anlagenbuchhaltung

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Anlagenbuchhaltung
Navision® Financials
Anlagenbuchhaltung
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Dieses Buch wurde gedruckt unter Zuhilfenahme der Xerographie. Die in
diesem Buch verwendete Schriftart ist MetaPlus.
Copyright © 1997 Navision Software a/s. Alle Rechte vorbehalten.
ISBN 87-7849-308-0
Publiziert von Navision Software a/s.
Gedruckt in Dänemark 1997.
Inhaltsverzeichnis
Kapitel 1
Einführung in Anlagen 1
Überblick über Anlagen 2
Kapitel 2
Stammdaten 7
Checkliste zur Einrichtung der Anlagenbuchhaltung 8
Buchhaltung einrichten 10
Basisinformationen zu Abschreibungen 19
Allgemeine Einrichtung 33
Kapitel 3
Einrichtung und Wartung von Anlagen 35
Definition von Klassifizierungscodes 36
Eine Checkliste zur Einrichtung von Anlagenkarten 39
Abschreibungsmethoden für Anlagen festlegen 44
Abschreibungsmethoden 48
Haupt– und Unteranlagen 58
Ändern und Löschen von Anlagenkarten 62
Kapitel 4
Buchungsvorgänge 65
Buchungen mit Buchungsblättern 66
Eröffnungsposten erfassen 79
Der Gebrauch wiederkehrender Buchungsblätter 82
Buchungen kopieren 89
Kopieren von Anlagenposten 93
Kapitel 5
Die Bewertung von Anlagen 97
Anschaffung von Anlagen 98
Restwert buchen 107
Abschreibungen buchen und berechnen 110
Erhöhte AfA buchen 123
Zuschreibung von Anlagen 127
Verkauf von Anlagen 131
Indexierung 138
Anlagen übertragen, aufteilen und zusammenfassen 141
i
Inhalt
Buchungen stornieren 147
Kapitel 6
Anlagen – Planung und Analyse 153
Budgets 154
Berichte 162
Buchungen auf Anlagen dokumentieren 172
Transaktionen zurückverfolgen 174
Kapitel 7
Wartung 175
Wartungsdaten einrichten 176
Wartungen erfassen 179
Wartungen nachvollziehen 180
Wartungskosten erfassen 181
Wartungskosten nachvollziehen 183
Kapitel 8
Versicherungspolicen 187
Versicherungsdaten einrichten 188
Anlagen Versicherungspolicen zuordnen 197
Den Versicherungsschutz einer Anlage beenden 209
Versicherungsdaten aktualisieren 212
Posten korrigieren 216
Versicherungsschutz überwachen 217
ii
Kapitel 1
Einführung in Anlagen
Dieses Kapitel gibt Ihnen einen Überblick über
das Modul Anlagen.
Kapitel 1. Einführung in Anlagen
1.1 Überblick über Anlagen
Das Modul Anlagen verschafft Ihnen einen Überblick über Ihre Anlagen und
stellt sicher, daß periodische Abschreibungen korrekt durchgeführt werden.
Ferner ermöglicht es Ihnen, Ihre Wartungskosten zurückzuverfolgen, an
Anlagen gebundene Versicherungspolicen zu verwalten,
Anlagentransaktionen zu buchen sowie unterschiedliche Berichte und
Statistiken auszugeben.
Anlagen
Für jede Anlage müssen Sie eine Karte mit Daten der Anlage einrichten.
Gebäude und Produktionsmaschinen können als Hauptanlagen mit
Unteranlagen eingerichtet werden.
Die Anlagenkarte ist in verschiedene Register eingeteilt, die Informationen
unterschiedlicher Art enthalten.
Eine Anlage kann in mehrere Anlagen unterteilt werden und mehrere Anlagen
können zu einer zusammengefaßt werden. Wird eine Anlage teilweise
veräußert, muß sie in zwei Anlagen aufgeteilt werden, erst dann kann eine
dieser Anlagen verkauft werden.
Anlagen können in unterschiedlichen Gruppen eingeteilt werden, z.B. nach
Klassen, Kostenstellen oder Standorten.
Sie können eine Plananlage einrichten. Dies ermöglicht Ihnen, geplante
Abschreibungen und Verkäufe in Berichte einzubeziehen.
Näheres über das Einrichten von Anlagen erfahren Sie auf Seite 8.
AfA–Bücher
In Navision Financials ist es möglich, mehrere AfA–Bücher einzurichten, um
die verschiedenen Arten von Abschreibungen Rechnung zu tragen. Sie
können eine unbegrenzte Anzahl AfA–Bücher einrichten. Bei jedem
AfA–Buch müssen Sie entscheiden, ob es in die Finanzbuchhaltung integriert
werden soll. (Fibu Integration bedeutet, daß alle auf das AfA–Buch
gebuchten Transaktionen auch auf die entsprechenden Konten der
Finanzbuchhaltung gebucht werden.)
2
Nachdem Sie die notwendigen AfA–Bücher eingerichtet haben, müssen Sie
jeder Anlage mindestens ein AfA–Buch zuordnen; dies geschieht im Fenster
Anlagen AfA–Bücher. Jede Kombination aus einer Anlagennummer und
einem AfA–Buchcode wird Anlagen AfA–Buch genannt.
Sie können einer Anlage so viele AfA–Bücher zuweisen wie Sie möchten –
begrenzend wirkt hier nur die Anzahl der eingerichteten Bücher. Für jede
Anlage können Sie also eine unbegrenzte Anzahl AfA–Bücher einrichten.
Es ist nicht notwendig, jedes AfA–Buch mit allen Anlagen zu verbinden. Die
einzelnen Anlagen können daher eine unterschiedliche Anzahl AfA–Bücher
verwenden.
Diese Grundlagen werden in der folgenden Abbildung veranschaulicht. Sie
zeigt die Einrichtung in einem Unternehmen, das bestimmte Anlagen auf
verschiedene Weise für steuerliche und finanzielle Zwecke abschreibt:
3
Anlagen
FA01
Anlagen AfA–Bücher
AfA–Bücher
FA01 FIN
Fa01 TAX
TAX
FA02
FA02 TAX
FA02 FIN
FA03
FA03 TAX
FA04
FA04 FIN
FA05
FA05 FIN
FIN
Näheres über das Einrichten von AfA–Büchern finden Sie auf Seite 19 und
über das Einrichten von Anlagen AfA–Büchern auf Seite 44.
AfA–Methode
Das Modul Anlagen verfügt über die folgenden handelsrechtlichen und
steuerrechtlichen AfA Methoden:
· Linear
· Degressiv 1 (Die Abschreibung während des Jahres erfolgt nach der AfA
Methode Linear)
· Degressiv 2 (Die Abschreibung während des Jahres erfolgt nach der AfA
Methode Degressiv)
4
· Degr1/Linear (Es wird der höhere Betrag von Linear oder Degressiv 1
verwendet.)
· Degr2/Linear (Es wird der höhere Betrag von Linear oder Degressiv 2
verwendet.)
· Tabelle (zum Beispiel Abschreibungen bezogen auf Leistungseinheiten)
· Manuell
Mehr über die verschiedenen AfA Methoden erfahren Sie auf Seite 48.
Periodische Abschreibung
Die periodische Abschreibung wird von einer Stapelverarbeitung berechnet.
Die Anwendung ist in der Lage, Abschreibungen täglich zu berechnen und
ermöglicht Ihnen damit die Berechnung von Abschreibungen für jede
Periode. Auf diese Weise können Sie aktuelle Geschäftsresultate pro Monat,
Quartal oder pro Jahr analysieren.
Die Anwendung verwendet für die Berechnung ein Standardjahr von 360
Tagen sowie einen Standardmonat von 30 Tagen.
Wird eine Anlage von mehreren Kostenstellen verwendet, kann diesen
Kostenstellen die periodische Abschreibung automatisch entsprechend einer
benutzerdefiniertenVerteilungstabelle zugewiesen werden.
Auf Seite 113 erfahren Sie Näheres über die Verwendung der
Stapelverarbeitung.
Wartung
Sie können für jede Anlage Wartungskosten und das Datum der nächsten
Wartung erfassen. Das Überwachen der Wartungskosten ist wichtig für die
Kostenplanung und kann hilfreich sein bei der Entscheidung, ob eine Anlage
ersetzt werden soll.
Versicherung
Es ist möglich, jeder Anlage eine oder mehrere Versicherungspolicen
zuzuordnen. Sie können auf diese Weise sehr leicht überprüfen, ob die
Beträge der Versicherungspolicen mit den Werten der Anlagen, die den
5
Policen zugeordnet sind, übereinstimmen. Dies erleichtert es Ihnen auch,
den Überblick über die jährlichen Versicherungsprämien zu behalten.
Buchen
Alle Buchungsvorgänge im Modul Anlagen gehen von den Buchungsblättern
aus. Es gibt vier verschiedene Buchungsblätter:
· Das Anlagen Fibu Buchungsblatt wird für Buchungen auf AfA–Bücher
verwendet, die in die Finanzbuchhaltung integriert sind.
· Das Anlagen Buchungsblatt dient Buchungen auf AfA–Bücher, die nicht
mit der Fibu integriert sind.
· Das Anlagen Umbuchungsblatt ist ein Hilfsbuchungsblatt. Sie benötigen
es, um Änderungen in den gebuchten Posten durchzuführen (wie z.B. um
Posten von einer Anlage auf die andere umzubuchen).
· Das Versicherungsbuchungsblatt wird verwendet, um
Versicherungsposten zu buchen.
Statistiken und Berichte
Für jedes Anlagen AfA–Buch gibt es ein Statistikfenster, das einen schnellen
Überblick über den Buchwert, die AfA–Grundlage, die kumulierten
Abschreibungen und über die Gewinne/Verluste bei Verkauf ermöglicht. Jede
Hauptanlage hat ein eigenes Statistikfenster.
Es stehen mehrere Berichte zur Verfügung, von denen einige auf die
jeweiligen speziellen Bedürfnisse zugeschnitten werden können. Mehr über
Berichte erfahren Sie auf Seite 162.
6
Kapitel 2
Stammdaten
Bevor Sie die Anlagenbuchhaltung einsetzen
können, müssen Sie einige Stammdaten und
Basisinformationen eingeben. In diesem
Kapitel werden die grundlegenden
Einrichtungen erläutert.
Das Kapitel umfaßt folgende Abschnitte:
· Checkliste zur Einrichtung der
Anlagenbuchhaltung
· Buchhaltung einrichten
· Basisinformationen zu Abschreibungen
· Allgemeine Einrichtung
Kapitel 2. Stammdaten
2.1 Checkliste zur Einrichtung der Anlagenbuchhaltung
Bevor Sie mit der Anlagenbuchhaltung arbeiten können, müssen Sie
bestimmte Basisinformationen und Stammdaten eingeben.
Dieses Kapitel erläutert die verschiedenen Punkte des Ablaufs der
Einrichtung in der Reihenfolge, in der sie ausgeführt werden sollten.
Nachstehend finden Sie eine Auflistung der Informationen, die Sie eingeben
müssen. Zu jedem Punkt gibt es einen Hinweis auf die Seite in diesem
Handbuch, auf der die jeweiligen Schritte des Einrichtungsprozesses
beschrieben werden.
8
Information
Bemerkungen
Hinweis
Buchhaltung
Einrichtung von
Siehe Seite 10.
Anlagenbuchungsgruppen und
Verteilungsschlüsseln. Einrichtung von
Buchungsblattvorlagen.
Basisinformationen zu
Abschreibungen
Erstellung von AfA–Büchern und
Siehe Seite 19.
Definition verschiedener
Abschreibungsregeln, Integration in
die Finanzbuchhaltung und die
Möglichkeit des Kopierens von Posten
in mehrere Abschreibungsbücher.
Bestimmen eines Vorgabe
Buchungsblattes für jedes AfA–Buch.
Allgemeine
Basisinformationen
Einrichtung allgemeiner
Informationen, die nicht mit den
AfA–Büchern verbunden sind.
Siehe Seite 33.
Anlagen
Definition von Anlagenklassen,
Anlagensachgruppen und
Anlagenstandorten sowie die
Einrichtung von Anlagenkarten.
Festlegung der AfA Methode für jede
einzelne Anlage.
Siehe Kapitel 3.
Wartung
Bestimmung von Wartungsarten und
Eingabe von Wartungsdaten in eine
Anlagenkarte.
Siehe Kapitel 7.
2.1 Checkliste zur Einrichtung der Anlagenbuchhaltung
Information
Bemerkungen
Hinweis
Versicherung
Definition von Versicherungsarten und Siehe Kapitel 8.
Einrichtung von Versicherungskarten.
9
2.2 Buchhaltung einrichten
In diesem Abschnitt wird die Einrichtung von Vorgaben für Sachkonten,
Buchungsblattvorlagen und Buchungsblattnamen erläutert, die beim
Buchen verwendet werden.
Anlagenbuchungsgruppen
Buchungsgruppen können Sie dazu verwenden, Anlagen bestimmten
Gruppen zuzuordnen. Posten dieser Buchungsgruppen werden jeweils auf
dieselben Sachkonten gebucht.
Um eine Buchungsgruppe einzurichten, klicken Sie auf Anlagen, Einrichtung,
Anlagenbuchungsgruppen. Das Fenster Anlagenbuchungsgruppen wird
geöffnet:
Füllen Sie die Felder den Richtlinien entsprechend aus. Sie können in jedem
Feld auf den AssistButton p klicken, um den Kontenplan einzusehen. Wählen
Sie die gewünschte Kontonummer aus und übernehmen Sie sie, indem Sie
OK drücken, in das Feld.
10
Feld
Bemerkungen
Code
Geben Sie den Namen der Anlagenart ein, z.B. AUTO
oder COMPUTER.
Feld
Bemerkungen
Kto. Anschaffung
Geben Sie die Nummer des Sachkontos ein, auf das
die Anschaffungskosten gebucht werden sollen.
Kto. Normal–AfA
die Normal–AfA gebucht werden soll.
Kto. Anschaffung b. Verk. Geben Sie die Nummer des Sachkontos ein, auf das
die Anschaffungskosten gebucht werden sollen, wenn
die Anlage verkauft wird.
Kto. Normal–AfA bei
Verkauf
die Normal–AfA gebucht werden soll, wenn die Anlage
verkauft wird.
Kto. Gewinn b. Verk.
bei einem Verkauf der Anlage der Gewinn gebucht
werden soll.
Kto. Verlust b. Verk.
bei einem Verkauf der Anlage Verluste gebucht werden
sollen.
Aufwandskto. Wartung
die Wartungeskosten gebucht werden sollen.
Aufwandskto.
Normal–AfA
die Normal–AfA gebucht werden soll (Soll).
Nicht alle Felder sind im Standardlayout sichtbar. Möchten Sie alle Felder
sehen, klicken Sie erst auf Buchungsgruppe h und dann auf Karte, um das
Fenster Anlagenbuchungsgruppen zu öffnen. Auf den Registern Allgemein
und Gegenkonto haben Sie Einsicht in alle Kontenfelder.
Verteilungsschlüssel
Transaktionen können über benutzerdefinierte Verteilungsschlüssel auf
verschiedene Kostenträger und/oder Kostenstellen verteilt werden. Nehmen
Sie folgende Schritte vor, um einen Schlüssel einzurichten:
1 Klicken Sie auf Anlagen, Einrichtung, Anlagenbuchungsgruppen. Das
Fenster Anlagenbuchungsgruppen erscheint.
11
2 Wählen Sie Buchungsgruppe h, Verteilungen.
Es erscheint eine Auflistung aller Buchungsarten, für die Verteilungen
vorgenommen werden können.
3 Um eine Verteilung für eine Buchungsart festzulegen, klicken Sie in der
Liste auf die gewünschte Art. Das Fenster Anlagen Verteilungen
erscheint.
4 Füllen Sie die Felder folgendermaßen aus:
Feld
Bemerkungen
Kontonr.
Klicken Sie auf den AssistButton p, um das Fenster
Kontenplan einzublenden. Wählen Sie die entsprechende
Kontonummer aus und kopieren Sie sie mit OK in das Feld.
Kontoname
Dieses Feld wird von der Anwendung automatisch mit der
entsprechenden Beschreibung aus dem Kontenplan gefüllt.
Kostenstellencode
Sie erhalten eine Übersicht über die Kostenstellen,
indem Sie auf den AssistButton p klicken. Wählen Sie
den gewünschten Code aus und klicken Sie auf OK, um
ihn in das Feld zu übernehmen.
Kostenträgercode
Klicken Sie auf den AssistButton p, um eine Übersicht
über die Kostenträger einzublenden. Wählen Sie den
gewünschten Code aus und übernehmen Sie ihn mit
OK in das Feld.
Verteilung %
Geben Sie hier den Prozentsatz der Abschreibung ein,
der auf die festgelegte Kostenstelle oder den
festgelegten Kostenträger verteilt werden soll.
5 Wiederholen Sie diese Schritte für alle Buchungsarten, für die Sie
Verteilungsschlüssel einrichten möchten.
Dieses Bild zeigt ein Beispiel für die Einrichtung von Verteilungsschlüsseln:
12
Die Daten in diesem Fenster werden verwendet, um Abschreibungen zu
verteilen, wenn die Anlagenbuchungsgruppe AUTO verwendet wird.
Nachdem Sie die Verteilungsschlüssel definiert haben, können Sie diese aus
dem Fenster Anlagenbuchungsgruppenkarte heraus einsehen.
Im Fenster Anlagenbuchungsgruppen wählen Sie Buchungsgruppe h, Karte.
In dem daraufhin erscheinenden Fenster Anlagenbuchungsgruppenkarte
klicken Sie auf das Register Verteilung, um sich für alle Buchungsarten die
Verteilungen anzeigen zu lassen.
13
Wenn Sie das Fenster Anlagen Verteilungen für eine bestimmte
Buchungsart einblenden möchten, klicken Sie in dem Feld der jeweiligen
Buchungsart auf den AssistButton o.
Einrichtung von Buchungsblattvorlagen und Buchungsblattnamen
Buch.–Blattvorlagen
Eine Vorlage ist das vordefinierte Layout für ein Buchungsblatt. Die Vorlage
enthält Informationen über die Verfolgungscodes, Berichte und
Nummernserien.
Buch.–Blattnamen
Sie können verschiedene Buchungsblattnamen einrichten, das bedeutet für
jede Buchungsblattvorlage individuelle Buchungsblätter. Zum Beispiel kann
jeder Angestellte seine Initialen als Buchungsblattnamen verwenden.
Buchungsblattzeilen
Die zum Buchen in ein Buchungsblatt eingegebenen Daten werden in die
Buchungsblattzeilen eingetragen. Sie können so viele Zeilen einrichten wie
Sie benötigen. Nach dem Buchen werden die Zeilen entfernt.
Einrichten von Fibu Buch.–Blatt Vorlagen und Fibu Buch.–Blatt Namen
Die Anwendung erstellt automatisch eine Fibu Buchungsblattvorlage und
einen Fibu Buchungsblattnamen, wenn Sie im Hauptmenü zum ersten Mal
auf Anlagen Fibu Buch.–Blätter klicken. Lesen zum Thema der Einrichtung
von zusätzlichen Buchungsblattvorlagen und Buchungsblattnamen auch das
Kapitel „Fibu Buchungsblätter“ in dem Handbuch Finanzbuchhaltung.
Einrichtung von Anlagen Buchungsblattvorlagen
Die Anwendung errichtet automatisch eine Anlagen Buchungsblattvorlage,
wenn Sie im Hauptmenü das erste Mal Anlagen Buch.–Blätter wählen.
Möchten Sie zusätzliche Buchungsblattvorlagen einrichten, gehen Sie wie
folgt vor:
1 Klicken Sie auf Anlagen, Einrichtung, Anl. Buch.–Blatt Vorlagen
Das Fenster Anlagen Buch.–Blatt Vorlagen erscheint:
14
2 Füllen Sie die Felder wie folgt aus:
Feld
Bemerkungen
Name
Geben Sie hier den Namen ein, den Sie der Vorlage geben
möchten.
Beschreibung
Geben Sie eine Beschreibung der Buchungsblattvorlage ein.
Nummernserie
Klicken Sie auf den AssistButton p, um die bestehenden
Nummernserien einzublenden. Wählen Sie die passende
Serie aus und klicken Sie auf OK. Die Nummernserien
werden im Anlagenbuchungsblatt für die automatische
Belegnumerierung verwendet.
Buchungsnr. Serie
Sie erhalten einen Überblick über die bestehenden
Nummernserien, indem Sie auf den AssistButton p klicken.
Wählen Sie die passende Serie aus und klicken Sie auf OK.
Die Nummernserien werden im Anlagenbuchungsblatt für
die Belegnumerierung verwendet wenn Sie eine Zeile
buchen. Lassen Sie das Feld leer, wird der Inhalt des Feldes
Nummerserie für gebuchte Posten verwendet. Sie können
die Buchungsnr. Serie verwenden, damit die
Belegnumerierung von Posten ohne Lücken erfolgt.
