39 Fabrication d`instruments de mesure en plastique 585000 19

Fiche de projet n° 39
Fabrication d'instruments de mesure en plastique
Objet :
Il s’agit de la création d’une unité de :
«Fabrication d’instruments de mesure en plastique».
I-) Terrain et constructions:
-
Bâtiment industriel
: 1 200 m2 couverts.
II-) Equipements nécessaires :
Les équipements nécessaires pour cette unité sont les suivants :
1 Aménagement
2 Machine de moulage par injection
3 Moules
4 Scie circulaire
5 Ponceuse - polisseuse
6 Broyeur de recyclage
7 Tamponneuse à jet d'encres par CN
8 Vernisseuse
9 Emballeuse en plastique
10 Balances de pesage
11 Compresseur
12 Transformateur et installation électrique
13 Equipements informatiques
14 Logiciels de gestion
15 Chariot élévateur et transpalettes
16 Camionnette
III-) Emploi :
Une telle unité emploie :
- 1 directeur, 2 administratif, 1 financier et 1 commercial.
2 chefs de poste, 2 techniciens et 10 ouvriers qualifiés en deux (2) postes.
Soit au total : 19 personnes.
IV-) Matières premières et consommables :
-
Granulés de plastique d’injection, encres, vernis, colorants (+eau, électricité, air comprimé)
V-) Capacité de production :
Nous considérons une unité d’une capacité de production 12 instruments / min, soit :
12 * 60 min * 8 heures * 2 postes * 80% (rendement) * 280 jours = environ 2 580 000 / an.
VI-) Process de fabrication :
-
1- Gestion des granulés de plastique en silos
2- Alimentation par doseur automatique
3- Moulage par injection
4- Tamponnage des graduations par commande numérique
5- Vernissage (de protection des graduations)
4- Broyage et recyclage des déchets
VII-) Le marché et la clientèle :
Le marché est saisonnier. Les ventes se réalisent en leur majeure partie à l’entrée scolaire via les librairies,
les magasins spécialisés, les supermarchés et hypermarchés.
Selon un dossier de presse en France publié au « Web », le volume des ventes en instruments de mesure
en France (équerres, rapporteurs, réglettes,..) croit d’environ +1.80% / an.
De même, ajoutons que les instruments de mesure moulés par injection du plastique sont à meilleur prix.
La cible pour la nouvelle unité serait :
• Local : 70 %
• Export : 30% (Pays limitrophes)
VIII-) Produits / Prix :
Nous nous intéressons à la production et commercialisation d’équerres, rapporteurs, réglettes, ...
Selon nos investigations, le prix de vente moyen serait de 0.450 dinars.
Le chiffre d’affaires serait de 2 580 000 instruments / an (Cf. paragr. V) * 0.450 dinars / instrument =
1 160 000 dinars / an.
IX-) Schéma des investissements :
Schéma d'Investissements et de Financement
Montants
Financement Montant
Capital
Terrain
En location à
(40%)
235 000
1500 dinars /
Génie Civil
mois
CMT (60%)
350 000
Aménagement
30 000
Equipements industriels
355 000
Equipements informatiques
8 000
Logiciels
7 000
Chariot élévateur et
transpalettes
45 000
Matériel utilitaire de transport
25 000
F.A.D. et A.T. au Démarrage
55 000
Fonds de roulement
60 000
Total :
585 000
585 000
Investissements
X-) Exploitation prévisionnelle et rentabilité :
Exploitations prévisionnelles
Désignation
Année 1
Année 2
Année 3
Année 4
Année 5
Année 6
C.A. Local
812 851
853 494
896 168
940 977
988 026
1 037 427
C.A. Export
348 365
365 783
384 072
403 276
423 440
444 612
1 161 216
1 219 277
1 280 241
1 344 253
1 411 465
1 482 039
719 954
755 952
793 749
833 437
875 108
918 864
Marge sur coût matière
441 262
463 325
486 491
510 816
536 357
563 175
Charges de Personnel
Dotations aux Amortissements et aux
Provisions
Autres Charges d'Exploitation (Y compris
loyers)
130 000
136 500
143 325
150 491
158 016
165 917
93 583
93 583
93 583
70 250
70 250
56 250
110 897
115 542
120 419
125 540
130 917
136 563
1 054 435
1 101 577
1 151 077
1 179 718
1 234 292
1 277 594
106 781
117 700
129 164
164 535
177 174
204 445
47 205
43 168
31 706
23 567
18 072
12 980
191 465
Chiffre d'Affaires (Dinars)
Achats d'Approvisionnements
Consommés
Total des charges d'exploitation
Résultat d'Exploitation
Charges financières nettes (Tenant
compte d'un CMT d'investissement = 350
000 dinars)
Résultat des activités ordinaires Avant
Impôt
59 576
74 532
97 458
140 967
159 102
Impôts sur les bénéfices
12 511
17 888
23 390
33 832
38 184
45 952
Résultat Net de l'Exercice
47 065
56 644
74 068
107 135
120 917
145 513
140 648
150 228
167 651
177 385
191 167
201 763
Cash-Flow
Le taux de rentabilité interne (T.R.I.) serait à 22% compte tenu du tableau précédent d’exploitations
prévisionnelles.
Le « Pay-back » (actualisé ; Taux = 9.5%) est de 4 ans et 2 mois.
XI-) Conseils :
•
•
•
Investir dans un broyeur de recyclage des déchets.
Œuvrer pour un partenariat étranger technique et commercial.
La rentabilité serait meilleure les premières années en choisissant de réaliser le projet dans une
zone d’avantages fiscaux et financiers.