2 553,66
402,41
815,57
665,09
118 613,44
65 284,76
(22 358,48)
16 343,49
PUBLICITE, PUBLICATION, RELATIONS PUBLIQUES
COTISATIONS
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS
TOTAL II - CHARGES D'EXPLOITATION
RESULTAT D'EXPLOITATION
( TOTAL I - TOTAL II ) -
PRODUITS FINANCIERS
CHARGES FINANCIERES
RESULTAT FINANCIER
RESULTAT COURANT
PRODUITS EXCEPTIONNELS
PRODUITS EXCEPTIONNELS
CHARGES EXCEPTIONNELLES
-
(22 358,48)
-
16 343,49
-
-
-
-
17,00
CHARGES EXCEPTIONNELLES
17,00
-
RESULTAT EXCEPTIONNEL
(17,00)
-
RESULTAT DE L'EXERCICE
(22 375,48)
16 343,49
3
UNSA LIDL au 31/12/2014
____________________________________________________________________
ANNEXE

____________________________________________________________________
UNSA LIDL
COMPTES AU 31 DECEMBRE 2014
NOTES ANNEXES
NOTE 1 : PRESENTATION DU SYNDICAT ET FAITS MAJEURS DE L’EXERCICE
1.1 Présentation du syndicat
Le syndicat UNSA LIDL est un syndicat français créé en septembre 2001. Son
objet social est l’étude et la défense des droits tant collectifs qu’individuels
des salariés de la société LIDL.
Cette organisation est affiliée à la Fédération UNSA COMMERCES ET
SERVICES.
1.2 Faits marquants de la période
L’organisation a activement participé à un mouvement de grève qui s’est
déroulé en juin 2014.
NOTE 2 : PRINCIPES, REGLES ET METHODES COMPTABLES
2.1 Principes généraux appliqués
Les comptes du syndicat ont été établis sur la base d’une comptabilité
d’engagement tenue conformément aux principes énoncés par le plan
comptable général (règlement 99-03), et par l’avis CNC 2009-07 du Conseil
National de la Comptabilité (Règlement 2009-10 JO du 7 janvier 2010).
Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrale des comptes annuels.
Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect
du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
-
Continuité de l’exploitation,
Image fidèle,
Comparabilité,
Régularité,
Sincérité,
Indépendance des exercices,
Permanence des méthodes,
4
et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation
des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en
comptabilité est la méthode des coûts historiques.
L’exercice comptable a une durée de 12 mois (du 1er janvier au 31
décembre).
2.2 Immobilisations incorporelles et corporelles
Les immobilisations sont évaluées à leur coût d’acquisition (prix d’achat et
frais accessoires).
Elles sont constituées de matériel informatique amorti sur 3 ans.
Une dépréciation est comptabilisée dès lors que la valeur actuelle d’un
actif est inférieure à sa valeur nette comptable.
2.3 Créances & dettes
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour
dépréciation doit être enregistrée lorsque leur valeur d’inventaire est
inférieure à leur valeur comptable.
Les dettes sont valorisées à leur valeur nominale.
2.4 Provisions
Les risques et charges majeurs identifiés à la date de clôture des états
financiers font l’objet d’une provision dès lors qu’il existe à la clôture de
l’exercice une obligation de l’entité dont il est probable qu’elle provoquera
une sortie de ressources.
L’organisation n’a constaté aucune provision sur l’exercice en cours.
2.5 Capitaux Propres
Les capitaux propres sont constitués des éléments suivants :
-
Fonds propres,
Report à nouveau,
Réserves destinées à financer les événements pluriannuels à venir,
Autres réserves,
Résultat de l’exercice.
5
NOTE 3 : INFORMATIONS RELATIVES AU BILAN
3.1 Immobilisations
Nature
Matériel
informatique
TOTAL
Valeur
Amortissemen
d'acquisition
ts antérieurs
2 446,71 €
844,92 €
2 446,71 €
844,92 €
Amortissemen
Amortissemen
Valeur nette
ts cumulés
à la clôture
815,57 €
1 660,49 €
786,22 €
815,57 €
1 660,49 €
786,22 €
ts de
l'exercice
Le matériel informatique est constitué de deux ordinateurs et d’une
imprimante.
3.2 Etat des créances et des dettes
3.2.1 Etat des créances
Néant.
3.2.1 Etat des dettes
Les dettes sont exclusivement constituées de charges à payer :
-
Impressions
Remboursement Grève
Honoraires juridiques
Total
:
:
:
:
756,00
201,66
6.480,00
7.437,66
€
€
€
€
3.3 Trésorerie
Le syndicat détient un compte bancaire auprès de la Banque populaire
Val de Loire. Le solde de ce compte à la clôture représente 8.907,30 €
6
3.4 Charges constatées d’avance
Néant.
3.5 Fonds propres
Ils évoluent de la manière suivante :
COMPTES
RESERVES ANTERIEURES
BILAN
AUGMENTATI
D'OUVERTURE
ON
DIMINUTION
24 631,34
24 631,34
CLOTURE
24 631,34
RESULTAT DE L'EXERCICE
TOTAL
VALEUR A LA
0,00
22 375,48
-22 375,48
22 375,48
2 255,86
NOTE 4 : INFORMATIONS SUR LE COMPTE DE RESULTAT
4.1 Composition des produits et charges d’exploitation
Les produits d’exploitation sont constitués de cotisations versées par les
adhérents et de participations reçues.
Conformément au règlement 2009-10 de l’ANC les cotisations sont
comptabilisées au fur et à mesure de leur encaissement.
Le détail des charges d’exploitation figure dans le compte de résultat.
4.2 Charges et produits exceptionnels
Sur 2014, les charges exceptionnelles se composent de contraventions pour
17€.
7
4.3 Tableaux des ressources nettes de reversement
Montant
Cotisations
Autres produits
Rev ersement de cotisations
Part des ressources appartenant à l'UNSA LIDL
93 097,50
3 157,46
-30 310,00
65 944,96
NOTE 5 : INFORMATIONS DIVERSES
5.1 Effectifs salariés
Le syndicat n’emploie pas de salarié.
8