Wiederkehrend
Setzen Sie hier ein Häkchen x, wenn es sich um ein
Wiederkehrendes Buchungsblatt handelt.
Herkunftscode
Klicken Sie auf den AssistButton p, um die vorhandenen
Herkunftscodes einzusehen. Wählen Sie den passenden
Code aus und übernehmen Sie ihn mit OK in das Feld.
15
Feld
Bemerkungen
Ursachencode
Sie können die bestehenden Ursachencodes einblenden,
indem Sie auf den AssistButton p klicken. Wählen Sie den
passenden Code aus und klicken Sie auf OK, um ihn in das
Feld zu kopieren
Einrichten von Anlagen Buch.–Blatt Namen
Um Buchungsblattnamen unter Anlagen Buchungsblattvorlagen
einzurichten, gehen Sie wie folgt vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Einrichtung, Anl. Buch.–Blatt Vorlagen.
2 Im Fenster Anlagen Buch.–Blatt Vorlagen klicken Sie erst auf Vorlage,
dann auf Buch.–Blattnamen. Das Fenster Anlagen Buch.–Blatt Namen
erscheint
:
3 Füllen Sie die Felder so aus:
16
Feld
Bemerkungen
Name
Geben Sie den Namen ein, den Sie der Vorlage geben
möchten.
Bezeichnung
Geben Sie eine Beschreibung der Vorlage ein
Feld
Bemerkungen
Nummernserie
Die Anwendung füllt dieses Feld automatisch, wenn Sie für
die Buchungsblattvorlage eine Nummernserie festgelegt
haben. Ist dies nicht der Fall, klicken Sie auf den
AssistButton p um die bestehenden Nummernserien
einzublenden. Wählen Sie die passende Serie aus und
klicken Sie auf OK. Die Nummernserie dient im
Anlagenbuchungsblatt der automatischen
Belegnumerierung.
Buchungsnr. Serie
die Buchungsblattvorlage eine Nummernserie festgelegt
haben, sonst betätigen Sie den AssistButton p, um einen
Überblick über die bestehenden Nummernserien zu
erhalten. Wählen Sie die passende Serie aus und klicken
Sie auf OK. Die Nummernserie wird für die automatische
Belegnumerierung verwendet, wenn Sie eine
Buchungsblattzeile buchen. Lassen Sie das Feld leer, wird
die Nummer im Feld Nummerserie für gebuchte Posten
verwendet. Sie können die Buchungsnr. Serie verwenden,
damit die Belegnumerierung von Posten ohne Lücken
erfolgt.
Ursachencode
Klicken Sie auf den AssistButton p, um die bestehenden
Ursachencodes einzusehen. Wählen Sie den passenden
Code aus und übernehmen Sie ihn mit OK in das Feld.
Die Anlagen Buchungsblatt Namen können auch aus dem Fenster Anlagen
Buch.–Blatt heraus eingerichtet werden. Klicken Sie erst auf Anlagen
Buch.–Blätter, dann auf den AssistButton p im Feld Buch.–Blattname, um
das Fenster Anlagen Buch.–Blatt Namen zu öffnen.
Anlagen Umbuchungsblattvorlagen einrichten
Die Anwendung erstellt automatisch eine Vorlage für ein Anlagen
Umbuchungsbuchungsblatt, wenn Sie im Hauptmenü das erste Mal auf
Anlagen Umbuch.–Blätter klicken. Wenn Sie zusätzliche Vorlagen für Anlagen
Umbuchungsblätter einrichten möchten, gehen Sie wie folgt vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Einrichtung, Anlagen Umbuch.–Blatt Vorl.. Das
Fenster Anlagen Umb. Buch.–Blatt Vorl. erscheint:
17
Feld
Bemerkungen
Name
Geben Sie einen Namen für die Vorlage ein.
Bezeichnung
Geben Sie eine Beschreibung der Buchungsblattvorlage ein
Anlagen Umbuchsblattnamen einrichten
Um mehrere Namen für eine Anlagen Umbuchungsblattvorlage einzurichten,
befolgen Sie die auf Seite 16 beschriebenen Schritte.
18
2.3 Basisinformationen zu Abschreibungen
Sie können verschiedene AfA Methoden für die Erstellung der Bilanz und der
Einkommensteuererklärung verwenden. Viele große Unternehmen
verwenden die lineare AfA, weil diese normalerweise das Ausweisen höherer
Einkünfte ermöglicht. Für die Einkommensteuererklärung verwenden dann
aber viele Unternehmen eine beschleunigte Abschreibungsmethode.
Für die Ausführung dieser unterschiedlichen AfA Methoden können Sie
verschiedene AFA–Bücher einrichten. In diesem Abschnitt wird erläutert,
welche Informationen für die Einrichtung eines AfA–Buches benötigt werden.
jeder Anlage ein oder mehrere Bücher zuweisen. Dieses geschieht in Anlagen
AfA–Büchern, die zu diesem Zweck eingerichtet werden müssen. Auf Seite 4
finden Sie ein Diagramm, das die Beziehung zwischen Anlagen, AfA–Büchern
und Anlagen AFA–Büchern veranschaulicht. In dem Abschnitt
Abschreibungsmethoden für Anlagen festlegen auf Seite 44, können Sie
lesen, wie Anlagen AfA–Bücher eingerichtet werden.
AfA–Bücher Einrichten
Um ein AfA–Buch einzurichten, gehen Sie wie folgt vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Einrichtung, AfA–Bücher. Das Fenster AfA–Buch
Karte erscheint.
2 Füllen Sie die Felder folgendermaßen aus.:
Feld
Bemerkungen
Register Allgemein:
Code
Geben Sie einen Namen oder eine Nummer ein,
um das AfA–Buch zu kennzeichnen.
Bezeichnung
Geben Sie eine Beschreibung des AfA–Buches ein.
Nullgrenze Vorgabe
Um sicherzustellen, daß eine Anlage am Ende
ihrer abschreibbaren Nutzungsdauer vollständig
abgeschrieben ist, geben Sie hier einen Betrag
ein. Siehe das Beispiel auf Seite 22.
19
Feld
Bemerkungen
Erinnerungsvorgabewert
Ein hier eingegebener Betrag verhindert, daß die
Anlage vollständig abgeschrieben wird.
Verkaufsberechnungsmethode Siehe Seite 22.
20
Änderung in AfA–Feld zul.
Setzen Sie ein x, um anzuzeigen, daß die Inhalte
der Felder im Anlagen AfA–Buch, die mit der AfA
im Zusammenhang stehen, nach der Buchung
der Posten geändert werden können. Sonst
können diese Felder nicht geändert werden,
wenn andere Posten als Anschaffungskosten
und/oder Restwert gebucht worden sind.
AfA unter 0 zulassen
Versehen Sie dieses Feld mit einem x, wenn die
Stapelverarbeitung Berechne AfA die Berechnung
der Abschreibung fortführen soll, selbst wenn
der Buchwert der Anlage Null beträgt oder
darunter liegt. Siehe dazu auch Seite 24.
Indexierung zulassen
Setzen Sie ein x, wenn die Indexierung von Posten
durch die Stapelverarbeitung Indexierte Anlagen
erlaubt ist.
Vor Buchen prüfen
Setzen Sie ein x, damit die Anwendung vor dem
Buchen Soll und Haben der zu buchenden Werte
prüft (zum Beispiel müssen Anschaffungskosten
als Soll und Restwerte als Haben gebucht
werden). Siehe dazu auch Seite 25.
Period. AfA runden
Wenn dieses Feld mit einem x versehen, werden
die von der Anwendung berechneten Beträge der
periodischen AfA zu ganzen Zahlen aufgerundet
(integer).
Feld
Bemerkungen
Anl.+FiBu–Buchungsdat.
gleich
Alle Posten benötigen beide Dati.
Das Buchungsdatum ist das Datum, an dem die
Posten in die Finanzbuchhaltung gebucht werden.
Das Anlagedatum ist das Datum, an dem das Buchen
der Posten in die Anlagenbuchhaltung erfolgt. Wenn
Sie dieses Feld aktivieren, müssen Sie nur eines der
Datumsfelder ausfüllen. In den Fibu
Buchungsblättern sowie in den Verkaufs– und
Einkaufsgutschriften müssen Sie das
Buchungsdatum eingeben, das Anlagedatum wird
dann automatisch eingetragen. An anderen Stellen
müssen Sie das Anlagedatum ausfüllen und das
Buchungsdatum wird automatisch ausgefüllt. Sie
müssen nur in dem Fall beide Dati eingeben, wenn
Sie möchten, daß das Anlage– und das
Buchungsdatum nicht übereinstimmen.
Register Integration:
Fibu Integration
Durch Setzen eines x neben die gewünschte(n)
Buchungsart(en) bestimmen Sie, welcherart die
Anlagentransaktionen sind, die in die Fibu integriert
werden sollen. Das Anlagen Fibu Buchungsblatt wird
verwendet, wenn die Fibu Integration aktiviert ist.
Besteht keine Integration in die Fibu, findet das
Anlagen Buchungsblatt Verwendung.
Register Kopie:
Kopien ermöglichen
Setzen Sie in dieses Feld ein x, um anzuzeigen,
daß das AfA–Buch berücksichtigt werden soll,
wenn sich in dem Feld Kopiervorgang aktivieren
einer Buchungsblattzeile ein Häkchen (x)
befindet. Siehe dazu das Beispiel auf Seite 31.
Anlagen Kurs bei Kopie
Mit einem x in diesem Feld bestimmen Sie, daß die
Anwendung den Anlagen Fremdwährungskurs
verwendet, wenn Posten von einem
Buchungsblatt in ein anderes kopiert werden.
Siehe auch Seite 32.
21
Feld
Bemerkungen
Standard Währungskurs
Geben Sie hier einen Fremdwährungskurs ein. Dieser
wird verwendet, wenn der Kurs im Feld Anlage
Währungskurs des Fensters Anl. AfA–Bücher Null
ist.
Weiterführende Erläuterungen
Es folgt eine nähere Beschreibung einiger der in der obigen Tabelle
erwähnten Felder.
Nullgrenze Vorgabe
Dieser Betrag stellt sicher, daß eine Anlage am Ende ihrer abschreibbaren
Nutzungsdauer vollständig abgeschrieben ist. Der letzte AfA–Betrag kann
aufgrund von Rundungsproblemen höher als die vorangegangenen
AfA–Beträge sein. Er wird diese Beträge maximal um den im Feld Nullgrenze
Vorgabe festgelegten Betrag übersteigen. Jeder Rundungsbetrag, der den
Vorgabewert übersteigt, verbleibt als nicht abgeschriebener Buchwert.
Beispiel
Anschaffungskosten 85.000. Abschreibung über 10 Jahre (120 Monate).
Der AfA–Betrag beläuft sich auf 85.000 / 120 = 708,3333 pro Monat.
Aufgrund von Rundungen wird der gebuchte AfA–Betrag 708.33 betragen, summiert auf
die 10 Jahre ergibt sich 120 * 708,33 = 84.999,60.
Wenn in das Feld Nullgrenze Vorgabe 0 eingegeben wurde, bleibt für die Anlage
ein Buchwert von 0,40 übrig.
Wurde in das Feld Nullgrenze Vorgabe 0,4 oder ein höhere Wert eingegeben,
beträgt die letzte Abschreibung 708,33 + 0,40 = 708,73, und der Buchwert ergibt Null.
Verkaufsberechnungsmethode
Sie können zwischen folgenden Verkaufsberechnungsmethoden wählen:
Netto oder Brutto. Üblicherweise wird die Methode Netto eingesetzt.
Wenn Sie diese Methode wählen, berechnet die Anwendung den Gewinn
oder Verlust und bucht diesen Betrag entweder auf das Konto Gewinn bei
Verkauf oder das Konto Verlust bei Verkauf.
22
Verwenden Sie die Methode Brutto, werden Gewinn oder Verlust nicht als
einzelne Beträge gebucht. Statt dessen stellt der Gewinn oder der Verlust die
Differenz zwischen den entgegengesetzten Posten auf den Konten Erlöse bei
Verkauf (Haben) und Buchwert bei Verkauf (Soll) dar.
Die im folgenden dargestellten Beispiele der beiden Methoden basieren auf
diesen Beträgen:
Anschaffungskosten
100.000
Normal–AfA
-70.000
Zuschreibungen
40.000
Verkaufspreis
-20.000
Buchwert
70.000
Verlust
50.000
Sie geben einen Verkaufspreis in ein Buchungsblatt ein und Navision
Financials berechnet den Gewinn oder Verlust und erzeugt die übrigen
Posten.
Die beiden Beispiele zeigen, welche Beträge beim Verkauf einer Anlage auf
welche Konten gebucht werden.
Beispiel A
In diesem Beispiel, werden in der Gewinn– bzw. Verlustberechnung
Zuschreibungen berücksichtigt. Sie legen dies in dem Fenster Anlagen
Buchungsart Einr. fest (siehe Seite 26).
Methode Netto
Methode Brutto
Sachkonto
Soll
Soll
Kasse
20.000
Kto. Anschaffung b. Verkauf
Kto. Normal–AfA bei Verkauf
Haben
20.000
100.000
70.000
Kto. Zuschreibung b. Verkauf
Kto. Verlust b. Verkauf
Haben
100.000
70.000
40.000
40.000
50.000
Gegenkto. Zuschr. b. Verk.
23
Sachkonto
Methode Netto
Methode Brutto
Soll
Soll
Haben
Kto. Buchwert b. Verkauf
70.000
Kto. Erlöse b. Verkauf
Beispiel B
Haben
20.000
In diesem Beispiel sind Zuschreibungen nicht Teil der Gewinn– bzw.
Verlustberechnung.
Methode Netto
Methode Brutto
Sachkonto
Soll
Soll
Kasse
20.000
Kto. Anschaffung b. Verkauf
Kto. Normal–AfA bei Verkauf
Haben
20.000
100.000
70.000
Kto. Zuschreibung b. Verkauf
100.000
70.000
40.000
Kto. Verlust b. Verkauf
10.000
Gegenkto. Zuschr. b. Verk.
40.000
Haben
Kto. Buchwert b. Verkauf
40.000
70.000
Kto. Erlöse b. Verkauf
20.000
AfA unter 0 zulassen
Sie sollten dieses Feld nur verwenden, wenn Sie Abschreibungen auch dann
noch berechnen möchten, wenn Anlagen vollständig abgeschrieben worden
sind.
Der AfA–Betrag unter Null wird wie folgt berechnet:
Wenn das Feld Fest. AfA–Betrag unter 0 im Fenster Anlagen AfA–Bücher
einen jährlichen AfA–Betrag enthält, ist dies die Formel für die Berechnung:
AfA–Betrag =
Fest. AfA–Betrag unter 0 * Anzahl AfA–Tage
360
24
Liegt im Feld AfA unter Null in % des Fensters Anlagen AfA–Bücher eine
Prozentangabe vor, erfolgt die Berechnung nach folgender Formel:
AfA–Betrag =
AfA–Grundlage * AfA unter Null in % * Anzahl AfA–Tage
100 * 360
Vor dem Buchen prüfen
Wenn Sie das Feld Vor Buchen prüfen aktivieren, überprüft die Anwendung
vor dem Buchen ob:
· die Anschaffungskosten als erster Posten gebucht wurden. Es wird der
Inhalt des Feldes Anlagedatum überprüft.
· der Verkaufsvorgang (wenn es einen gibt) als letzter Posten gebucht
wurde. Der Inhalt des Feldes Anlagedatum wird überprüft.
· die AfA–Grundlage positiv ist. Der Buchwert kann negativ sein, wenn das
Feld AfA unter 0 zulassen aktiviert worden ist.
· die kumulierte AfA, der kumulierte Restwert sowie der kumulierte
Verkaufspreis kleiner oder gleich Null sind.
· Erhöhte AfA, Zuschreibungen, Sonder–AfA und benutzerdefinierte AfA
entsprechend der Einrichtung im Feld Vorzeichen der Tabelle Anlagen
Buchungsart Einr. als Soll bzw. Haben gebucht worden sind.
Die Überprüfung erfolgt in der oben beschriebenen Reihenfolge. Es müssen
zu jeder Zeit alle Kriterien erfüllt sein.
Wenn Sie Anschaffungskosten für eine Anlage als Haben buchen möchten,
lassen Sie das Feld Vor dem Buchen prüfen leer. In diesem Fall überprüft die
Anwendung nur ob die Anschaffungskosten als erste gebucht worden sind
und ob der Verkauf (soweit vorgenommen) der letzte Posten ist. Auf diese
Weise könnte zum Beispiel bei staatlichen Zuschüssen vorgegangen werden.
Das Feld Vor dem Buchen prüfen ist als Vorgabe aktiviert, aber das kann für
jede Anlage im Fenster Anlagen AfA–Bücher geändert werden.
25
Einrichtung der Buchungsart
Die Anwendung benötigt für jedes AfA–Buch Informationen, wie die
verschiedenen Buchungsarten zu behandeln sind. Für die Buchungsarten
Erhöhte AfA, Zuschreibungen, Sonder–AfA und benutzerdefinierte AfA
werden im Fenster Anlagen Buchungsart Einr. verschiedene Einstellungen
festgelegt (zum Beispiel, ob Buchungen als Soll– oder als Habenbuchungen
erfolgen sollen und ob die Buchungsart Teil der AfA–Grundlage sein soll).
Die Anwendung enthält eine Vorgabeeinrichtung, die Sie ausgehend von
einer AfA–Buch Karte erreichen, indem Sie AfA–Buch, Anlagen Buchungsart
Einr. wählen. Das Fenster Anlagen Buchungsart Einr. erscheint:
In diesem Fenster ist es nicht möglich, Zeilen einzufügen oder zu löschen. Sie
können nur die bestehenden Zeilen modifizieren. Füllen Sie die Felder aus
wie folgt:
26
Feld
Bemerkungen
Anlage Buchungsart
Dieses Feld enthält die Buchungsart, für die die
Einrichtung der folgenden Felder erfolgt.
Teil d. Buchwerts
Setzen Sie ein x, wenn Sie möchten, daß Posten, die in
der im Feld Anlage Buchungsart festgelegten Art
gebucht wurden, den Buchwert verändern. Werden zum
Beispiel Zuschreibungen in die Berechnung des
Buchwertes einbezogen, müssen Sie dieses Feld für die
Buchungsart Zuschreibung aktivieren.
Feld
Bemerkungen
Teil der AfA–Grundlage
Setzen Sie ein x, wenn Posten, die in der in dem
Feld Anlage Buchungsart festgelegten Art gebucht
wurden, die AfA–Grundlage verändern sollen.
In AfA–Berechnung
enthalten
Posten, die in der im Feld Anlage Buchungsart
festgelegten Art gebucht wurden, sind in
periodischen Abschreibungsberechnungen
enthalten, wenn Sie hier ein x setzen.
In Gew./Verl.–Berech. enth. Versehen Sie dieses Feld mit einem x, wenn die
Gewinn/Verlust Berechnung einer verkauften
Anlage die Posten enthalten soll, die in der im Feld
Anlage Buchungsart festgelegten Art gebucht
wurden.
Rückbuchung AfA vor
Verkauf
Setzen Sie ein x, wenn Sie möchten, daß Posten, die in
der im Feld Anlage Buchungsart festgelegten Art
gebucht wurden, vor dem Verkauf auf Null
zurückgesetzt werden. Wenn Sie Verkaufsvorgänge
buchen, erstellt die Anwendung automatisch
Rückbuchungen für Posten dieser Buchungsart.
Anschaffungsart
Setzen Sie ein x, wenn Sie möchten, daß Posten, die
in der im Feld Anlage Buchungsart festgelegten Art
gebucht wurden, im Bericht Anlagenspiegel ohne
Umbuchung als Teil der gesamten
Anschaffungskosten erscheinen.
(Zum Beispiel, wenn Zuschreibungen in den
Anschaffungskosten berücksichtigt werden sollen).
27
Feld
Bemerkungen
AfA–Art
Setzen Sie ein x, wenn Posten, die in der im Feld
Anlage Buchungsart festgelegten Art gebucht
wurden, als ein Teil der gesamten Abschreibung der
Anlage angesehen werden sollen. Das hat Einfluß auf
die AfA–Grundlage. Zum Beispiel können
Sonderabschreibungen als Abschreibungen
angesehen und deshalb in der AfA–Grundlage
berücksichtigt werden.
Die AfA–Art ist in zwei Situationen von Bedeutung:
wenn zur Berechnung der AfA–Grundlage die
AfA–Methode Degressiv 1 oder Degr1/Linear
gewählt wurde.
wenn der gesamte AfA–Betrag in dem Bericht
Anlagenspiegel ohne Umbuchung berechnet wird.
Vorzeichen
Sie haben die Auswahl zwischen den Optionen:
Leer, Soll und Haben.
