Fiche de projet n° 10 Fabrication de baignoires acryliques Objet : Il s

Fiche de projet n° 10
Fabrication de baignoires acryliques
Objet :
Il s’agit de la création d’une unité de :
«Fabrication de baignoires acryliques ».
I-) Terrain et constructions:
-
Bâtiment industriel
: 1 500 m2 couverts.
II-) Equipements nécessaires :
Les équipements nécessaires pour cette unité sont les suivants :
1 Aménagement
2 Thermoformeuse
3 Unité d'usinage
4 Unité de projection de résines et fibres de renfort
5 Unité de C.A.O.
6 Balances de pesage
7 Chariot élévateur et transpalettes
8 Transformateur et installation électrique
9 Compresseur
10 Equipements informatiques
11 Logiciels de gestion
12 Camion
Fournisseurs d’équipements :
- AMUT spa (Italie)
III-) Emploi :
Une telle unité emploie :
- 1 directeur, 1 administratifs, 1 financier, et 2 commerciaux.
- 1 chef, 2 techniciens, 5 ouvriers / poste soit 2 chefs de poste, 4 techniciens et 10 ouvriers en deux
(2) postes.
Soit au total : env. 21 personnes.
IV-) Matières premières et consommables :
-
Acrylique (renforcée ou non), fibres de verre, résines de polyester et utilités (eau, énergie, air
comprimé)
V-) Capacité de production :
Nous considérons une unité d’une capacité de traitement d’environ 15 000 articles / an de l’« Univers du
Bain ».
VI-) Process de fabrication :
-
Chauffage, mise en forme et refroidissement de l’acrylique (moyennant des moules).
Renforcement mécanique par projection de fibres et résines.
Usinage de finition.
VII-) Le marché et la clientèle :
Le marché est celui du sanitaire sachant que les articles en « acrylique » en représentent environ 35%.
La présente unité focalise sur l’ « Univers du Bain ». La cible pour la présente unité serait :
• Local : 50 % (promoteurs immobiliers, hôteliers, cliniques, collectivités, grossistes..)
• Export : 50% (Pays limitrophes : Algérie et Libye)
VIII-) Produits / Prix :
Selon nos investigations, le prix de vente moyen des articles de l’ « Univers du Bain » serait de 250 dinars.
Le chiffre d’affaires serait de : 250 dinars / article * 15 000 *70% = env. 2 600 000 dinars / an.
IX-) Schéma des investissements :
Schéma d'Investissements et de Financement
Investissements
Montants
Financement Montant
Terrain
En location à
Capital (40%)
535 000
2000 dinars /
Génie Civil
mois
CMT (60%)
800 000
Aménagement
50 000
Equipements industriels
750 000
Equipements
informatiques
10 000
Logiciels
10 000
Chariot élévateur et
transpalettes
45 000
Matériel utilitaire de
transport
70 000
F.A.D. et A.T. au
Démarrage
200 000
Fonds de roulement
200 000
Total :
1 335 000
1 335 000
X-) Exploitation prévisionnelle et rentabilité :
Exploitations prévisionnelles
Désignation
Année 4
Année 5
Année 6
C.A. Local (50%)
1 312 500
1 378 125
1 447 031
1 519 383
1 595 352
1 675 120
C.A. Export (50%)
1 312 500
1 378 125
1 447 031
1 519 383
1 595 352
1 675 120
Chiffre d'Affaires (Dinars)
Achats d'Approvisionnements
Consommés
2 625 000
2 756 250
2 894 063
3 038 766
3 190 704
3 350 239
1 785 000
1 874 250
1 967 963
2 066 361
2 169 679
2 278 163
Marge sur coût matière
840 000
882 000
926 100
972 405
1 021 025
1 072 077
Charges de Personnel
Dotations aux Amortissements et aux
Provisions
Autres Charges d'Exploitation (Y
compris loyers)
160 875
168 919
177 365
186 233
195 545
205 322
213 833
213 833
213 833
140 500
140 500
117 500
286 500
299 625
313 406
327 877
343 070
359 024
2 446 208
2 556 627
2 672 567
2 720 970
2 848 794
2 960 008
178 792
199 623
221 496
317 796
341 910
390 231
107 460
98 209
72 149
53 597
41 024
29 371
360 860
Total des charges d'exploitation
Résultat d'Exploitation
Charges financières nettes (Tenant
compte d'un CMT d'investissement =
800 000 dinars)
Résultat des activités ordinaires Avant
Impôt
Année 1
Année 2
Année 3
71 332
101 414
149 347
264 198
300 886
Impôts sur les bénéfices
10 700
20 283
29 869
52 840
60 177
72 172
Résultat Net de l'Exercice
60 632
81 131
119 477
211 359
240 709
288 688
274 465
294 965
333 311
351 859
381 209
406 188
Cash-Flow
Le taux de rentabilité interne (T.R.I.) serait à 18% compte tenu du tableau précédent d’exploitations
prévisionnelles.
Le « Pay-back » (actualisé ; Taux = 9.5%) est de 4 ans et 7 mois.
XI-) Conseils :
•
•
•
Réaliser un partenariat avec les concepteurs de moules.
Bien former l’équipe de thermoformage pour un minimum de déchet.
La rentabilité serait meilleure les premières années en choisissant de réaliser le projet dans une
zone d’avantages fiscaux et financiers.