Wählen Sie Soll, wenn der Saldo des Kontos, auf das
die Buchungsart gebucht wird, einen Sollsaldo
haben muß.
Wählen Sie Haben, wenn der Saldo des Kontos, auf
das die Buchungsart gebucht wird, einen
Habensaldo haben muß.
Wenn zum Beispiel das Konto, auf das Sie
Zuschreibungen buchen, einen Sollsaldo haben
muß, ist Soll die richtige Wahl.
Einrichtung von Vorgaben der Buch.–Blatt Vorlagen und Buch.–Blatt Namen
Für jedes AfA–Buch müssen Sie eine Vorgabeeinrichtung für
Buchungsblattvorlagen und Buchungsblattnamen festlegen. Die Vorgaben in
dem Fenster Anlagen Buch.–Blatt Einr. werden verwendet wenn:
· Zeilen von einem Buchungsblatt in ein anderes kopiert werden.
· Buchungsblattzeilen von den Stapelverarbeitungen Berechne AfA oder
Indexierte Anlagen generiert werden.
28
· Anschaffungskosten in das Versicherungsbuchungsblatt kopiert werden.
Gehen Sie folgendermaßen vor, um Vorgabe Buchungsblattvorlagen und
Buchungsblattnamen einzurichten.
Karte erscheint.
2 Klicken Sie erst auf AfA–Buch h, dann auf Anlagen Buch.–Blatt Einrichtung
und das Fenster Anlagen Buch.–Blatt Einr. wird geöffnet:
3 Wenn Sie für jeden Benutzer eine Vorgabe einrichten möchten, rufen Sie
das Fenster Benutzer auf, indem Sie im Feld Benutzer ID auf den
AssistButton p klicken.
4 Klicken Sie im Feld Anl.Buch.–Bl. Vorlagenname auf den AssistButton p,
um das Fenster Anl. Buch.–Blatt Vorl. Übers. einzusehen. Wählen Sie
eine Buchungsblattvorlage aus und klicken Sie dann auf OK.
5 In das Fenster Anlagen Buch.–Blatt Namen gelangen Sie, wenn im Feld
Anl. Buch.–Blatt auf den AssistButton p klicken. Wählen Sie einen
Buchungsblattnamen aus und bestätigen Sie mit OK.
6 Im Feld Fibu Buch.–Bl. Vorlagenname klicken Sie auf den AssistButton p,
um das Fenster Fibu Buch.–Bl. Vorlagen Übers. zu öffnen. Wählen Sie
eine Buchungsblattvorlage aus und klicken Sie dann auf OK.
29
7 Klicken Sie im Feld Fibu Buch.–Blatt auf den AssistButton p, um das
Fenster Fibu Buch.–Blattnamen einzusehen. Wählen Sie einen
Buchungsblattnamen aus und klicken Sie dann auf OK.
8 Das Fenster Vers. Buch.–Bl. Vorl. Übers. rufen Sie auf, indem Sie im Feld
Vers. Buch.–Bl. Vorlagenname auf den AssistButton p klicken. Wählen
Sie einen Buchungsblattnamen aus und klicken Sie dann auf OK. (In
Kapitel 8 können Sie nachlesen, wie Versicherungs
Buchungsblattvorlagen eingerichtet werden.)
9 Klicken Sie im Feld Vers. Buch.–Blatt auf den AssistButton p, um das
Fenster Versicherung Buch.–Blatt Namen zu öffnen. Wählen Sie ein
Buchungsblattnamen und klicken Sie auf OK. (In Kapitel 8 erfahren Sie,
wie Versicherungs Buchungsblattvorlagen Namen eingerichtet werden.)
Erzeugen eines AfA–Buches
Um zu erfahren, wie ein AfA–Buch erstellt wird, vollziehen Sie das folgende
Beispiel im Demomandanten nach:
Karte wird geöffnet.
2 Klicken Sie in der Menüzeile erst auf Bearbeiten, dann auf Datensatz
einfügen, um ein neues AfA–Buch zu erstellen.
3 Geben Sie in das Feld Code des Registers Allgemein Betrieb 2 ein.
4 In das Feld Bezeichnung geben Sie Betrieb Buch in Währung ein.
5 Geben Sie in das Feld Nullgrenze Vorgabe 10,00 ein, um zu verhindern,
daß Rundungsdifferenzen als Buchwert übrigbleiben.
6 Im Feld Verkaufsberchnungsmethode klicken Sie auf den AssistButton h
und wählen Netto.
7 Das Feld Vor Buchen prüfen sollte ein x enthalten, wenn die Anwendung
überprüfen soll, ob bestimmte Beträge korrekt im Soll bzw. Haben
gebucht werden. Diese Vorgaben werden in dem Fenster Anlagen
Buchungsart Einr. eingegeben. Die Anwendung kann beispielsweise
30
prüfen, ob die Anschaffungskosten als Soll und Restwerte als Haben
gebucht werden.
8 Versehen Sie das Feld Anl.+ Fibu–Buchungsdat. gleich mit einem x.
9 Lassen Sie die Felder auf dem Register Integration unausgefüllt (Die
Anlagenposten werden nicht in die Finanzbuchhaltung gebucht).
10 Setzen Sie in das Feld Kopien ermöglichen des Registers Kopie ein x, um
anzuzeigen, daß das AfA–Buch berücksichtigt werden soll, wenn sich in
dem Feld Kopiervorgang aktivieren einer Buchungsblattzeile ein Häkchen
(x) befindet.
Beispiel
Wenn Sie über drei AfA–Bücher verfügen, B1, B2 und B3, und Einträge von B1 nach B2
und B3 kopieren möchten, setzen Sie in das Feld Kopien ermöglichen der AfA–Buch
Karten von B2 und B3 jeweils ein Häkchen (x). Dies kann nützlich sein, wenn das
AfA–Buch B1 in die Finanzbuchhaltung integriert ist und die Anlagen Fibu
Buchungsblätter verwendet, bei den Büchern B2 und B3 die Fibu Integration jedoch
deaktiviert ist und sie daher die Anlagen Buchungsblätter verwenden.
Buchen Sie in B1 einen Posten auf das Anlagen Fibu Buchungsblatt und setzen
Sie in das Feld Kopiervorgang aktivieren ein Häkchen (x), wird er bei der Buchung
in die Bücher B2 und B3 kopiert.
31
Achtung
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Es ist nicht möglich in das gleiche Buchungsblatt zu kopieren, von dem aus
Sie die Kopie vornehmen. Wenn Sie Posten in einem Anlagen Fibu
Buchungsblatt buchen möchten, können Sie diese in ein Anlagen
Buchungsblatt, nicht aber in ein Anlagen Fibu Buchungsblatt kopieren. Das
bedeutet, daß Sie von einem Buch mit Fibu Integration in Bücher ohne
Integration kopieren können und umgekehrt. Es ist jedoch nicht möglich,
eine Kopie von einem Buch mit Fibu Intergration in ein anderes Buch mit Fibu
Intergration durchzuführen.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
11 Setzen Sie in das Feld Anlagen Kurs bei Kopie ein x, damit beim Kopieren
der Posten in ein anderes Buch der Fremdwährungskurs verwendet wird.
Beispiel
Für eine Anlage mit einem AfA–Buch B1 werden Anschaffungskosten in Höhe von
DM 1000,– gebucht und sollen in einer anderen Währung in das Buch B2 gebucht
werden. Der Kurs in Buch B1 beträgt 100 und 998 im Buch B2. Der in das Buch B2
kopierte Betrag wird sich auf: 1000 * 100/998 = 100,20 belaufen.
Wenn ein AfA–Buch keinen Kurs enthält, verwendet die Anwendung für die obige
Berechnung 100.
12 Geben Sie in das Feld Standard Währungskurs 998 ein.
13 Klicken Sie auf AfA–Buch h und dann auf Anlagen Buchungsart Einr..
Stellen Sie sicher, daß die verschiedenen Buchungsarten korrekt
eingerichtet wurden und ändern Sie gegebenenfalls die
Standardeinrichtung. Schließen Sie das Fenster.
14 Wählen Sie AfA–Buch h, Anlagen Buch.–Blatt Einrichtung. Füllen Sie die
Felder der verschiedenen Buchungsblattvorlagen und –namen der
Anlagen und Versicherungspolicen mit den Bezeichnungen der Vorlagen
und Namen, die Sie als Vorgabe verwenden wollen aus.
32
2.4 Allgemeine Einrichtung
2.4 Allgemeine Einrichtung
Die allgemeine Einrichtung von Anlagen erfolgt in dem Fenster Anlagen
Einrichtung.
Um allgemeine Informationen einzugeben, gehen Sie wie folgt vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Einrichtung, Anlagen Einrichtung. Das Fenster
Anlagen Einrichtung erscheint:
Feld
Bemerkungen
Register Allgemein
Standard AfA–Buch
Klicken Sie auf den AssistButton p, um eine
Übersicht über die bestehenden AfA–Bücher zu
erhalten. Wählen Sie das passende Buch aus und
klicken Sie auf OK. Dieses Buch wird dann in
Buchungszeilen, Stapelverarbeitungen und
Berichten automatisch als Standardbuch
vorgeschlagen.
Buchen auf Hauptanl. erlaubt Soll das Buchen auf Hauptanlagen gestattet
werden, setzen Sie hier ein x, sonst ist das
Buchen nur auf Unteranlagen erlaubt.
Anlage Buchungen zugel. ab
Geben Sie hier ein Datum ein, wenn nur an oder
ab einem bestimmten Datum gebucht werden
darf.
33
Feld
Bemerkungen
Anlage Buchungen zugel. bis
Geben Sie hier ein Datum ein, wenn Buchungen
nur an oder bis zu einem bestimmten Datum
vorgenommen werden dürfen.
AfA–Buch zur Versicherung
Klicken Sie auf den AssistButton p und Sie
erhalten einen Überblick über die bestehenden
AfA–Bücher. Sie können nur dann Posten in ein
Versicherungsbuchungsblatt buchen, wenn Sie in
dieses Feld den Code eines AfA–Buches
eingegeben haben. Wählen Sie ein AfA–Buch, das
allen Anlagen zugewiesen worden ist. Wenn Sie
dann den Verkauf einer Anlage buchen, beendet
die Anwendung automatisch auch den
entsprechenden Versicherungsschutz.
Autom.
Versicherungsbuchung
Setzen Sie ein x, wenn die für eine Anlage
gebuchten Anschaffungskosten automatisch in
eine Versicherungsbuchungsblatt gebucht
werden sollen.
Register Numerierung:
34
Anlagennummern
Übersicht über die eingerichteten
Nummernserien zu erhalten. Dort wählen Sie den
Code der gewünschten Anlagennummernserie
aus.
Wie Nummernserien einrichtet werden, erfahren
Sie im Handbuch Finanzbuchhaltung.
Versicherungsnummern
Sie erhalten eine Übersicht über die
eingerichteten Nummernserien, indem Sie auf
den AssistButton p klicken. Wählen Sie den Code
der passenden Versicherungsnummernserie aus.
Im Handbuch Finanzbuchhaltung können Sie
nachlesen, wie Nummernserien eingerichtet
werden.
Kapitel 3
Einrichtung und Wartung von
Anlagen
Im Modul Anlagen müssen Sie für jede Anlage
eine individuelle Karte einrichten und in
verschiedenen Fenstern Informationen
eingeben. In dem folgenden Kapitel werden die
notwendigen Schritte erklärt.
· Definition von Klassifizierungscodes
· Eine Checkliste zur Einrichtung von
Anlagenkarten
· Abschreibungsmethoden für Anlagen
festlegen
· Abschreibungsmethoden
· Haupt– und Unteranlagen
· Ändern und Löschen von Anlagenkarten
Kapitel 3. Einrichtung und Wartung von Anlagen
3.1 Definition von Klassifizierungscodes
Bevor Sie Ihre Anlagenkarten einrichten, sollten Sie sich überlegen, wie Sie
diese klassifizieren möchten. Folgende Klassifizierungscodes stehen zur
Verfügung.
· Anlagenklassencode
Dieser Code kann verwendet werden, um Hauptgruppierungen der
Anlagen vorzunehmen, wie z.B. materielle und immaterielle Anlagen.
· Anlagensachgruppencode
Dieser Code kann zur Gruppierung von Anlagen innerhalb der
Hauptgruppen verwendet werden, wie z.B. Gebäude, Fahrzeuge, Möbel
und Maschinen.
· Anlagenstandortcode
Dieser Code kann dazu dienen, den Standort der Anlage zu erfassen, wie
z.B. Verkaufsabteilung, Rezeption, Verwaltung, Produktion und Lager.
Diese Daten sind für Versicherungsaspekte und Inventurzwecke nützlich.
Anlagenklassencodes
Um Anlagenklassencodes einzurichten, gehen Sie folgendermaßen vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Einrichtung, Anlagenklassen. Das Fenster
Anlagenklassen erscheint:
36
3.1 Definition von Klassifizierungscodes
2 Geben Sie die Codes und Namen der Klassen ein, die Sie errichten
möchten.
3 Schließen Sie das Fenster.
Anlagensachgruppencodes
Um einen Anlagensachgruppencode einzurichten, gehen Sie vor wie folgt:
1 Wählen Sie Anlagen, Einrichtung, Anlagensachgruppen. Das Fenster
Anlagensachgruppen erscheint:
2 Geben Sie die Codes und Namen für die Sachgruppen ein, die Sie
errichten möchten.
Anlagenstandortcodes
Anlagenstandortcodes richten Sie folgendermaßen ein:
1 Wählen Sie Anlagen, Einrichtung, Anlagenstandorte. Das Fenster
Anlagenstandorte erscheint:
37
2 Geben Sie Codes und Namen der Standorte ein, die Sie einrichten
möchten.
3 Schießen Sie das Fenster.
38
3.2 Eine Checkliste zur Einrichtung von Anlagenkarten
Wenn Sie eine neue Anlagenkarte einrichten, gibt es Felder, die Sie ausfüllen
müssen, Felder die Sie bei Bedarf ausfüllen können und Felder, in welche
keine Eingabe möglich ist.
Die Checkliste weiter unten gibt von jedem Register die Felder des
Standardlayouts an. Das Symbol in der Spalte „Ausfüllen“ gibt an, ob das
Feld ausgefüllt werden muß:
c Das Feld muß immer ausgefüllt werden.
i Das Feld kann bei Bedarf ausgefüllt werden.
j Sie können in dieses Feld nichts eingeben. Es wird automatisch
ausgefüllt.
Die Spalte „Bemerkungen“ enthält entweder eine kurze Erklärung oder den
Hinweis auf eine Seite in diesem Handbuch, auf der Sie eine genaue
Beschreibung der Bedeutung und Verwendung dieses Feldes finden. Die
Spalte ist leer, wenn der Name des Feldes selbsterklärend ist.
Sie können eine Beschreibung aller Felder – einschließlich der nicht
ausführlich in diesem Handbuch beschriebenen – in der Online Hilfe finden.
Felder in dem Fenster Anlagenkarte:
Feld
Aus- Bemerkung
füllen
Register Allgemein:
Nr.
c
Bezeichnung
Geben Sie eine eindeutige Nummer ein (Sie
können sowohl Nummern als auch Zahlen
verwenden). Wenn die automatische Numerierung
aktiviert ist, drücken Sie Enter, damit die nächste
verfügbare Nummer vergeben wird.
i
39
Feld
Aus- Bemerkung
füllen
Seriennr.
i
Geben Sie hier die eindeutige der Anlage
zugewiesenen Identifikationsnummer ein. Diese
Nummer hilft bei der Zurückverfolgung der Anlage,
wenn Sie verschiedene ähnliche Objekte besitzen
(z.B. mehrere PCs).
j
Wenn eine Unteranlagenübersicht eingerichtet
worden ist, füllt die Anwendung das Feld entweder
mit Hauptanlage oder mit Unteranlage.
j
Wenn es sich bei der Anlage um eine Unteranlage
einer anderen Anlage handelt, füllt die Anwendung
dieses Feld mit der Nummer der Hauptanlage. Ist
die Anlage eine Hauptanlage, erhält das Feld die
Nummer dieser Anlage.
i
Für die Anlage wird ein Suchbegriff vorgegeben,
dieser kann aber überschrieben werden.
i
Übersicht über die Angestellten zu erhalten.
Wählen Sie eine Person aus und klicken Sie auf
OK.
i
Setzen Sie in dieses Feld ein x, wenn Sie eine
Anlage deaktivieren möchten. Inaktive Analgen
werden in Stapelverarbeitungen und Berichten
ausgelassen und für Buchungen gesperrt.
i
Setzen Sie ein x, wenn Sie Anlagen für Buchungen
sperren möchten. Für Buchungen gesperrte
Anlagen werden bei Stapelverarbeitungen, die
Buchungsblattzeilen erzeugen, ausgelassen.
j
Die Anwendung füllt dieses Feld mit dem Datum
der letzten Datenänderung auf dem Konto.
i
Klicken Sie auf den AssistButton p, um sich eine
Auflistung der Anlagenklassen anzeigen zu lassen.
Wählen Sie den entsprechenden Code und klicken
Sie dann auf OK.
Hauptanlage/Unteranlage
Hauptanl.–Nr.
Suchbegriff
Verantw. Mitarbeiter
Inaktiv
Gesperrt
Korrigiert am
Register Buchen
Anlagenklassencode
40
Feld
Aus- Bemerkung
füllen
Anlagensachgruppencode
i
Möchten Sie einen Überblick über die verfügbaren
Anlagensachgruppen erhalten, klicken Sie auf den
AssistButton p. Wählen Sie den entsprechenden
Code aus und übernehmen Sie ihn mit OK.
i
Klicken Sie auf den AssistButton p, um eine Liste
der vorhandenen Anlagenstandorte einzusehen.
Wählen Sie den entsprechenden Code und klicken
Sie anschließend auf OK.
i
Setzen Sie hier ein x, wenn die Anlage eine
Plananlage ist. Bei Plananlagen ist keine
Integration in die Finanzbuchhaltung möglich.
i
Eine Übersicht über die verfügbaren Kostenstellen
erhalten Sie, indem Sie auf den AssistButton p
klicken. Sie können dieses Feld verwenden, um
festzulegen zu welcher Kostenstelle eine Anlage
gehört. Diese Information kann nützlich sein, wenn
Sie ausgehend von einer anderen Stelle in der
Anwendung nach Kostenstellen sortierte
Finanzdaten erhalten möchten. Wählen Sie den
entsprechenden Code und klicken Sie auf OK.
i
Klicken sie auf den AssistButton p, um sich die
Liste der verfügbaren Kostenträger anzeigen zu
lassen. Wählen Sie den entsprechenden Code und
klicken Sie auf OK.
i
Geben Sie die Nummer des Kreditoren ein, der die
Anlage geliefert hat.
i
Geben Sie die Nummer des Kreditoren ein, der
gewöhnlich die Anlage wartet.
i
Setzen Sie in dieses Feld ein x, wenn die Anlage
zur Wartung ist. Sie können dann eine Vielzahl
Berichte filtern, um zu sehen, welche Anlagen
gerade gewartet werden.
i
Geben Sie das Datum der nächsten geplanten
Wartung ein. Dieses Feld wird in dem Bericht
Wartung – Nächster Service als Filter verwendet.
Anlagenstandortcode
Plananlage
Kostenstellencode
Kostenträgercode
Register Wartung:
Kreditorennr.
Kreditorennr. der Wartung
In Reparatur
Nächstes Servicedatum
41
Feld
Aus- Bemerkung
füllen
Garantiedatum
i
Geben sie hier das Datum ein, an dem die Garantie
abläuft. Dieses Datum wird nur zu
Informationszwecken erfaßt.
j
Die Anwendung füllt dieses Feld automatisch mit
einem x, wenn für die Anlage eine Versicherung
abgeschlossen worden ist.
Versichert
Eingabe von Bemerkungen für Anlagen
Um auf der Anlagenkarte eine Bemerkung über eine Anlage zu hinterlegen,
gehen Sie wie folgt vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Anlagen. Das Fenster Anlagenkarte erscheint.
2 Auf der entsprechenden Anlagenkarte wählen Sie Anlage f, Bemerkungen
und es erscheint das gleichnamige Fenster.
3 Füllen Sie so viele Zeilen wie nötig aus. Für jede Bemerkung können Sie
ein Datum eingeben. In jeder Zeile können Sie in das Feld Bemerkung
maximal 80 Zeichen eingeben (einschließlich der Leerschritte).
4 Die folgende Abbildung zeigt ein Beispiel für mögliche Bemerkungen:
Wenn Sie Bemerkungen für eine Anlage eingegeben haben, zeigt der Button
rechts neben dem Feld Nr. der Anlagenkarte einen vertikalen Stift mit vier
horizontalen Linien.
42
Einfügen eines Bildes
Wenn Sie ein digitalisiertes Bild einer Anlage besitzen (eine Datei im .BMP
Format), können Sie dieses auf der Anlagenkarte einfügen. Gehen Sie wie
folgt vor:
1 Klicken Sie auf Anlage h, dann auf Bild. Das Fenster Anlage Bild erscheint.
2 Wählen Sie Bild, Import. Eine Dialogbox wird geöffnet, in welcher Sie das
Bild auswählen können.
3 Geben Sie das Laufwerk, den Pfad sowie den Dateinamen an und klicken
Sie auf Öffnen, um das Bild zu importieren.
Möchten Sie das Bild in eine extra Datei kopieren, klicken Sie auf Bild,
Export. Dann legen Sie den Dateinamen fest, mit Laufwerk und Pfad, in den
Sie das Bild exportieren möchten.
43
3.3 Abschreibungsmethoden für Anlagen festlegen
Für die Abschreibung von Anlagen kann eine Vielzahl an Methoden
herangezogen werden, von diesen können auch mehrere für jede einzelne
Anlage verwendet werden.
Wenn Sie eine oder mehrere Anlagen nach verschiedenen Methoden
abschreiben möchten, müssen Sie mehrere AfA–Bücher einrichten. Nähere
Informationen finden Sie in dem Kapitel „Basisinformationen zu
Abschreibungen„ auf Seite 19.
jede Anlage mit einem oder mehreren Büchern verbinden. Zu diesem Zweck
errichten Sie Anlagen AfA–Bücher. Für jedes errichtete AfA–Buch müssen Sie
die AfA–Methode bestimmen und einige andere Informationen einrichten.
Auf Seite 4 finden Sie ein Diagramm, das die Beziehung zwischen Anlagen,
AfA–Büchern und Anlagen AfA–Büchern veranschaulicht.
In diesem Kapitel wird die Einrichtung von Anlagen AfA–Büchern
beschrieben.
Es gibt zwei Wege, Anlagen AfA–Bücher einzurichten:
· manuell, Anlage für Anlage
· automatisch, für eine Gruppe von Anlagen
Manuelle Einrichtung von Anlagen AfA–Büchern
Um ein Anlagen AfA–Buch manuell einzurichten gehen Sie folgendermaßen
vor:
2 Blättern Sie zu der Anlage, für die Sie ein Anlagen AfA–Buch einrichten
möchten.
3 Klicken Sie erst auf Anlage h, dann auf AfA–Bücher, um das Fenster
Anlagen AfA–Bücher zu öffnen.
44
Füllen Sie die Felder entsprechend den Richtlinien aus:
4 Klicken Sie im Feld AfA Buchcode auf den AssistButton p, um sich das
Fenster AfA–Buch Übersicht einzusehen.
5 Wählen Sie das entsprechende AfA–Buch aus und klicken Sie auf OK, um
es in das Feld zu übernehmen.
6 Im Feld Anlagenbuchungsgruppe klicken Sie auf den AssistButton p, um
sich das Fenster Anlagenbuchungsgruppe anzeigen zu lassen.
7 Wählen Sie die entsprechende Buchungsgruppe und übernehmen Sie sie
mit OK in das Feld.
8 Wenn Sie eine Übersicht über die Abschreibungsmethoden erhalten
möchten, klicken Sie im Feld AfA Methode auf den AssistButton h.
Wählen Sie die gewünschte Abschreibungsmethode, um sie in das Feld zu
übernehmen. Informationen über die verschiedenen AfA Methoden finden
Sie auf Seite 48.
9 In das Feld Startdatum geben Sie das Datum ein, an dem die
Abschreibung beginnen soll. Dieses Feld muß ausgefüllt werden.
10 Geben Sie in das Feld Enddatum das Datum ein, bis zu dem die Anlage
abgeschrieben sein soll. Sie können das Feld auch leer lassen und statt
dessen in das Feld Nutzungsdauer i. Jahren die Anzahl der gewünschten
Abschreibungsjahre eingeben. Die Anwendung füllt das Feld Enddatum
dann automatisch mit dem richtigen Datum.
45
11 In das Feld Nutzungsdauer i. Jahren geben Sie die Nutzungsdauer der
Anlage ein. Wenn Sie das Feld Enddatum ausgefüllt haben, erfolgt die
Berechnung dieses Feldes automatisch.
Sie haben jetzt ein Anlagen AfA–Buch für eine Anlage eingerichtet. Möchten
Sie weitere Anlagen AfA–Bücher für diese Anlage einrichten, wiederholen Sie
die oben aufgeführten Schritte. Sie können dann für jede Zeile des Fensters
unterschiedliche AfA–Bücher verwenden.
Automatische Einrichtung von Anlagen AfA–Büchern
Wenn Sie ein AfA–Buch mit mehreren Anlagen verbinden möchten, können
Sie die Stapelverarbeitung AfA–Buch erstellen verwenden, damit die
Anwendung automatisch die notwendigen AfA–Bücher generiert. Gehen Sie
hierfür wie folgt vor:
Karte wird geöffnet.
2 Dort wählen Sie Funktion h, AfA–Buch erstellen und es erscheint das
Fenster gleichen Namens:
3 Im Register Anlage können Sie einen Filter setzten, um die Anlagen
auszuwählen, für die Sie Anlagen AfA–Bücher errichten möchten. Wenn
Sie das Register unausgefüllt lassen, werden alle Anlagen von der
Stapelverarbeitung berücksichtigt.
46
4 Füllen Sie im Register Optionen das Feld AfA–Buch aus. Klicken Sie auf
den AssistButton p, um eine Übersicht über die AfA–Bücher zu erhalten.
Wählen Sie den gewünschten Code aus und klicken Sie auf OK.
5 Klicken Sie im Feld Kopiere von Anl.–Nr. auf den AssistButton p und
wählen Sie dann die Anlagennummer, die Sie als Grundlage für die
Generierung neuer Anlagen AfA–Bücher verwenden möchten. Wenn Sie
dieses Feld ausfüllen, enthalten die Abschreibungen betreffenden Felder
auf den neuen Anlagen AfA–Büchern dieselben Daten, wie die
entsprechenden Felder des Anlagen AfA–Buches, aus dem Sie die Daten
kopieren. Lassen Sie das Feld leer, wenn Sie neue Anlagen AfA–Bücher
erzeugen möchten, bei denen diese Felder leer sind.
6 Klicken Sie auf OK, damit die Anwendung die Anlagen AfA–Bücher
generieren kann.
7 Nachdem die Stapelverarbeitung ausgeführt wurde, können Sie die
erzeugten Anlagen AfA–Bücher einsehen. Wählen Sie zu diesem Zweck
Anlagen, Anlagen. Auf der Anlagenkarte klicken Sie auf Anlage h,
AfA–Bücher. Das Anlagen AfA–Buch wird ähnlich wie das folgende
aussehen:
47
3.4 Abschreibungsmethoden
In Navision Financials stehen Ihnen sieben AfA Methoden zur Verfügung:
Linear, Degressiv 1, Degressiv 2, Degr.1/Linear, Degr.2/Linear, Tabelle und
Manuell. In diesem Kapitel wird jede Methode detailliert beschrieben.
Lineare AfA
Bei der Verwendung dieser Methode wird die Anlage jedes Jahr um
denselben festen Betrag abgeschrieben.
Wenn Sie diese Methode verwenden, müssen Sie eine der drei folgenden
Optionen festlegen:
· Die Abschreibungsperiode (Jahre oder Monate) oder das Enddatum der
Abschreibung.
· Einen festen jährlichen Prozentsatz.
· Einen festen jährlichen Betrag.
Abschreibungsperiode
Wenn Sie die Abschreibungsperiode eingeben (Zahl der Abschreibungsjahre,
Zahl der Abschreibungsmonate oder das Enddatum der Abschreibung),
verwendet die Anwendung folgende Formel, um den Abschreibungsbetrag zu
berechnen:
(Buchwert - Restwert) * Anzahl AfA–Tage
AfA–Betrag =
Verbleibende AfA–Tage
Die Verbleibenden AfA–Tage werden berechnet aus der Zahl der AfA–Tage
minus der Zahl der Tage zwischen dem Startdatum der Abschreibung und
dem Datum des letzten Anlagenpostens.
Der Buchwert kann reduziert werden durch gebuchte Beträge von
Zuschreibungen, Erhöhten AfA, Sonder–AfA oder benutzerdefinierten AfA.
Das hängt davon ab, ob im Fenster Anlagen Buchungsart Einr. das Feld In
AfA–Berechnung enthalten deaktiviert und das Feld Teil d. Buchwerts
aktiviert ist.
48
Diese Berechnung stellt sicher, daß die Anlage zum Enddatum vollständig
abgeschrieben ist.
Fester jährlicher Prozentsatz
Wenn Sie einen festen jährlichen Prozentsatz eingegeben haben, verwendet
die Anwendung zur Berechnung des AfA–Betrages folgende Formel:
Lineare AfA % * AfA–Grundlage * Anzahl AfA–Tage
AfA–Betrag =
100 * 360
Fester jährlicher Betrag
Wenn Sie einen festen jährlichen Betrag eingeben, verwendet die
Anwendung folgende Formel, um den AfA–Betrag zu berechnen.:
AfA–Betrag =
Fester AfA–Betrag * Anzahl AfA–Tage
360
Beispiel
Für eine Anlage sind Anschaffungskosten von DM 100.000 angefallen. Die erwartete
Lebensdauer beträgt acht Jahre.
Die Stapelverarbeitung Berechne AfA wird zweimal im Jahr ausgeführt. Der
Anlagenposten sieht folgendermaßen aus:
Datum
Anlage Buchungsart
01.01.96
Anschaffungskosten
30.06.96
Normal–AfA
31.12.96
Tage
Betrag
Buchwert
100.000,00
100.000,00
180
-6.250,00
93.750,00
Normal–AfA
180
-6.250,00
87.500,00
30.06.97
Normal–AfA
180
-6.250,00
81.250,00
31.12.97
Normal–AfA
180
-6.250,00
75.000,00
30.06.03
Normal–AfA
180
-6.250,00
6.250,00
31.12.03
Normal–AfA
180
-6.250,00
0
...
49
Degressiv 1
Dies ist eine steuerbegünstigte, beschleunigte Abschreibungsmethode, die
den größten Anteil der Kosten der Anlage in die ersten Jahre der Nutzung der
Anlage legt. Für die Verwendung dieser Methode müssen Sie einen festen
jährlichen Prozentsatz eingeben.
Die Anwendung verwendet diese Formel, um die AfA–Beträge zu berechnen:
AfA–Betrag =
Degressive AfA % * Anzahl AfA–Tage * AfA–Grundlage
100 * 360
Die AfA–Grundlage wird berechnet aus dem Buchwert minus den seit dem
Startdatum des laufenden Steuerjahres gebuchten Abschreibungen (siehe
unten).
Der gebuchte AfA–Betrag kann Posten aus verschiedenen Buchungsarten
enthalten (Erhöhte AfA, Sonder–AfA und benutzerdefinierte AfA), die seit
Beginn des laufenden Steuerjahres gebucht wurden. Diese Buchungsarten
werden in den gebuchten Abschreibungsbetrag einbezogen, wenn die Felder
AfA–Art und Teil d. Buchwerts im Fenster Anlagen Buchungsart Einr.
aktiviert sind:
Beispiel
Die Anschaffungskosten einer Anlage belaufen sich auf DM 100.000. Der Degressive
AfA % beträgt 25. Die Stapelverarbeitung Berechne AfA erfolgt zweimal im Jahr. Die
Anlagenposten sehen wie folgt aus:
50
Datum
Anlage Buchungsart
01.01.96
Anschaffungskosten
30.06.96
Normal–AfA
31.12.96
Tage
Betrag
Gebuchter Wert
100.000,00
100.000,00
180
-12.500,00
87.500,00
Normal–AfA
180
-12.500,00
75.000,00
30.06.97
Normal–AfA
180
-9.375,00
65.625,00
31.12.97
Normal–AfA
180
-9.375,00
56.250,00
30.06.98
Normal–AfA
180
-7.031,25
49.218,75
31.12.98
Normal–AfA
180
-7.031,25
42.187,50
30.06.99
Normal–AfA
180
-5.273,44
36.914,06
Datum
Anlage Buchungsart
Tage
Betrag
Gebuchter Wert
31.12.99
Normal–AfA
180
-5.273,44
31.640,62
30.06.00
Normal–AfA
180
-3.955,08
27.685,54
31.12.00
Normal–AfA
180
-3.955,08
23.730,46
Berechnungsmethode:
1. Jahr:
2. Jahr:
3. Jahr:
25% von 100.000 = 25.000 = 12.500 + 12.500
25% von 75.000 = 18.750 = 9.375 + 9.375
25% von 56.250 = 14.062,50 = 7.031,25 + 7.031,25
Die Berechnung wird so lange fortgesetzt, bis der Buchwert die Nullgrenze erreicht hat
oder dem von Ihnen eingegebenen Restwert entspricht.
Degressiv 2
Die Methoden Degressiv 1 und Degressiv 2 berechnen für jedes Jahr
denselben Gesamtabschreibungsbetrag. Wenn Sie jedoch die
Stapelverarbeitung Berechne AfA mehr als einmal im Jahr ausführen, führt
die Methode Degressiv 1 für jede Abschreibungsperiode zu gleichen
AfA–Beträgen. Die Methode Degressiv 2 erzeugt Abschreibungsbeträge, die
in jeder Periode abnehmen.
Beispiel
Eine Anlage hat Anschaffungskosten von DM 100.000. Der Wert in dem Feld Degressive
AfA % ist 25. Die Stapelverarbeitung Berechne AfA wird zweimal im Jahr ausgeführt. Die
Anlagenposten sehen wie folgt aus:
Datum
Anlage Buchungsart
01.01.96
Anschaffungskosten
30.06.96
Normal–AfA
31.12.96
Tage
Betrag
Buchwert
100.000,00
100.000,00
180
-13.397,46
86.602,54
Normal–AfA
180
-11.602,54
75.000,00
30.06.97
Normal–AfA
180
-10.048,09
64,951,91
31.12.97
Normal–AfA
180
-8.701,91
56.250,00
51
Berechnungsmethode:
BW = Buchwert, AA = Anzahl AfA–Tage, DAP = Degressive AfA Prozent, AB =
AfA–Betrag, P = DP/100, T = AA/360
Die Formel für die Berechnung der Abschreibungsbeträge ist: AB = BW * (1-(1–P)T)
30.06.96
31.12.96
30.06.97
31.12.97
AB = 100.000,00 * (1-(1-0,25)0,5) = 13.397,46
AB = 86.602,54 * (1-(1-0,25)0,5) = 11.602,54
AB = 75.000,00 * (1-(1-0,25)0,5) = 10.048,09
AB = 64.951,91 * (1-(1-0,25)0,5) = 8.701,91
Die Berechnung wird fortgesetzt, bis der Buchwert die Nullgrenze erreicht hat oder dem
von Ihnen eingegebenen Restwert entspricht.
Degr1/Linear
Degr1/Linear ist eine gekürzte Kombination der Methoden Degressiv 1 und
Linear.
Die Stapelverarbeitung Berechne AfA berechnet einen linearen und einen
degressiven Betrag, aber nur der höhere der beiden Beträge wird in das
Buchungsblatt übertragen.
Die Anwendung kann bei der degressiven Berechnung unterschiedliche
Prozentsätze verwenden.
Wenn Sie diese Methode verwenden, müssen Sie im Fenster Anlagen
AfA–Bücher die erwartete Nutzungsdauer und den degressiven Prozentsatz
eingeben.
Beispiel
Die Anschaffungskosten einer Anlage betragen DM 100.000. In dem Fenster Anlagen
AfA–Bücher enthält das Feld Degressive AfA % den Wert 25 und das Feld
Nutzungsdauer i. Jahren eine 8. Die Stapelverarbeitung Berechne AfA wird zweimal im
Jahr ausgeführt.
Die Anlageposten sehen folgendermaßen aus:
52
Datum
Anlage Buchungsart
01.01.96
Anschaffungskosten
Tage
Betrag
Buchwert
100.000,00
100.000,00
Datum
Anlage Buchungsart
Tage
Betrag
Buchwert
30.06.96
Normal–AfA
180
-12.500,00
87.500,00
31.12.96
Normal–AfA
180
-12.500,00
75.000,00
30.06.97
Normal–AfA
180
-9.375,00
65.625,00
31.12.97
Normal–AfA
180
-9.375,00
56.250,00
30.06.98
Normal–AfA
180
-7.031,25
49.218,75
31.12.98
Normal–AfA
180
-7.031,25
42.187,50
30.06.99
Normal–AfA
180
-5.273,44
36.914,06
31.12.99
Normal–AfA
180
-5.273,44
31.640,62
30.06.00
Normal–AfA
180
-3.955,08
27.685,54
31.12.00
Normal–AfA
180
-3.955,08
23.730,46
30.06.01
Normal–AfA
180
-3.955,08
19.775,38
L
31.12.01
Normal–AfA
180
-3.955,08
15.820,30
L
30.06.02
Normal–AfA
180
-3.955,08
11.865,22
L
31.12.02
Normal–AfA
180
-3.955,07
7.910,15
L
30.06.03
Normal–AfA
180
-3.955,08
3.955,07
L
31.12.03
Normal–AfA
180
-3.955,07
0,00
L
Ein „L“ hinter dem Buchwert bedeutet, daß die AfA Methode Linear verwendet wurde.
Berechnungsmethode:
1. Jahr:
Degressiver AfA–Betrag: 25% von 100.000 = 25.000=12.500+12.500
Linearer AfA–Betrag = 100.000/8=12.500=6.250+6.250
Es wird der degressive AfA–Betrag verwendet, da er der höhere Betrag ist.
6. Jahr (2001):
Degressiver AfA–Betrag: 25% von 23.730,46 = 4.943,85= 2.471,92+2.471,92
Linearer AfA–Betrag= 23.730,46/3 = 7.910,15=3.995,07+3.995,08
53
Der lineare AfA–Betrag wird verwendet, da er der höhere ist.
Degr2/Linear
Das Prinzip dieser Methode gleicht dem der Methode Degr1/Linear, nur
werden hier die degressiven AfA–Beträge nach der Methode Degressiv 2
berechnet.
Die Methode Tabelle
In Navision Financials besteht die Möglichkeit, benutzerdefinierte
Abschreibungsmethoden einzurichten.
Für die benutzerdefinierte Methode verwenden Sie das Fenster AfA–Tabelle
Karte, um den Abschreibungsprozentsatz für jede Periode festzulegen.
(Monat, Vierteljahr, Jahr oder Buchungsperiode).
Die Formel für die Berechnung des Abschreibungsbetrages lautet:
Abschreibung % * Anzahl AfA–Tage * AfA–Grundlage
AfA–Betrag =
100 * 360
Beispiel
Sie verwenden eine Abschreibungsmethode, die es Ihnen erlaubt, Anlagen für
Einkommenssteuerzwecke schneller abzuschreiben.
Sie würden aus Steuergründen die folgenden Abschreibungsraten für eine Anlage mit
einer dreijährigen Lebensdauer verwenden:
Jahr 1: 25%
Jahr 2: 38%
Jahr 3: 37%
Die Anschaffungskosten betragen DM 100.000 und die abschreibbare Nutzungsdauer
beträgt fünf Jahre. Die Abschreibung wird jährlich berechnet.
54
Datum
Anlage Buchungsart
01.01.96
Anschaffungskosten
Tage
Betrag
Buchwert
100.000,00
100.000,00
Datum
Informationen im
AfA–Buch
Anlage Buchungsart
Tage
Betrag
Buchwert
31.12.96
Normal–AfA
360
-25.000,00
75.000,00
31.12.97
Normal–AfA
360
-38.000,00
37.000,00
31.12.98
Normal–AfA
360
-37.000,00
0
31.12.99
Normal–AfA
0
31.12.00
Normal–AfA
0
Wenn Sie eine benutzerdefinierte Methode verwenden, müssen die Felder
Startdatum Benutzerdef. AfA und Startdatum Normal–AfA in dem Fenster
Anlagen AfA–Bücher ausgefüllt werden. Das Feld Startdatum Benutzerdef.
AfA wie auch das Feld Periodenlänge im Fenster AfA–Tabelle Karte dient der
Bestimmung der Zeitintervalle für die Abschreibungsberechnung. Hierdurch
wird sichergestellt, daß die Anwendung für alle Anlagen am selben Tag den
festgelegten Prozentsatz zu verwenden beginnt. Das Feld Startdatum
Normal–AfA wird genutzt, um die Anzahl der AfA–Tage zu berechnen.
In dem oben aufgeführten Beispiel sind das Startdatum Benutzerdef. AfA
und das Startdatum Normal–AfA der 01.01.96, würde aber in das Feld
Startdatum Benutzerdef. AfA der 01.01.96 und in das Feld Startdatum
Normal–AfA der 01.04.96 eingegeben, sähe das Ergebnis wie folgt aus:
Datum
Anlage Buchungsart
01.01.96
Anschaffungskosten
31.12.96
Normal–AfA
31.12.97
Tage
Betrag
Buchwert
100.000,00
100.000,00
270
-18.750,00
81.250,00
Normal–AfA
360
-38.000,00
43.250,00
31.12.98
Normal–AfA
360
-37.000,00
6.250,00
31.12.99
Normal–AfA
90
6.250,00
0
31.12.00
Normal–AfA
0
Abschreibung basierend auf der Anzahl der Einheiten
(Leistungsabschreibung)
Diese benutzerdefinierte Abschreibung kann auch auf der Grundlage von
Einheiten erfolgen. Z.B. ist es im Falle von Produktionsmaschinen möglich,
55
eine bestimmte Gesamtleistung für die Lebensdauer anzugeben. Im Fenster
AfA–Tabelle Karte können Sie die Anzahl der Einheiten eingeben, die in jeder
Periode produziert werden (Monat, Quartal, Jahr oder Buchhaltungsperiode).
Um die Tabelle einzurichten, gehen Sie wie folgt vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Einrichtung, AfA–Tabellen. Das Fenster AfA–Tabelle
Karte wird geöffnet:
2 In das Feld Code geben Sie den Namen oder Code der benutzerdefinierten
AfA Methode ein (maximal 10 Zeichen).
3 Geben Sie in das Feld Bezeichnung eine Beschreibung der
Abschreibungsmethode ein.
4 Klicken Sie im Feld Periodenlänge auf den AssistButton h, um einen
Überblick über die möglichen Optionen zu erhalten. Zur Wahl stehen:
Monat, Periode, Quartal und Jahr.
5 In das Feld Anzahl d. Einheiten geben Sie die Anzahl der Einheiten ein, die
von der Maschine insgesamt produziert werden können.
6 Im Feld Periodennr. ist 1 die erste Abschreibungsperiode, 2 die zweite und
so weiter. Dieses Feld ermöglicht für jede Abschreibungsperiode die
Festlegung verschiedener Abschreibungsprozentsätze und Einheiten.
56
7 Geben Sie in das Feld Periodische AfA i. % den Abschreibungsprozentsatz
ein, der während der Periode verwendet wird. Wenn dieses Feld ausgefüllt
ist, wird der Inhalt des Feldes Anz. d. Einheiten i. d. Periode automatisch
berechnet.
8 In das Feld Anz. d. Einheiten i. d. Periode geben Sie die Anzahl der
Einheiten ein, die in der Periode produziert werden können. Ist dieses Feld
ausgefüllt, wird das vorherige Feld (Periodische AfA i. %) automatisch
gefüllt.
Die Methode Manuell
Wenn Sie die manuelle Methode verwenden, müssen Sie die Abschreibung
manuell entweder in das Anlagen Fibu Buchungsblatt oder das Anlagen
Buchungsblatt eingeben. Die Stapelverarbeitung Berechne AfA
berücksichtigt keine Anlagen, für die die manuelle Abschreibung gewählt
worden ist. Sie können diese Methode für Anlagen benutzen, die nicht
abgeschrieben werden, wie zum Beispiel Grundstücke.
57
3.5 Haupt– und Unteranlagen
In dem Modul Anlagenbuchhaltung können Sie Ihre Anlagen in Haupt– und
Unteranlagen gruppieren. Zum Beispiel besitzen Sie eine
Produktionsmaschine, die aus vielen Bestandteilen besteht und die Sie auf
diese Weise gruppieren möchten.
Die Hauptanlage und ihre Unteranlagen müssen jeweils auf einer eigenen
Anlagenkarte eingerichtet werden. Nachdem Sie eine Unteranlagenübersicht
eingerichtet haben (siehe Beispiel unten), füllt die Anwendung automatisch
die Felder Hauptanlage/ Unteranlage und Hauptanl.–Nr. auf den
Anlagenkarten.
Im Fenster Anlagen Einrichtung (Anlagen, Einrichtung, Anlagen Einrichtung)
können Sie das Buchen auf eine Hauptanlage durch Setzen eines x neben
das Feld Buchen auf Hauptanl. erlaubt ermöglichen.
Eine Hauptanlage kann nicht eher gelöscht werden, bis alle ihre
Unteranlagen von der Unteranlagenliste gelöscht worden sind.
Einrichten der Unteranlagenliste
Um eine Unteranlagenliste einzurichten, gehen Sie wie folgt vor:
2 Blättern Sie zu der Anlage, die die Hauptanlage ist.
58
3 Wählen Sie Anlage h, Unteranlagen. Das Fenster Hauptanl. Unteranlagen
erscheint.
4 Sie erhalten eine Übersicht über die Anlagen, indem Sie im Feld
Anlagennr. auf den AssistButton p klicken. Wählen Sie die entsprechende
Anlage aus und drücken Sie auf OK, um sie in das Feld zu übernehmen.
Achtung
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Sie müssen für jede Unteranlage eine Anlagenkarte einrichten, bevor Sie
diese einer Hauptanlage zuweisen können.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Die Anlagenkarte einer Hauptanlage sieht folgendermaßen aus:
Die Anlagenkarte einer Unteranlage sieht aus wie folgt:
59
Hauptanlagen zurückverfolgen
Um eine Hauptanlage zurückzuverfolgen, wählen Sie Anlagen, Anlagen. Das
Fenster Anlagenkarte erscheint. Dort klicken Sie auf Anlage h und auf
AfA–Bücher, wählen ein AfA–Buch aus und drücken schließlich AfA–Buch h,
Hauptanl. Statistiken. Das Fenster Hauptanlagenstatistik wird geöffnet:
Sie können durch die Statistikkarten der Anlagen blättern. Das Fenster
Hauptanlagenstatistik enthält immer die Werte für jeweils eine Anlage.
Die in dem Fenster gezeigten Beträge sind immer die Gesamtbeträge der
Unteranlagen der entsprechenden Hauptanlage.
60
Das letzte Anlagedatum wird von der Unteranlage mit dem neuesten Datum
übernommen.
61
3.6 Ändern und Löschen von Anlagenkarten
Es kann für Sie notwendig sein, Informationen über Anlagen hinzuzufügen,
zu ändern oder diese ganz zu löschen. In diesem Kapitel wird beschrieben,
wie Sie diese Änderungen vornehmen können.
Ändern einer Anlage
Alle Änderungen werden auf der Anlagenkarte vorgenommen. Wählen Sie
Anlagen, Anlagen, um das Fenster Anlagenkarte zu öffnen.
Ändern einer Anlagennummer
Die Nummer einer Anlage können Sie ändern, indem Sie in das Feld Nr. eine
neue Nummer eingeben und die darauf erscheinende Meldung bestätigen.
Diese Änderung kann einige Zeit dauern, da die Anwendung alle Fenster
überprüfen muß, um die Nummer in allen relevanten Einträgen zu ändern.
Bemerkungen ändern
Wenn Sie auf einer Anlagenkarte eine Bemerkung für eine Anlage
eingegeben haben, können Sie diesen Text ändern oder löschen. Wählen Sie
hierfür auf der Anlagenkarte Anlage f, Bemerkungen und nehmen Sie die
notwendigen Änderungen in dem Fenster Bemerkungen vor.
Andere Informationen ändern
In allen übrigen Feldern, in die Sie Daten eingeben können, können Sie die
Informationen nach Bedarf ändern.
Löschen einer Anlage
Um eine Anlagenkarte zu löschen, wählen Sie in der Menüleiste Bearbeiten,
Löschen. Bestätigen Sie die erscheinende Meldung.
62
3.6 Ändern und Löschen von Anlagenkarten
Achtung
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Sie können eine Anlage nur löschen, wenn diese veräußert wurde, wenn es in
dem angefangenen Steuerjahr keine Posten für diese Anlage gibt und es sich
bei der Anlage nicht um eine Hauptanlage handelt. Plananlagen können
ohne Einschränkungen gelöscht werden.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Aufteilen und Zusammenfassen von Anlagen
Unter Verwendung der Anlagen Umbuchungsblätter ist es möglich, eine
Anlage in mehrere Anlagen aufzuteilen und mehrere Anlagen zu einer Anlage
zusammenzufassen. Lesen Sie hierzu die Ausführungen auf Seite 143.
63
64
Kapitel 4
Buchungsvorgänge
Dieses Kapitel beschreibt Vorgehensweisen zur
Buchung von Vorgängen aus einem Anlagen
Buchungsblatt. Ferner wird beschrieben, wie
Sie Eröffnungsposten eingeben, Einträge
duplizieren und bereits gebuchte Posten
kopieren können.
Das Kapitel ist in folgende Abschnitte
gegliedert:
· Buchungen mit Buchungsblättern
· Eröffnungsposten erfassen
· Der Gebrauch wiederkehrender
Buchungsblätter
· Buchungen kopieren
· Kopieren von Anlagenposten
Kapitel 4. Buchungsvorgänge
4.1 Buchungen mit Buchungsblättern
Die Eingaben, die Sie in den Buchungsblättern vornehmen, sind vorläufig
und können nur geändert werden solange sie sich hier befinden. Mit der
Buchung der Buchungsblätter werden die Daten als Posten auf den
entsprechenden Konten verbucht.
Die Buchung eines Anlagen Fibu Buchungsblattes erzeugt Sachposten. Die
Buchung eines Anlagen Buchungsblattes, eines Anlagen
Umbuchungsblattes oder eines Versicherungs Buchungsblattes erzeugt
keine Posten in Sachkonten.
Nach der Buchung werden die Buchungsblattzeilen geleert, es sei denn, es
handelt sich um wiederkehrende Buchungsblätter. Ein wiederkehrendes
Buchungsblatt wird für sich in Intervallen – z.B. monatlich, quartalsweise
oder jährlich – wiederholenden Transaktionen verwendet.
Ausfüllen und Buchen eines Anlagen Fibu Buchungsblattes
Um Daten in einem Anlagen Fibu Buchungsblatt zu erfassen, wählen Sie
Anlagen, Anlagen Fibu Buch.–Blätter. Das Fenster Anlagen Fibu Buch.–Blatt
erscheint:
Füllen Sie die Felder gemäß den folgenden Richtlinien aus. Bitte beachten
Sie, daß nur solche Felder der Standardansicht aufgeführt werden, die für die
66
Buchung von Anlagen wichtig sind. Im Abschnitt „Fibubuchungsblätter“ des
Handbuchs Finanzbuchhaltung erfahren Sie mehr über Fibubuchungsblätter.
Feld
Eingabe
Kontoart
Klicken Sie auf den AssistButton h und wählen Sie die
entsprechende Option. Die Optionen sind Sachkonto,
Debitor, Kreditor, Bankkonto und Anlage.
Kontonr.
Klicken Sie auf den AssistButton p, um eine Übersicht
über die Anlagen (oder andere Konten, abhängig von der
im Feld Kontoart getroffenen Wahl) zu erhalten. Suchen
Sie die entsprechende Anlagennummer heraus und
klicken Sie auf OK, um sie in das Feld zu kopieren.
AfA Buchcode
Klicken Sie auf den AssistButton p, um eine Übersicht der
AfA–Bücher einzublenden. Wählen Sie die
entsprechende AfA–Buchnummer und übernehmen Sie
sie mit OK in das Feld.
Anlage Buchungsart
Klicken Sie auf den AssistButton h und wählen Sie eine
der Optionen. Die Optionen sind: Anschaffung,
Normal–AfA, Erhöhte AfA, Zuschreibung, Sonder–AfA,
Benutzerdef. Afa, Verkauf und Wartung.
Bezeichnung
Geben Sie einen Text ein, der den Beleg beschreibt.
Gegenkontoart
Klicken Sie auf den AssistButton h und entscheiden Sie
sich für eine der folgenden Optionen: Sachkonto,
Debitor, Kreditor, Bankkonto und Anlage.
67
Feld
Eingabe
Gegenkontonr.
Auflistung der Konten zu erhalten. Die
eingeblendete Kontenübersicht ist von der im Feld
Gegenkontoart getroffenen Wahl abhängig. Wählen
Sie die entsprechende Kontonummer und
übernehmen Sie sie mit OK in das Feld.
Die Anwendung füllt dieses Feld mit einer Vorgabenummer, wenn Sie diese in der Buchungsblattvorlage
oder im Buchungsblattnamen eingerichtet haben.
Statt eine Gegenkontonummer einzugeben, können Sie
die Anwendung veranlassen, eine oder mehrere
Ausgleichsbuchungen in weitere Zeilen einzufügen.
Klicken Sie hierzu auf Funktion h, Anlagen Gegenkonto
einfügen.
Anzahl AfA–Tage
Geben Sie hier die Anzahl der Tage ein, für welche die AfA
berechnet werden soll. Die Anwendung füllt dieses Feld
automatisch, wenn die Buchungszeile von der
Stapelverarbeitung Berechne AfA erzeugt wurde.
AfA bis Anlagen
Buchungsdatum
Dieses Feld ist für die Berücksichtigung zusätzlicher
Anschaffungskosten einer Anlage von Bedeutung. Fügen
Sie ein x ein, wenn die Anwendung für eine zuvor
beschaffte Anlage automatisch eine AfA für den Zeitraum
vom letzten bis zum aktuellen Anlagedatum buchen soll.
Dies ist wichtig, da die Stapelverarbeitung Berechne AfA
die Berechnung mit dem Datum der letzten Buchung
beginnt. Wenn Sie dieses Feld nicht ausfüllen und die
Stapelverarbeitung Berechne AfA verwenden, könnte die
AfA u.U. nicht für einen Zeitraum berechnet werden.
Mehr zur Verwendung dieses Feldes erfahren Sie auf
Seite 113.
68
Feld
Eingabe
Rückw. AfA Korr. b.
Anschaff.
Dieses Feld ist wichtig, wenn Sie zusätzliche
Anschaffungskosten für eine Anlage buchen möchten.
Setzen Sie ein x, wenn die Anschaffungskosten abzüglich
Restwert im gleichen Verhältnis zum Wert abgeschrieben
werden sollen, wie dies bereits bei der zuvor beschafften
Anlage geschehen ist.
Seite 100.
Plananlagennr.
Haben Sie für eine Plananlage eine Anlagenkarte
eingerichtet, können Sie deren Nummer eingeben, wenn
Sie Anschaffungskosten für diese Anlage buchen. Der
Posten wird dann mit umgekehrtem Vorzeichen auf die
Plananlage gebucht. Dies ermöglicht Ihnen die
Überwachung der budgetierten Anschaffungskosten.
Anlagen
Umbuchungsposten
Die Anwendung versieht dieses Feld automatisch mit
einem Häkchen, wenn es sich bei dem Posten um eine
Umbuchung handelt. Das Feld wird ausgefüllt, wenn die
Zeile aus einem Anlagen Umbuchungsblatt erzeugt
wurde. Die Information wird ausschließlich im Bericht
Anlagenspiegel genutzt.
Anlagen Stornoposten Lfd. Wenn Sie die Stornierungsfunktion zur Stornierung eines
Nr.
Postens nutzen, fügt die Anwendung eine Zeile in das
Buchungsblatt ein und kopiert die laufende Nummer aus
dem Anlagenposten in das Feld. Buchen Sie das
Buchungsblatt, wird der Posten in das Fenster
Anlagenstornoposten übertragen und aus dem Fenster
Anlagenposten entfernt. Näheres zu diesem Feld
erfahren Sie auf Seite 148.
Geldkonten abstimmen
Nachdem Sie ein Anlagen Fibu Buchungsblatt ausgefüllt, können Sie es,
bevor Sie es buchen, mit dem Konto Kasse und anderen Geldkonten
abstimmen.
Sachkonten die abstimmbar sein sollen müssen ein x im Feld Abstimmbar
der Sachkontokarte aufweisen.
69
Für jedes an einer Abstimmung beteiligte Konto berechnet die Anwendung
die Nettosumme aller Beträge im Buchungsblatt und den Saldo nach
Buchung des Anlagen Fibu Buchungsblattes.
Auf der Basis des Umsatzes im Buchungsblatt und dem Kontosaldo vor der
Buchung berechnet die Anwendung den Saldo, der nach dem Buchen des
Fibubuchungsblattes auf dem Konto erscheint.
Weitere Informationen finden Sie im Abschnitt „Abstimmen von Geldkonten“
des Handbuchs Finanzbuchhaltung.
Verteilung eines Betrags auf Kostenstellen und Kostenträgern
Haben Sie Anlagen Verteilungsschlüssel für die Verteilung von Posten auf
Kostenstellen und/oder Kostenträger eingerichtet, können Sie die Verteilung
vor der Buchung vornehmen lassen. Im Fenster Anlagen Fibu Buch.–Blatt
klicken Sie auf die entsprechende Zeile und wählen Funktion h, Anlagen
Gegenkonto einfügen.
Mit Verteilungsschlüsseln arbeiten
Um im Demomandanten die Verteilung eines AfA–Betrages vorzunehmen,
gehen Sie wie folgt vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Anlagen Buch.–Blätter. Das Fenster Anlagen Fibu
Buch.–Blatt erscheint. Tragen Sie die folgenden Daten in eine Zeile ein:
Feld
Inhalt
Buchungsdatum
310101
Kontoart
Anlage
Kontonr.
ANL000090
Anlage Buchungsart Normal–AfA
Betrag
-100.00
2 Wählen Sie Funktion h, Anlagen Gegenkonto einfügen. Die Anwendung
berechnet die Verteilung und erzeugt drei neue Zeilen:
70
3 Wählen Sie Buchen h, Buchen, um die Posten zu buchen.
ACHTUNG
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Die Verteilungsfunktion kann nur in Verbindung mit dem Anlagen Fibu
Buch.–Blatt und dem Wiederk. Fibu Buch.–Blatt verwendet werden.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Gegenkonten einfügen
Haben Sie im Fenster Anlagenbuchungsgruppen Gegenkonten eingerichtet,
fügt die Anwendung diese automatisch in das Anlagen Fibu Buchungsblatt
ein.
Tragen Sie dazu die Kontonummer in das Feld Kontonr. einer Buchungszeile
ein und wählen Sie anschließend Funktion h, Anlagen Gegenkonto einfügen.
Beispiel
Zur Veranschaulichung folgt ein Beispiel im Demomandanten.
Beginnen Sie mit dem Ausfüllen des Feldes Gegenkto. Anschaffung im
Fenster Anlagenbuchungsgruppenkarte:
1 Wählen Sie Anlagen, Einrichtung, Anlagenbuchungsgruppen und wählen
Sie hier TELEFON.
2 Klicken Sie erst auf Buchungsgruppe h, dann auf Karte.
71
3 Im Register Gegenkonto klicken Sie im Feld Gegenkto. Anschaffung auf
den AssistButton p. Es erscheint das Fenster Kontenplan mit einer
Übersicht über die vorhandenen Konten.
4 Wählen Sie das Konto mit der Nummer 2920 (Bank, DM) und klicken Sie
anschließend auf Konto h und auf Karte.
5 Im Register Allgemein setzen Sie ein Häkchen x in das Feld Direkt und
schließen das Fenster.
6 Klicken Sie im Fenster Kontenplan auf OK, um die Kontonummer 2920 in
das Feld Gegenkto. Anschaffung zu kopieren.
7 Schließen Sie die Fenster.
Nun kann die Anwendung die Kontonummer 2920 bei der Eingabe von
Anschaffungskosten automatisch als Gegenkonto in eine Buchungsblattzeile
einfügen:
1 Wählen Sie Anlagen Fibu Buch.–Blätter.
2 Tragen Sie im Fenster Anlagen Fibu Buch.–Blatt folgende Daten ein:
Feld
Inhalt
Buchungsdatum
310101
Kontoart
Anlage
Kontonr.
ANL000090
Anlage Buchungsart Anschaffung
Betrag
10,000.00
3 Klicken Sie auf Funktion h, dann auf Anlagen Gegenkonto einfügen, um im
Buchungsblatt eine Gegenbuchung zu erzeugen:
72
Buchungsblätter Buchen
Es gibt zwei Möglichkeiten Posten zu buchen.
Buchen
Wählen Sie im Buchungsblatt Buchen h, Buchen und klicken Sie im
daraufhin erscheinenden Dialogfenster auf die Schaltfläche Ja.
Zuerst überprüft die Anwendung in allen Zeilen, ob der Saldo des
Buchungsblattes für jedes Buchungsdatum Null beträgt. Wenn Sie das Feld
Saldo pro Beleg abstimmen im Fenster Fibu Buch.–Blatt Vorlagen mit
einem x gekennzeichnet haben, wird auch überprüft, ob sich die
Soll–/Habenbuchungen je Belegnummer zu Null ausgleichen.
Wenn während der Überprüfung ein Fehler gefunden wird, erscheint eine
entsprechende Meldung. In diesem Fall müssen Sie den oder die Fehler
korrigieren und anschließend erneut Buchen h, Buchen wählen.
Wenn Sie Buchen h, Buchen und Drucken wählen, können Sie während der
Buchung einen Bericht ausdrucken lassen. Der Bericht wird im Feld
Buchungsberichtsname des Fensters Fibu Buch.–Blatt Vorlagen
ausgewählt.
Sie können aber auch vor dem Buchen einen Testbericht ausdrucken, indem
Sie Buchen f, Testbericht wählen. Der Testbericht enthält alle
Buchungsblattzeilen und gibt Meldungen aus über Fehler, die korrigiert oder
73
fehlende Daten, die ergänzt werden müssen, bevor die Buchung erfolgen
kann. Eine mögliche Meldung wäre, daß das Buchungsblatt nicht
ausgeglichen ist (d.h., die Soll– und Habenbeträge sind nicht gleich groß)
oder daß die Salden nicht für jedes angegebene Datum ausgeglichen werden
können.
Das Ausdrucken eines Testberichts ist nicht zwingend notwendig. Wenn Sie
jedoch ein fehlerhaftes Buchungsblatt direkt buchen, erhalten Sie für jeden
Fehler eine eigene Meldung, da die Buchungsblattzeilen vor der Buchung
überprüft werden.
Buchung mehrerer Buchungsblätter
Wenn Sie mehrere Buchungsblätter angelegt haben, können Sie einige oder
alle gleichzeitig mit nur einer einzigen Anweisung buchen.
Um mehrere Buchungsblätter zu buchen, gehen Sie wie folgt vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Anlagen Fibu Buch.–Blätter.
2 Klicken Sie auf den AssistButton p im Feld Buch.–Blattname, um das
Fenster Fibu Buch.–Blattnamen einzublenden.
3 Suchen Sie die Buchungsblätter heraus, die Sie buchen möchten.
4 Wählen Sie Buchen h und anschließend wieder Buchen.
Anlagen Buchungsblätter ausfüllen und buchen
Sie benötigen das Anlagen Buchungsblatt, um eine Buchung auf ein
AfA–Buch vorzunehmen, in dem die Fibuintegration deaktiviert ist. Gehen Sie
wie folgt vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Anlagen Buch.–Blätter.
2 Füllen Sie die Felder der einzelnen Zeilen folgendermaßen aus:
74
Feld
Erklärung
Anlagedatum
Geben Sie hier für die jeweilige Zeile das Buchungsdatum
der Anlage ein. Dieses Datum wird den entsprechenden
Anlagenposten zugeordnet.
Feld
Erklärung
Belegart
Lassen Sie dieses Feld leer.
Belegnr.
Dieses Feld kann automatisch von der Anwendung oder
manuell, entsprechend der Einrichtung der
Nummernserien, ausgefüllt werden. Bei der automatischen
Nummernvergabe wird die Zahl um eins (oder einen
benutzerdefinierten Wert) erhöht, sobald ein Saldo
ausgeglichen ist (sobald Sie gleiche Beträge für Soll und
Haben eingetragen haben).
Anlagennr.
Klicken Sie auf den AssistButton p, um eine Übersicht über
die Anlagen zu erhalten. Wählen Sie die entsprechende
Nummer aus und übernehmen Sie sie mit OK in dieses Feld.
AfA Buchcode
Klicken Sie auf den AssistButton p, um eine Auflistung der
AfA–Bücher einzublenden. Wählen Sie den entsprechenden
Code aus und kopieren Sie ihn mit OK in dieses Feld.
Anlage Buchungsart
Klicken Sie auf den AssistButton h und wählen Sie eine der
folgenden Optionen: Anschaffung, Normal–AfA, Erhöhte
AfA, Zuschreibung, Sonder–AfA, Benutzerdef. Afa, Verkauf
und Wartung.
Bezeichnung
Geben Sie einen Text ein, der den Beleg beschreibt.
Betrag
Geben Sie hier den zu buchenden Betrag ein.
Sollbuchungen sind ohne Vorzeichen, Habenbuchungen mit
einem – (Minuszeichen) vor dem Betrag einzugeben.
Anzahl AfA–Tage
Geben Sie hier die Anzahl der Tage ein, für die die AfA
berechnet werden soll. Die Anwendung füllt dieses Feld
automatisch, wenn die Buchungszeile von der
Stapelverarbeitung Berechne AfA erzeugt wurde.
75
Feld
Erklärung
AfA bis Anlagen
Buchungsdatum
Dieses Feld ist für die Berücksichtigung zusätzlicher
Anschaffungskosten einer Anlage von Bedeutung. Fügen
Sie ein x ein, wenn die Anwendung für eine zuvor
beschaffte Anlage automatisch eine AfA für den Zeitraum
vom letzten bis zum laufenden Anlagedatum buchen soll.
Dies ist wichtig, da die Stapelverarbeitung Berechne AfA
die Berechnung mit dem Datum der letzten Buchung
beginnt. Wenn Sie dieses Feld nicht ausfüllen und die
Stapelverarbeitung Berechne AfA verwenden, könnte die
AfA u.U. nicht für einen Zeitraum berechnet werden.
Seite 100.
Anschaff.
Dieses Feld ist wichtig, wenn Sie für eine Anlage zusätzliche
Anschaffungskosten buchen möchten. Setzen Sie ein x,
wenn die Anschaffungskosten abzüglich Restwert im
gleichen Verhältnis zum Wert abgeschrieben werden sollen,
wie dies bereits bei der zuvor beschafften Anlage
geschehen ist.
Seite 100.
76
Plananlagennr.
Wenn Sie für eine Plananlage eine Anlagenkarte eingerichtet haben, können Sie deren Nummer bei der Buchung
von Anschaffungskosten für diese Anlage eingeben. Der
Posten wird dann mit umgekehrtem Vorzeichen auf die
Plananlage gebucht. Dies ermöglicht Ihnen die
Überwachung der budgetierten Anschaffungskosten.
Kopiere in AfA–Buch
Enthält diese Feld einen AfA–Buchcode, kopiert die
Anwendung die Zeile in ein anderes AfA–Buch. Sie fügt eine
Buchungsblattzeile in einen separaten
Buchungsblattnamen ein, den Sie buchen müssen. Die
Buchungsblattvorlage und der Buchungsblattname müssen
im Fenster Anlagen Buch.–Blatt Einr. festgelegt worden
sein.
Feld
Erklärung
Anlagen
Umbuchungsposten
Handelt es sich bei dem Posten um eine Umbuchung,
versieht die Anwendung dieses Feld automatisch mit einem
Häkchen x. Das Feld wird ausgefüllt, wenn die Zeile aus
einem Anlagen Umbuchungsblatt erzeugt wurde. Die
Information wird ausschließlich im Bericht Anlagenspiegel
genutzt.
Anlagen Stornoposten
Lfd. Nr.
Wenn Sie die Stornierungsfunktion zur Stornierung eines
Postens verwenden, fügt die Anwendung eine Zeile in das
Buchungsblatt ein und kopiert die laufende Nummer aus
dem Anlagenposten in das Feld. Bei der Buchung des
Buchungsblattes, wird der Posten in das Fenster
Anlagenstornoposten übertragen und aus dem Fenster
Anlagenposten entfernt.
Mehr zu diesem Feld erfahren Sie auf Seite 148.
Buchen
Wählen Sie Buchen, h Buchen und klicken Sie im daraufhin erscheinenden
Dialogfenster auf die Schaltfläche Ja.
Buchungsberichte
Wenn Sie Buchen h, Buchen und Drucken wählen, können Sie während der
Buchung einen Bericht ausdrucken lassen. Der Bericht wird im Feld
Buchungsberichtsname des Fensters Fibu Buch.–Blatt Vorlagen
ausgewählt.
Sie können aber auch vor dem Buchen einen Testbericht ausdrucken, indem
Sie Buchen f, Testbericht wählen. Der Testbericht enthält alle
Buchungsblattzeilen und gibt Meldungen aus über Fehler, die korrigiert oder
fehlende Daten, die ergänzt werden müssen, bevor die Buchung erfolgen
kann.
Das Ausdrucken eines Testberichts ist nicht zwingend notwendig. Wenn Sie
jedoch ein fehlerhaftes Buchungsblatt direkt buchen, erhalten Sie für jeden
Fehler eine eigene Meldung, da die Buchungsblattzeilen vor der Buchung
überprüft werden.
77
Buchung mehrerer Buchungsblätter
Wenn Sie mehrere Buchungsblätter angelegt haben, können Sie einige oder
alle gleichzeitig mit nur einer einzigen Anweisung buchen.
Um mehrere Buchungsblätter zu buchen, gehen Sie wie folgt vor:
2 Klicken Sie auf den AssistButton p im Feld Buch.–Blattname, um das
Fenster Fibu Buch.–Blattnamen einzublenden.
3 Wählen Sie die Buchungsblätter aus, die Sie buchen möchten.
4 Klicken Sie auf Buchen h und anschließend wieder auf Buchen.
78
4.2 Eröffnungsposten erfassen
Bevor Sie Navision Financials für Ihre Anlagen einsetzen können, müssen Sie
zunächst die Eröffnungsposten erfassen.
Wie dies geschieht ist davon abhängig, ob die Anlagenbuchhhaltung in die
Finanzbuchhaltung integriert ist.
Wenn Sie Navision Financials zum ersten mal einsetzen, sollten Sie zunächst
die Finanzbuchhaltung einrichten, bevor Sie die Anlagen nutzen. Sollen
Anlagentransaktionen in die Finanzbuchhaltung gebucht werden, gehen Sie
wie folgt vor:
1 Stellen Sie sicher, daß die Einrichtung der Anlagen abgeschlossen ist
(siehe Kapitel 2 und 3).
2 Richten Sie für jede bestehende Anlage eine Anlagenkarte ein (Siehe Seite
39).
3 Richten Sie die Anlagen AfA–Bücher ein (Siehe Seite 44).
4 Deaktivieren Sie die Fibuintegration. Wählen Sie hierzu Anlagen,
Einrichtung, AfA–Bücher. Im Register Integration müssen alle Felder leer
sein (entfernen Sie alle Häkchen). Existiert mehr als ein AfA–Buch,
deaktivieren Sie die Fibuintegration für jedes einzelne.
5 Im Anlagen Buchungsblatt erfassen Sie für jede Anlage zwei Zeilen: Eine
mit den Anschaffungskosten und eine weitere mit den bisherigen
(kumulierten) Abschreibungen. Ebenso verfahren Sie mit weiteren
Eröffnungsposten (wie z.B. Erhöhte AfA, Zuschreibungen usw.).
6 Nach der Erfassung und Buchung der Buchungsblattzeilen für alle
Anlagen müssen Sie die Fibuintegration wieder aktivieren.
Sind die Anlagen nicht in die Finanzbuchhaltung integriert, übergehen Sie
Schritt 4 und 6.
Beispiel
Das folgende Beispiel veranschaulicht die Erfassung von Eröffnungsposten.
Beachten Sie, daß Sie zur Durchführung dieses Beispiels im
79
Demomandanten, drei Anlagen AfA–Bücher und die drei im Beispiel
verwendeten Anlagen einrichten müssen.
Ein Unternehmen besitzt die drei folgenden Anlagen.
Name
Anschaffungs Anschaffungs Bisherige AfA
datum
kosten
31.12.00
Maschine
010198
500.000
-300.000
Fahrzeug
010199
200.000
-100.000
Schreibtisch
010196
10.000
-5.000
Das Unternehmen setzt die Anlagen ab Februar 2001 ein. Die AfA Methode ist
Linear.
Maschinen werden mit 20% pro Jahr abgeschrieben.
Fahrzeuge werden mit 25% pro Jahr abgeschrieben.
Büroeinrichtung wird mit 10% pro Jahr abgeschrieben.
Alle Sachposten bis zum 31.12.00 wurden bereits gebucht.
Erfassen Sie die in der folgenden Abbildung gezeigten Informationen in
einem Anlagen Buchungsblatt:
80
Nachdem Sie die Integration in die Finanzbuchhaltung wieder aktiviert
haben, starten Sie die Stapelverarbeitung Berechne AfA, um die AfA für
Januar 2001 zu berechnen.
81
4.3 Der Gebrauch wiederkehrender Buchungsblätter
Wenn Sie wiederholt ähnliche oder dieselben Transaktionen buchen müssen,
können Sie die in Navision Financials integrierten Einrichtungen für
wiederkehrende Transaktionen verwenden.
Diese Einrichtungen erleichtern Ihnen das Buchen von festen und variablen
Beträgen. Sie können auch Verteilungsschlüssel für die wiederkehrenden
Posten vergeben. Mehr über Verteilungsschlüssel erfahren Sie auf Seite 11.
Wiederkehrende Fibu Buchungsblätter
Um ein Wiederkehrendes Fibu Buchungsblatt zu öffnen, wählen Sie Anlagen,
Periodische Aktivitäten, Wiederk. Buch.–Blätter. Das Buchungsblatt enthält
einige von anderen Buchungsblättern abweichende Felder:
Nachfolgend finden Sie eine Beschreibung dieser Felder:
82
Feld
Funktion
Wiederholungsart
Dieses Feld legt fest, wie Posten von einem
Buchungsvorgang zum nächsten behandelt werden. Ist die
Kontoart = Anlage, stehen nur die Optionen Fix oder
Variabel zur Verfügung.
Feld
Funktion
Fix
Variabel
Der in das Feld Betrag eingegebene Betrag
bleibt nach der Buchung erhalten.
wird nach der Buchung gelöscht.
Wiederholungsrate
In diesem Feld wird festgelegt, wie oft der Posten gebucht
wird. Geben Sie eine Datumsformel, bestehend aus einer
Nummer und einem Buchstaben, ein: T (Tag), W (Woche), M
(Monat), Q (Quartal), J (Jahr), WT (Wochentag) oder L
(laufender). Zum Beispiel:
2W = 2 Wochen;
1Q = 1 Quartal.
Die Formel bestimmt das nächste Datum, das nach dem
Buchen im Feld Buchungsdatum erscheint. Wenn Sie
beispielsweise 1M eingeben und das Datum im Feld
Buchungsdatum der 15.09.01 ist, wird es nach der Buchung
des Buchungsblattes auf den 15.10.01 geändert.
Soll die Buchung eines bestimmten Postens immer am
letzten Tag des jeweiligen Monats erfolgen, buchen Sie den
ersten Eintrag an einem beliebigen letzten Tag eines
Monats und geben Sie die Formel 1M+LM ein. Über diese
Formel wird unabhängig von der Anzahl der Tage des
jeweiligen Monats das Datum korrekt berechnet.
Buchungsdatum
Dieses Feld legt fest, ob eine Buchungsblattzeile gebucht
werden kann. Liegt das Datum nach dem Arbeitsdatum,
kann die Zeile nicht gebucht werden, selbst wenn Sie
Buchen f, Buchen wählen. Es ist jedoch möglich, ein
entsprechendes Datum einzugeben, um für eine spätere
Buchung einzelne Buchungsblattzeilen einzurichten.
Belegnr.
Dieses Feld kennzeichnet den Beleg. Sie können eine
Belegnummer oder einen Code eingeben, die/der bei jeder
Buchung der Buchungsblattzeile aktualisiert wird. Während
des Buchungsvorganges wird die Belegnummer in das
entsprechende Feld der resultierenden Fibu
Buchungsblattzeile kopiert. Sie können den Code alleine
oder zusammen mit einem Text eingeben. Im folgenden
werden Sie sehen, in welcher Weise der Code während der
Buchung in den entsprechenden Text konvertiert wird:
83
Feld
Funktion
Code
Ergebnis
%1
%2
Die Nummer des aktuellen Tages im Monat
Die laufende Kalenderwoche
Die Nummer des laufenden Monats
Der Name des laufenden Monats
Der Name der laufenden
Buchhaltungsperiode
%3
%4
%5
Die Nummer oder der Name wird durch das im Feld
Buchungsdatum eingegebene Datum bestimmt. Wenn Sie
z.B. alle Mietposten M und die Nummer des Monats
abrufen möchten, geben Sie in das Feld Belegnr. den Wert
M%3 ein. Buchen Sie also die Buchungsblattzeile im Monat
Juni, erscheint im Feld Belegnr. des resultierenden Fibu
Buchungsblatts der Eintrag M6.
84
Bezeichnung
Dieses Feld enthält eine Beschreibung des Postens. Sie
können einen festen Text, einen mit einem Code
kombinierten Text oder nur einen Code eingeben. Der Code
wird bei jeder Buchung der Buchungsblattzeile aktualisiert.
Der Inhalt des Feldes Bezeichnung wird während des
Buchungsvorganges in das entsprechende Feld der
resultierenden Fibu Buchungsblattzeile kopiert. Während
des Buchungsvorganges wird der Code gemäß den in der
obigen Codeübersicht aufgeführten Regeln in den
entsprechenden Text konvertiert.
z.B. allen Mietposten die Beschreibung „Miete für X“
(wobei „X“ der Name des aktuellen Monats ist) zuordnen
möchten, geben Sie den folgenden Text in das Feld
Bezeichnung ein: Miete für %4.
Zugeordneter Betrag
(DM)
Hier handelt es sich um ein berechnetes Feld (FlowField).
Klicken Sie auf den AssistButton o, um das Fenster
Verteilungen einzublenden.
Feld
Funktion
Ablaufdatum
Hier können Sie die Buchungsperiode einschränken. Geben
Sie das letztmögliche Datum ein, an dem ein Posten
wiederholt werden kann. Wenn das aktuelle Arbeitsdatum
nach dem in diesem Feld eingegebenen Datum liegt, kann
die Buchungsblattzeile nicht gebucht werden. Füllen Sie
das Feld nicht aus, wird die Buchungsblattzeile bei jeder
Buchung berücksichtigt (sofern das Buchungsdatum nicht
nach dem Arbeitsdatum liegt), bis es aus dem
Buchungsblatt entfernt wird.
Wiederkehrende Anlagen Buchungsblätter
Benutzen Sie das Wiederkehrende Anlagen Buchungsblatt für die Buchung
eines AfA–Buchs, für das die Fibuintegration deaktiviert ist.
Um ein Wiederkehrende Anlagen Buchungsblatt zu öffnen, wählen Sie
Anlagen, Periodische Aktivitäten, Wiederk. Anl. Buch.–Blätter.
Das Buchungsblatt enthält einige von anderen Buchungsblättern
abweichende Felder:
Nachfolgend finden Sie eine Beschreibung dieser Felder:
Feld
Funktion
Wiederholungsart
Dieses Feld legt fest, wie Posten von einem
Buchungsvorgang zum nächsten behandelt werden. Es
stehen nur die folgenden Optionen zur Verfügung:
Fix
bleibt nach der Buchung erhalten.
Variabel
wird nach der Buchung gelöscht.
85
Feld
Funktion
Wiederholungsrate
In diesem Feld wird festgelegt, wie oft der Posten gebucht
wird. Geben Sie eine Datumsformel, bestehend aus einer
Nummer und einem Buchstaben, ein: T (Tag), W (Woche), M
(Monat), Q (Quartal), J (Jahr), WT (Wochentag) oder L
(laufender). Zum Beispiel:
2W = 2 Wochen; 1Q = 1 Quartal.
Die Formel bestimmt das nächste Datum, das nach dem
Buchen im Feld Buchungsdatum erscheint. Wenn Sie
beispielsweise 1M eingeben und das Datum im Feld
Buchungsdatum der 15.09.01 ist, wird es nach der Buchung
des Buchungsblattes auf den 15.10.01 geändert.
Soll die Buchung eines bestimmten Postens immer am
letzten Tag des jeweiligen Monats erfolgen, buchen Sie den
ersten Eintrag an einem beliebigen letzten Tag eines
Monats und geben Sie die Formel 1M+LM ein. Über diese
Formel wird unabhängig von der Anzahl der Tage des
jeweiligen Monats das Datum korrekt berechnet.
Anlagedatum
Dieses Feld legt fest, ob eine Buchungsblattzeile gebucht
werden kann. Liegt das Datum nach dem Arbeitsdatum,
kann die Zeile nicht gebucht werden, selbst wenn Sie
Buchen f, Buchen wählen. Es ist jedoch möglich, ein
entsprechendes Datum einzugeben, um für eine spätere
Buchung einzelne Buchungsblattzeilen einzurichten.
Belegnr.
Dieses Feld kennzeichnet den Beleg. Sie können eine
Belegnummer oder einen Code eingeben, die/der bei jeder
Buchung der Buchungsblattzeile aktualisiert wird. Sie
können den Code alleine oder zusammen mit einem Text
eingeben. Im folgenden werden Sie sehen, in welcher Weise
der Code während der Buchung in den entsprechenden Text
konvertiert wird:
86
Code
Ergebnis
%1
%2
%3
%4
%5
Die Nummer des aktuellen Tages im Monat
Die laufende Kalenderwoche
Die Nummer des laufenden Monats
Der Name des laufenden Monats
Der Name der laufenden
Buchhaltungsperiode
Feld
Funktion
z.B. alle Mietposten M und die Nummer des Monats
abrufen möchten, geben Sie in das Feld Belegnr. den Wert
M%3 ein.
Bezeichnung
Dieses Feld enthält eine Beschreibung des Postens. Sie
können einen festen Text, einen mit einem Code
kombinierten Text oder nur einen Code eingeben. Der Code
wird bei jeder Buchung der Buchungsblattzeile aktualisiert.
Während des Buchungsvorganges wird der Code gemäß
den in der obigen Codeübersicht aufgeführten Regeln in
den entsprechenden Text konvertiert.
z.B. allen Mietposten die Beschreibung „Miete für X“
(wobei „X“ der Name des aktuellen Monats ist) zuordnen
möchten, geben Sie den folgenden Text in das Feld
Bezeichnung ein: Miete für %4.
Ablaufdatum
Hier können Sie die Buchungsperiode einschränken. Geben
Sie das letztmögliche Datum ein, an dem ein Posten
wiederholt werden kann. Wenn das aktuelle Arbeitsdatum
nach dem in diesem Feld eingegebenen Datum liegt, kann
die Buchungsblattzeile nicht gebucht werden. Füllen Sie
das Feld nicht aus, wird die Buchungsblattzeile bei jeder
Buchung berücksichtigt (sofern das Buchungsdatum nicht
nach dem Arbeitsdatum liegt), bis es aus dem
Buchungsblatt entfernt wird.
Die Verwendung Wiederkehrender Buchungsblätter
Zur Veranschaulichung das folgende Beispiel:
1 Wählen Sie Anlagen, Periodische Aktivitäten, Wiederk. Buch.–Blätter.
2 Füllen Sie die Buchungsblattzeilen gemäß der folgenden Abbildung aus:
87
3 Wählen Sie Buchen h, Buchen, um die Posten zu buchen.
Beachten Sie die Änderungen im Buchungsblatt:
Die Datumsangaben in diesen Buchungsblattzeilen sind nun im Vergleich zu
denen im vorhergehenden Buchungsblatt um einen Monat versetzt.
88
4.4 Buchungen kopieren
Bei der Eingabe von Zeilen, die in ein AfA–Buch gebucht werden sollen, ist es
möglich, die Zeilen von der Anwendung in ein eigenes Buchungsblatt
übertragen zu lassen. Aus diesem können sie wiederum in ein anderes
AfA–Buch gebucht werden. Hierzu müssen Sie das Feld Kopien ermöglichen
im Register Kopie des Fensters AfA–Buch Karte für jedes AfA–Buch, das Sie
duplizieren möchten, mit einem Häkchen x versehen. In den
Buchungsblattzeilen klicken Sie dann in das Feld Kopiervorgang aktivieren.
Eine andere Möglichkeit, einen Eintrag in ein eigenes Buch zu kopieren, ist
die Eingabe eines AfA–Buchcodes in das Feld Kopiere in AfA–Buch, wenn Sie
eine Buchungsblattzeile ausfüllen.
Kopien von AfA–Büchern ermöglichen
Um die Kopie eines AfA–Buches zu ermöglichen, gehen Sie wie folgt vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Einrichtung, AfA–Bücher.
2 Im Fenster AfA–Buch Karte, wählen Sie das entsprechende AfA–Buch und
anschließend das Register Kopie.
3 Setzen Sie ein Häkchen in das Feld Kopie ermöglichen.
Ein Beispiel
Das folgende Beispiel im Demomandanten soll die Arbeitsweise des
Kopierens verdeutlichen. Es ist in diesem Fall gleichgültig, ob Sie das
Anlagen Fibu Buchungsblatt oder das Anlagen Buchungsblatt verwenden.
1 Richten Sie das AfA–Buch STEUER ohne Fibuintegration ein. Denken Sie
daran, das Feld Kopie ermöglichen auf der AfA–Buch Karte mit einem
Häkchen zu versehen.
2 Stellen Sie sicher, daß das Fenster Anlagen Buch.–Blatt Einr. korrekt
eingerichtet ist (siehe Seite 28).
89
3 Errichten Sie ein Anlagen AfA–Buch für die Anlage ANL000030 und das
AfA–Buch STEUER.
5 Wählen Sie in der Menüleiste Ansicht, Spalte anzeigen. Klicken Sie vor
den Feldnamen Kopiervorgang aktivieren und anschließend auf OK, um
eine neue Spalte in das Buchungsblatt einzufügen.
6 Geben Sie die folgenden Daten in eine Buchungszeile ein:
Feld
Inhalt
Buchungsdatum
190301
Belegart
Rechnung
Belegnr.
Die Anwendung fügt automatisch eine
Nummer ein, da eine Nummernserie
für die Buchungsblattvorlage
eingerichtet wurde.
Kontoart
Anlage
Kontonr.
ANL000030
AfA–Buchcode
BETRIEB
Anlage Buchungsart
Anschaffung
Bezeichnung
Zusätzliche Ausstattung
Buchungsart
Einkauf
Geschäftsbuchungsgruppe NATIONAL
Produktbuchungsgruppe
SONST
Betrag
800
Gegenkontoart
Sachkonto
Gegenkontonr.
2910
Kopiervorgang aktivieren
x
7 Ihr Fenster sollte wie folgt aussehen:
90
8 Buchen Sie die Zeile.
9 Da die Fibuintegration für das AfA–Buch STEUER nicht aktiviert ist,
wählen Sie Anlagen, Anlagen Buch.–Blätter, um die von der Anwendung
erzeugte Zeile anzuzeigen:
Die Mehrwertsteuer wurde abgezogen, daher ist der Betrag 640.
Da die Belegnummer aus einem Anlagen Fibu Buchungsblatt kopiert wurde,
können Sie in diesem Buchungsblattnamen nicht die automatische Vergabe
von Belegnummern anwenden.
91
10 Haben Sie die automatische Numerierung eingerichtet, klicken Sie im Feld
Buch.–Blattname des Buchungsblattes auf den AssistButton p und
löschen Sie den Inhalt des Feldes Buchungsnr. Serie.
11 Buchen Sie die Zeile.
Um die gebuchten Posten einzusehen, wählen Sie Anlagen, Anlagen.
1 Blättern Sie zur Anlagenkarte ANL000030. Wählen Sie Anlage h,
AfA–Bücher.
2 Wählen Sie das AfA–Buch STEUER und klicken Sie anschließend auf
AfA–Buch h, Anlagenbuchungsgruppen Übers.. Das Fenster
Anlagenbuchungsgruppen Übers. erscheint:
Hier sehen Sie die
gebuchten Werte für
ANL000030 aus dem
AfA–Buch BETRIEB
und dem AfA–Buch
STEUER
3 Suchen Sie in der Zeile mit der Anlagennummer ANL00030, in der das Feld
AfA–Buchcode = STEUER ist, das Feld Anschaffungskosten heraus.
Klicken Sie auf den AssistButton o des Feldes, um den Anlagenposten zu
sehen, den Sie gerade in das AfA–Buch STEUER gebucht haben.
92
4.5 Kopieren von Anlagenposten
Mit Hilfe der Stapelverarbeitung AfA–Buch kopieren können Sie Posten aus
einem AfA–Buch in ein anderes kopieren. Die Stapelverarbeitung erzeugt
Buchungsblattzeilen in der Buchungsblattvorlage, die Sie im Fenster
Anlagen Buch.–Blatt Einr. als Ziel festgelegt haben. (Mehr über die Anlagen
Buchungsblatt Einrichtung erfahren Sie auf Seite 28). Um die
Stapelverarbeitung zu starten, gehen Sie wie folgt vor:
2 Im Fenster AfA–Buch Karte wählen Sie Funktion h, AfA–Buch kopieren.
Das Fenster AfA–Buch kopieren erscheint:
.
3 Im Register Anlage setzen Sie einen Filter für die Anlage, von der Posten
kopiert werden sollen. Wenn Sie keinen Filter setzen, werden alle Anlagen
kopiert.
4 Füllen Sie die Felder im Register Optionen folgendermaßen aus:
Feld
Inhalt
Kopiert von Buch
Geben Sie den Namen des AfA–Buches ein, aus dem Posten
kopiert werden sollen.
Kopiere zu Buch
Geben Sie hier den Namen des AfA–Buches ein, in das Sie
Posten kopieren möchten.
93
Feld
Inhalt
Startdatum
Nur Posten mit diesem oder einem späteren
Buchungsdatum werden kopiert.
Enddatum
Nur Posten mit diesem oder einem früheren
Buchungsdatum werden kopiert.
Belegnr.
Geben Sie eine Belegnummer ein, oder lassen Sie das Feld
leer. Ist das Feld leer, muß für den Buchungsblattnamen
eine Nummernserie eingerichtet worden sein und er muß
leer sein.
Buchungstext
Geben Sie hier den Text ein, der im Posten erscheinen soll.
Gegenkonto einfügen
Versehen Sie das Feld mit einem x, wenn die Anwendung
Beträge, für die ein Verteilungsschlüssel definiert wurde,
ermitteln und Zeilen mit den Ausgleichsbuchungen
erzeugen soll. (Siehe Seite 71)
Kopie
Setzen Sie ein x in das Kontrollfeld neben der Buchungsart,
die Sie kopieren möchten.
5 Klicken Sie auf OK, um die Stapelverarbeitung zu starten.
6 Die kopierten Zeilen werden entweder in einem Fibu Buchungsblatt oder
einem Anlagen Buchungsblatt erzeugt; das hängt davon ab, ob die
Fibuintegration in dem kopierten AfA–Buch aktiviert war. Sie müssen das
Buchungsblatt buchen, damit die Zeilen kopiert werden. Die folgende
Abbildung zeigt kopierte Zeilen in einem Anlagen Buchungsblatt:
94
:
95
96
Kapitel 5
Die Bewertung von Anlagen
Dieses Kapitel beschreibt, auf welche Weise
Anlagen zu bewerten sind. Dazu gehören die
Umbuchung von Anlagen und die Stornierung
von Buchungen
Das Kapitel enthält die folgenden Abschnitte:
· Anschaffung von Anlagen
· Restwert buchen
· Abschreibungen buchen und berechnen
· Erhöhte AfA buchen
· Zuschreibung von Anlagen
· Verkauf von Anlagen
· Indexierung
· Anlagen übertragen, aufteilen und
zusammenfassen
· Buchungen stornieren
Kapitel 5. Die Bewertung von Anlagen
5.1 Anschaffung von Anlagen
Die erste Buchung auf eine Anlage müssen Anschaffungskosten sein.
Eine Anlage kann verschiedene Anschaffungsdati haben:
· Das Buchungsdatum, das in der Finanzbuchhaltung als
Anschaffungsdatum verwendet wird
· Das Anlagedatum, das der Anschaffung in der Anlagenbuchhaltung
zugeordnet wird.
Das Datum im Feld Startdatum Normal–AfA der Tabelle Anlagen AfA–Buch
wird als Anfangsdatum zur Berechnung der AfA verwendet, vorausgesetzt,
die Anschaffungskosten wurden gebucht. Der Anschaffungswert kann
zeitgleich mit dem Restwert eingegeben werden.
Anschaffungskosten buchen
Es gibt zwei Möglichkeiten Anschaffungskosten zu buchen: Aus dem Modul
Kreditoren & Einkauf heraus oder direkt im Modul Anlagenbuchhaltung.
Hierzu das folgende Beispiel:
Legen Sie zwei neue Anlagen an: ANL000100 und ANL000102. Anschließend
richten SIe zwei Anlagen AfA–Bücher ein: ANL000100+MANDANT und
ANL000102+MANDANT
Buchen aus einer Einkaufsrechnung
Um die Anschaffungskosten aus einer Einkaufsrechnung des Moduls
Kreditoren & Einkauf heraus zu buchen, gehen Sie wie folgt vor:
1 Wählen Sie Kreditoren & Einkauf, Rechnungen und erstellen Sie eine neue
Rechnung.
2 Füllen Sie die Rechnung mit den im nächsten Bildschirm gezeigten Daten
aus. Beachten Sie, daß das Feld Anlage Buchungsart nicht im
Standardlayout enthalten ist. Sie können es jedoch mit Hilfe des Menüs
Ansicht, Spalte anzeigen einfügen.
98
3 Um die Rechnung zu buchen, wählen Sie Buchen f, Buchen.
Buchen aus einem Buchungsblatt der Anlagenbuchhaltung
Wenn Sie auf ein AfA–Buch buchen, dessen Anschaffungskosten keine
Integration in die Finanzbuchhaltung aufweisen, gehen Sie wie folgt vor:
2 Im Fenster Anlagen Buch.–Blatt füllen Sie die Felder, wie in der folgenden
Abbildung gezeigt, aus:
99
3 Um die Zeilen zu buchen, wählen Sie Buchen f, Buchen.
Anschaffungskosten und Versicherungen buchen
Das Feld Versicherungsnr. auf der Einkaufsrechnung oder im Buchungsblatt
der Anlagenbuchhaltung kann im Zusammenhang mit der Anschaffung
ausgefüllt werden. Dies bewirkt, daß die Anwendung die
Anschaffungskosten gleichzeitig auf den Versicherungsposten bucht.
Näheres erfahren Sie im Kapitel 8
Buchen zusätzlicher Anschaffungskosten
Die gesamten Anschaffungskosten einer Anlage werden erhöht, wenn
zusätzliche Anschaffungskosten (z.B. mit Hilfe einer Rechnung) gebucht
werden. Diese zusätzlichen Anschaffungskosten einer Anlage werden in der
gleichen Weise wie die ursprünglichen Anschaffungskosten gebucht. Sie
können die Buchung aus einer Einkaufsrechnung oder einem Buchungsblatt
der Anlagenbuchhaltung heraus vornehmen.
Sind bereits Abschreibungen auf der betreffenden Anlage gebucht, fügen Sie
ein Häkchen x in das Feld Rückw. AfA Korr. b. Anschaff. ein, um die
zusätzlichen Anschaffungskosten, vermindert um den Restwert, korrekt
abschreiben zu lassen. Dabei werden die zusätzlichen Anschaffungskosten
proportional zu dem bereits abgeschriebenen Wert im Lauf der folgenden
Abschreibungen vermindert
Diese Eigenschaft stellt sicher, daß die Abschreibungsperioden unverändert
bleiben.
Die Prozentwerte der Abschreibungen werden folgendermaßen berechnet:
P = (Gesamt–AfA * 100) / AfA–Grundlage
AfA–Betrag = (P/100) * (zus. Anschaffungskosten – Restwert)
Vergessen Sie nicht, das Feld AfA bis Anlagen Buchungsdatum auf der
Einkaufsrechnung bzw. den Zeilen des Anlagen Fibu Buchungsblattes oder
des Anlagen Buchungsblattes mit einem Häkchen x zu versehen. Dies stellt
sicher, daß die Anwendung die Abschreibung für diesen Zeitraum berechnet.
Es wird die Anzahl der Abschreibungstage ermittelt, die in die Berechnung
100
der Abschreibung einbezogen wird. Dabei wird das Datum der zuletzt
gebuchten Abschreibung berücksichtigt.
Beispiel
Eine Maschine wird am 01.08.2000 gekauft. Die Anschaffungskosten betragen 4.800.
Die Abschreibungsmethode ist linear, die Dauer beträgt vier Jahre.
Am 31.08.2000 läuft die Stapelverarbeitung Berechne AfA.
Die Anwendung berechnet die Abschreibung folgendermaßen:
Buchwert * Anzahl Abschreibungstage / verbleibende Abschreibungstage
= 4800 * 30 / 1440 = 100.
Am 15.09.2000 wird die Rechnung für den Anstrich der Maschine gebucht. Der
Rechnungsbetrag weist die Höhe von 480 aus.
Wenn Sie vor dem Buchen ein Häkchen x in das Feld AfA bis Anlagen Buchungsdatum
der Einkaufsrechnung setzen, wird die folgende Berechnung durchgeführt:
15 Tage Abschreibung (vom 01.09.00 bis zum 15.09.00) werden berechnet als:
Buchwert * Anzahl Abschreibungstage / verbleibende Abschreibungstage
= (4800-100) * 15 / 1410 = 50
Setzen Sie bevor Sie buchen ein Häkchen x in das Feld Rückw. AfA Korr. b. Anschaff.,
wird folgende Berechnung durchgeführt:
Die zusätzlichen Anschaffungskosten werden um folgenden Betrag vermindert:
((150*100)/4800)/100 * 480 = 15
Die AfA–Grundlage beträgt nun 5280 (=4800 + 480). Die kumulierte Abschreibung
ergibt 165 (=100 + 50 + 15). Dies berücksichtigt die 45 Tage Abschreibungsdauer der
gesamten Anschaffungskosten. Damit wird der gesamte Anschaffungswert in der
veranschlagten Lebensdauer von 4 Jahren abgeschrieben.
Beim Ablauf der Stapelverarbeitung Berechne AfA am 30.09.00 wird die im folgenden
aufgeführte Berechnung verwendet:
Die verbleibende Abschreibungsdauer ist 3 Jahre, 10 Monate und 15 Tage = 1395 Tage
Der Buchwert beträgt 5280 – 165 = 5115
Der AfA–Betrag für September 2000: 5115 *15 / 1395 = 55,00
Die gesamte AfA beträgt: 165 +55 = 220
Wenn Sie kein Häkchen x in das Feld Rückw. AfA Korr. b. Anschaff. gesetzt haben,
verliert die Anlage 15 Tage an Abschreibung. Da die Stapelverarbeitung Berechne AfA
101
am 30.09.00 abläuft, wird in diesem Fall lediglich der Zeitraum vom 15.09.00 bis zum
30.09.00 berücksichtigt. Beim Ablauf der Stapelverarbeitung Berechne AfA am
30.09.00 wird folgendes berechnet:
Die verbleibende Abschreibungsdauer ist 3 Jahre, 10 Monate und 15 Tage = 1395 Tage
Der Buchwert beträgt 4800 + 480 + 100 – 15 = 5165
Der AfA–Betrag für September 2000: 5165 * 15 / 1395 = 55,54
Die gesamte AfA beträgt: 100 + 15 + 55,54 = 170,54
Anschaffungskosten als Gutschrift buchen
Es gibt zwei Möglichkeiten Anschaffungskosten als Gutschrift zu buchen:
Durch die Buchung einer Gutschrift im Modul Kreditoren & Einkauf oder
durch eine Buchung der Anschaffungskosten aus einem Anlagen
Buchungsblatt heraus.
Gutschriften im Modul Kreditoren & Einkauf
Wenn Sie auf ein AfA–Buch buchen, dessen Anschaffungskosten mit der
Finanzbuchhaltung integriert sind, gehen Sie wie folgt vor:
1 Wählen Sie Kreditoren & Einkauf, Gutschriften und erstellen Sie eine neue
Gutschrift.
Beachten Sie, daß die Felder Anlage Buchungsart, AfA bis Anlagen
Buchungsdatum und Rückw. AfA Korr. b. Anschaff. nicht im Standardlayout
enthalten sind. Sie können sie jedoch mit Hilfe des Menüs Ansicht,
Spalte anzeigen einfügen. Diese Felder sind wichtig, wenn SIe zusätzliche
Anschaffungskosten für eine bereits erworbene Anlage buchen. Füllen Sie
die Felder wie folgt aus:
102
Feld
Erklärung
Anlage Buchungsart
Klicken Sie auf den AssistButton h und wählen Sie
Anschaffung.
Feld
Erklärung
AfA bis Anlagen
Buchungsdatum
Ein Häkchen x in diesem Feld bewirkt im Falle zusätzlicher Anschaffungen zu bereits erworbenen Anlagen,
folgendes: Die Abschreibung der zusätzlichen Anschaffung wird rückwirkend zum letzten gebuchten Abschreibungsdatum berechnet.
Haben Sie in dieses Feld ein Häkchen x gesetzt, hat ein
x im Feld Rückw. AfA Korr. b. Anschaff. folgende
Wirkung: Die zusätzliche Anschaffung wird rückwirkend,
im gleichen Umfang wie die bisherige Anlage
abgeschrieben. Dies gilt für die gesamte Dauer ab dem
Anschaffungsdatum. Beispiel: Erhalten von Skonti in
einer späteren Periode.
Anschaff.
Ein Häkchen x in diesem Feld wirkt sich folgendermaßen
aus: Die zusätzliche Anschaffung wird rückwirkend, im
gleichen Umfang wie die bisherige Anlage, abgeschrieben. Dies gilt über die gesamte Lebensdauer ab
dem Anschaffungsdatum. In zukünftigen Perioden wird
der Wert der Anlage entsprechend berichtigt abgeschrieben. Beispiel: Erhalten von Skonti in einer
späteren Periode.
2 Füllen Sie die Gutschrift wie im folgenden Bild gezeigt aus:
3 Um die Gutschrift zu buchen, wählen Sie Buchen f, Buchen.
103
Posten einsehen
Um die Resultate der vorgenommenen Buchungen einzusehen, rufen Sie die
beiden folgenden Statistikfenster auf. Das direkt auf diesen Absatz folgende
Fenster enthält die Werte für die Anlage ANL000010 vor der Buchung der
Gutschrift. Im zweiten Fenster wird die Statistik derselben Anlage nach
erfolgter Buchung der Gutschrift gezeigt.
Die Anwendung nimmt die folgenden Berechnungen vor, wenn Sie die
Gutschrift buchen:
Anschaffungskosten
30.000
AfA
6.000
Buchwert
24.000
Verbleibende Anzahl AfA–Tage
4 Jahre = 1440 Tage
AfA (01.01.01 bis 18.03.01)
24000 * 78 Tage / 1440 Tage = -1300
AfA des Habenbetrages
1000 * (6000 + 1300)/30000 = 243
Gesamt–AfA
-6000 - 1300 + 243 = -7057
Nach der Buchung zeigt sich die Statistik wie folgt:
104
Buchung aus einem Anlagen Buchungsblatt
Wenn Sie mit einem AfA–Buch buchen, das keine Integration in die
Finanzbuchhaltung aufweist, müssen Sie die Buchung der negativen
Anschaffungskosten der Gutschrift in einem Anlagen Buchungsblatt
vornehmen. Gehen Sie folgendermaßen vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Anlagen Buch.–Blätter
2 Im Fenster Anlagen Buch.–Blatt füllen Sie eine Zeile wie gezeigt aus:
105
Eine Beschreibung, auf welche Weise Sie die Felder AfA bis Anlagen
Buchungsdatum und Rückw. AfA Korr. b. Anschaff. verwenden sollten,
finden Sie auf Seite 103
3 Um das Buchungsblatt zu buchen, wählen Sie Buchen f, Buchen.
106
5.2 Restwert buchen
5.2 Restwert buchen
Der Restwert stellt den verbleibenden Wert des Anlagegutes nach Ablauf der
Nutzungsdauer dar.
Gleichzeitige Buchung des Restwerts und der Anschaffungskosten
Sie können den Restwert von einer Einkaufsrechnung oder einem Anlagen
Buchungsblatt aus gleichzeitig mit den Anschaffungskosten buchen.
Buchung aus einer Einkaufsrechnung
Bei der Buchung einer Anschaffung in einer Einkaufsrechnung geben Sie den
betreffenden Betrag – als negativen Wert – in das Feld Restwert der
Einkaufszeilen ein. Dieses Feld gehört nicht zum Standardlayout. Sie können
es jedoch mit Hilfe des Formular Designers einfügen.
Näheres zum Thema Anschaffungskosten in einer Einkaufsrechnung buchen
können Sie auf auf Seite 98 lesen.
Buchung in einem Anlagenbuchungsblatt
Um den Restwert zeitgleich mit den Anschaffungskosten zu buchen, geben
Sie den Betrag des Restwerts in das Feld Restwert des Anlagen
Buchungsblatts ein. Der Betrag muß negativ sein.
Dieses Feld gehört nicht zum Standardlayout. Sie können es jedoch mit Hilfe
des Formular Designers einfügen.
Das folgende Bild zeigt Anschaffungskosten und Restwert in einer Zeile eines
Anlagen Buchungsblatts.
107
Buchung des Restwerts nach den Anschaffungskosten
Um den Restwert zu buchen, nachdem die Anschaffungskosten verbucht
wurden, gehen Sie wie folgt vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Anlagen Buch.–Blätter und geben Sie den Restwert
wie im Bild gezeigt ein:
Beachten Sie, daß die Buchungsart Restwert nur im Anlagen Buch.–Blatt
(nicht im Anlagen Fibu Buch.–Blatt) zur Verfügung steht. Der Grund dafür ist,
daß der Restwert nie in die Finanzbuchhaltung gebucht wird.
108
5.2 Restwert buchen
Restwert einsehen
Um den Restwert einer Anlage einzusehen, gehen Sie folgendermaßen vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Anlagen.
2 Blättern Sie zur gewünschten Anlage
3 Wählen Sie Anlage h, AfA–Bücher. Klicken Sie auf das betreffende
AfA–Buch und wählen Sie anschließend AfA–Buch h, Statistik.
Es erscheint das Fenster Anlagenstatistik. Hier sehen Sie den Restwert und
das Datum der letzten Änderung.
4 Klicken Sie auf den AssistButton o im Feld Restwert, um die
Anlagenposten einzusehen, deren Summe den gezeigten Wert ergeben.
109
5.3 Abschreibungen buchen und berechnen
Abschreibungen werden verwendet, um die Kosten von Anlagen, wie
Maschinen oder Ausstattungen, über ihre Lebensdauer zu verteilen. Für jede
Anlage muß die AfA Methode festgelegt werden.
Es gibt zwei Möglichkeiten, AfA zu buchen:
· Manuell in den Anlagen Fibu Buchungsblättern oder Anlagen
Buchungsblättern
· Automatisch mit Hilfe der Stapelverarbeitung Berechne AfA
Manuelle AfA
Dieser Abschnitt erläutert, wie Sie die AfA manuell mit Hilfe des Anlagen Fibu
Buchungsblatts oder des Anlagen Buchungsblatts buchen können.
Anlagen Fibu Buch.–Blatt
Wenn Sie mit einem AfA–Buch mit Integration in die Finanzbuchhaltung
buchen, gehen Sie wie folgt vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Anlagen Fibu Buch.–Blätter. Geben Sie die
folgenden Werte in das Buchungsblatt ein:
110
Feld
Wert
Buchungsdatum
180301
Kontoart
Anlage
Kontonr.
ANL000090
AfA Buchcode
BETRIEB
Anlage Buchungsart
Normal–AfA
Bezeichnung
Abschreibung Februar 2001
Betrag
-100.00
2 Wählen Sie Funktion h, Anlagen Gegenkonto einfügen. Es werden drei
Ausgleichszeilen mit verschiedenen Kostenstellencodes erzeugt, da
bereits ein Verteilungsschlüssel eingerichtet wurde.
Möchten Sie die entstandenen Sachposten einsehen, gehen Sie wie folgt
vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Anlagen und blättern Sie zur Anlage ANL000090.
Klicken Sie auf Anlage h, AfA–Bücher.
2 Im Fenster Anlagen AfA–Bücher wählen Sie AfA–Buch f und
anschließend Posten
3 Wählen Sie die Zeile mit dem betreffenden Abschreibungsbetrag und
klicken Sie auf Navigate.
4 Im Fenster Navigate wählen Sie die Zeile der Sachposten und klicken
anschließend auf Anzeigen.
Die Tabelle Sachposten erscheint.
111
5 Wenn Sie das Fenster Navigate geöffnet haben, klicken Sie auf die Zeile
Anlagenposten und sehen sich mit Hilfe der Schaltfläche Anzeigen die
gebildeten Posten an.
In diesem Fenster sehen Sie, daß die Abschreibung für die Anlage
ANL000090 auf das AfA–Buch BETRIEB gebucht worden ist.
Anlagen Buch.–Blatt
Wenn Sie eine Buchung mit einem AfA–Buch vornehmen, das keine
Integration in die Finanzbuchhaltung aufweist, folgen Sie dem gezeigten
Ablauf:
112
1 Wählen Sie Anlagen, Anlagen Buch.–Blätter. Geben Sie die folgende
Werte in die Buchungsblattzeilen ein:
Feld
Wert
Anlagedatum
180301
Anlagennr.
ANL000090
AfA Buchcode
BETRIEB
Anlage Buchungsart
Normal–AfA
Bezeichnung
Abschreibung Januar 2001
Betrag
-100.00
Die Buchung erzeugt lediglich einen Anlagenposten, ähnlich wie den auf
Seite 112 gezeigten.
Automatische Berechnung der Abschreibungen
Sie können die Stapelverarbeitung Berechne AfA monatlich oder nach einer
Periode Ihrer Wahl ablaufen lassen. Diejenigen Anlagen, die auf der
Anlagenkarte ein Häkchen x in den Feldern Gesperrt oder Inaktiv enthalten
und deren AfA–Betrag Null ist (z.B. verkaufte Anlagen), werden nicht in die
Berechnung einbezogen. Dies gilt auch für die Anlagen, deren AfA Methode
Manuell ist.
Um auf einfache Weise zu sehen, wie die Anwendung arbeitet, wird die AfA
nur für die Anlage ANL000080 berechnet.
Bevor Sie anfangen, sehen Sie sich die Statistik für die Anlage an:
113
Die letzte Abschreibung fand am 31.12.00 statt. Wir werden die Abschreibung
für Januar 2001 berechnen.
1 Wählen Sie Anlagen, Periodische Aktivitäten, AfA berechnen. Das Fenster
Berechne AfA erscheint.
2 Im Register Anlage setzen Sie Filter, um nur die gewünschten Anlagen in
diesem Lauf der Stapelverarbeitung abzuschreiben. Geben Sie im Feld Nr.
ANL000080 ein.
3 Im Register Optionen geben Sie die Daten des folgenden Bildschirms ein:
114
Die Felder Feste Anzahl Tage verwenden, Feste Anzahl Tage und Belegnr.
werden auf Seite 117 beschrieben.
4 Klicken Sie auf OK, um die AfA für den 31.01.01 zu berechnen.
Die Stapelverarbeitung hat die berechnete AfA für die Anlage ANL000080 in
ein Anlagen Fibu Buchungsblatt geschrieben.
5 Wählen Sie Anlagen Fibu Buch.–Blätter. Das Fenster Anlagen Fibu
Buch.–Blatt erscheint:
Das Feld Anzahl AfA–Tage ist ausgefüllt. Hier können Sie sehen, wie viele
Abschreibungstage berechnet wurden.
115
Die Zeile mit der Gegenbuchung ist aus dem Grund gefüllt, weil das Feld
Gegenkonto einfügen im Register Optionen der Stapelverarbeitung ein
Häkchen x enthält.
Posten einsehen
Möchten Sie die gebuchten Posten einsehen, gehen Sie wie folgt vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Anlagen. Blättern Sie zur Anlage ANL000080.
Klicken Sie auf Anlage h, AfA–Bücher.
2 Im Fenster Anlagen AfA–Bücher wählen Sie AfA–Buch und anschließend
Posten, um die gebuchten Abschreibungen zu sehen. Das Feld Anzahl
AfA–Tage zeigt die Anzahl der berechneten und gebuchten
Abschreibungstage.
Die Abschreibung wurde wie folgt berechnet:
Der Buchwert betrug 7699,81 (Statistikfenster auf Seite 113)
Das Enddatum der Abschreibung ist der 31.03.08 (siehe das AfA–Buch der
Anlage)
Verbleibende Tage (vom 01.01.01 bis 31.03.08) sind 7 Jahre + 3 Monate also:
(7 * 360) + (3 * 30) = 2610 Tage.
Die Abschreibungsperiode ist 1 Monat = 30 Tage
116
Der AfA–Betrag ist 7699,81 * 30 / 2610 = 88.
Nach der Berechnung der AfA sieht das Fenster Anlagenstatistik so aus:
Belegnummer
Folgende Regeln gelten für das Feld Belegnr. auf dem Register Optionen der
Stapelverarbeitung Berechne AfA:
· Wenn das Feld Buchungsnr. Serie des von der Stapelverarbeitung
verwendeten Buchungsblattes eine Nummernserie enthält, lassen Sie das
Feld Belegnr. leer. Allen Buchungsblattzeilen wird dieselbe Nummer der
Nummernserie (die nächste verfügbare) zugewiesen.
· Befindet sich in dem Feld Buchungsnr. Serie des von der
Stapelverarbeitung verwendeten Buchungsblattes keine Nummernserie,
müssen Sie das Feld Belegnr. ausfüllen. Diese Nummer wird allen
Buchungsblattzeilen zugewiesen.
Im Fenster Anlagen Buch.–Blatt Einr. des AfA–Buches bestimmen Sie das
Buchungsblatt, das die Stapelverarbeitung verwendet. Sehen Sie dazu
Seite 28.
Anzahl der AfA–Tage
Die Anwendung berechnet Abschreibungen unter Verwendung von
Standardjahren mit 360 Tagen und Standardmonaten mit 30 Tagen. Ist das
Feld Anzahl Tage i. Geschäftsjahr auf der AfA–Buch Karte ausgefüllt, ersetzt
117
der in dieses Feld eingegebene Wert in allen Berechnungen die 360. Das Feld
ist nicht im Standardlayout enthalten, Sie können es aber mit Hilfe des
Formular Designers einfügen.
AfA Startdatum
Das Datum, an dem für jede Anlage die Berechnung der AfA beginnt, ist der
Tag der letzten Buchung (im Feld Anlagedatum). Wurden für eine Anlage nur
Anschaffungskosten und der Restwert gebucht, fängt die Berechnung der
Abschreibung mit dem im Feld Startdatum des Anlagen AfA–Buches
angegebenen Datum an.
Wenn es sich bei der letzten Buchung nicht um einen Anlagenposten der
Buchungsart Normal–AfA handelt, wird das Anlagedatum zur Anzahl der
AfA–Tage hinzugezählt; das bedeutet, daß sowohl das Start– als auch das
Enddatum einbezogen werden.
Beispiel
Der Zeitraum 010101..100101 zählt 9 Tage, wenn der am 01.01.01 gebuchte Posten ein
Anlagenposten der Buchungsart Normal–AfA war, und wenn dies nicht der Fall war 10
Tage.
AfA Enddatum
Abschreibungen werden bis zu dem Datum berechnet, das im Feld
Anlagedatum des Registers Optionen der Stapelverarbeitung Berechne AfA
angegeben ist.
Feste Anzahl Tage
Wurde ein Posten am Anfang eines Monats gebucht, müssen Sie in das Feld
Feste Anzahl Tage 30 eingeben und ein Häkchen x in das Feld Feste Anzahl
Tage verwenden setzen. Auf diese Weise berechnet die Anwendung die AfA
für einen ganzen Monat. Wenn diese Felder ausgefüllt sind, verwendet die
Anwendung immer den dort eingegebenen Wert und berechnet nicht die
Anzahl der AfA–Tage.
Hier einige Beispiele wie die Anwendung die Anzahl der AfA–Tage berechnet.
Nur das letzte Datum des Intervalls wird in die Berechnungen einbezogen:
118
Datumsintervall
310101..280201
30
310301..300401
30
311201..311202
360
Datumsintervall
270201..010301
4
280201..010301
1
300301..010401
1
310301..010401
1
300301..310301
0
300301..310302
360
Beachten Sie, daß der 28. Februar (wenn es kein Schaltjahr ist), der
29. Februar (wenn es ein Schaltjahr ist) sowie der 30. und der 31. jedes
anderen Monats als der letzte Tag des Monats betrachtet wird. Das erklärt,
warum die Anwendung für das Datumsintervall 270201..010301 vier Tage
berechnet, das Intervall 280201..010301 jedoch als ein Tag zählt.
Wenn die AfA Methode LInear verwendet wird und das Feld Nutzungsdauer i.
Jahren des Anlagen AfA–Buches ausgefüllt ist, zieht die Anwendung das
Enddatum heran, um die Anzahl der verbleibenden Tage zu berechnen. Die
AfA–Grundlage wird dann durch die Anzahl der verbleibenden Tage dividiert
und mit der Abschreibungsperiode multipliziert.
Das bedeutet, daß es notwendig werden kann, den letzten AfA–Betrag zu
runden. Das bedeutet auch, daß Sie sich keine Sorgen machen müssen,
zuviel abzuschreiben. Überdies bucht die Anwendung keine AfA–Beträge von
Null. Es hat also weiter keine Auswirkung, wenn Sie die Stapelverarbeitung
Berechne AfA versehentlich zweimal ablaufen lassen.
Ist das Feld Nutzungsdauer i. Jahren ausgefüllt, wenn Sie eine lineare
Abschreibung durchführen, können Sie den Betrag, der abgeschrieben wird,
anpassen, indem Sie das Datum im Feld Enddatum ändern.
Eine AfA–Buchung stornieren und neu berechnen
Wenn Ihnen während des Ablaufs der Stapelverarbeitung Berechne AfA ein
Fehler bei der Abschreibungsbuchung unterläuft, ist es möglich, den
jeweiligen Posten zu stornieren. Zu diesem Zweck gibt es die
Stapelverarbeitung Anlagenposten stornieren. Anschließend können Sie
119
den richtigen AfA–Betrag buchen, indem Sie die Stapelverarbeitung
Berechne AfA erneut ablaufen lassen.
Nehmen Sie an, daß die für die Anlage ANL000080 berechnete AfA falsch war
und noch einmal berechnet werden muß. Gehen Sie dazu folgendermaßen
vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Einrichtung, AfA–Bücher. Klicken Sie dann auf
Funktion h und auf Anlagenposten stornieren. Es erscheint das
gleichnamige Fenster.
2 Setzen Sie im Register Anlage einen Filter, um die Anlagen auszuwählen,
deren Posten storniert werden sollen. Geben Sie ANL000080 ein.
3 Die Felder im Register Optionen füllen Sie wie im folgenden Fenster
gezeigt aus:
6 Wählen Sie Anlagen Fibu Buch.–Blätter.
120
Sie werden bemerken, daß das Feld Anlagen Stornoposten Lfd. Nr., ganz
rechts in der ersten Zeile, ausgefüllt ist. I
7 Wählen Sie Buchen h, Buchen, um das Buchungsblatt zu buchen.
Die Zeilen werden als Anlagen Stornoposten gebucht. Möchten Sie die
Posten einsehen, gehen Sie folgendermaßen vor:
2 Blättern Sie zu der Anlage ANL000080 und klicken Sie erst auf Anlage h,
dann auf AfA–Bücher.
3 Im Fenster Anlagen AfA–Bücher wählen Sie AfA–Buch h, Stornoposten.
Das Fenster Anlagenstornoposten erscheint:
121
4 Schließen Sie das Fenster und klicken Sie wieder auf AfA–Buch h.
5 Wählen Sie Statistik, um das Fenster Anlagenstatistik zu sehen:
Das Fenster sieht nun so aus wie es aussah bevor Sie die Stapelverarbeitung
Berechne AfA haben ablaufen lassen.
122
5.4 Erhöhte AfA buchen
Diese Einrichtung können Sie verwenden, um eine Anlage abzuschreiben,
deren Wert abgenommen hat. Als Beispiel sei hier eine Maschine genannt,
die zwar beschädigt, aber immer noch in Betrieb ist. Der Buchwert einer
Anlage wird durch das Buchen eines Anlagenpostens der Buchungsart
Erhöhte AfA vermindert.
Eine Erhöhte AfA aus einem Fibu Buchungsblatt buchen
Um einen Anlagenposten der Buchungsart Erhöhte AfA auf ein AfA–Buch zu
buchen, bei dem für Erhöhte AfA eine Integration in die Finanzbuchhaltung
besteht, müssen Sie ein Anlagen Fibu Buchungsblatt verwenden.
Einrichtung
Zunächst müssen Sie jedoch die Sachkonten einrichten, auf die die Buchung
erfolgen soll:
1 Wählen Sie Anlagen, Einrichtung, Anlagenbuchungsgruppen und es
erscheint das gleichnamige Fenster:
2 Wählen Sie TELEFON und klicken Sie erst auf Buchungsgruppe h, dann
auf Karte. Das Fenster Anlagenbuchungsgruppenkarte erscheint:
123
3 Geben Sie im Feld Kto. Erhöhte AfA des Registers Allgemein die Nummer
des Sachkontos (Haben), wie oben gezeigt, ein.
4 Auf dem Register Gegenkonto geben Sie im Feld Aufwandskonto Erhöhte
AfA die Nummer des Aufwandskontos ein, wie in diesem Fenster gezeigt:
Eine Erhöhte AfA buchen
Möchten Sie einen Anlagenposten der Buchungsart Erhöhte AfA buchen,
gehen Sie vor wie folgt:
124
2 Geben Sie folgende Daten in das Fenster Anlagen Fibu Buch.–Blatt ein:
Feld
Wert
Buchungsdatum
190301
Belegart
Leer
Kontoart
Anlage
Kontonr.
ANL000090
Anlage Buchungsart Erhöhte AfA
Betrag
-300
3 Klicken Sie auf Funktion h, dann auf Anlagen Gegenkonto einfügen. Wie
Sie in der Abbildung unten sehen, erzeugt die Anwendung eine zweite
Zeile mit der entsprechenden Gegenbuchung:
4 Um das Buchungsblatt zu buchen wählen Sie Buchen h, Buchen.
125
Eine Erhöhte AfA aus einem Anlagen Buchungsblatt buchen
Buchen Sie einen Anlagenposten der Buchungsart Erhöhte AfA auf ein
AfA–Buch, in dem die Integration von Erhöhter AfA in die Finanzbuchhaltung
nicht aktiviert ist, müssen Sie ein Anlagen Buchungsblatt verwenden.
1 Wählen Sie Anlagen, Anlagen Buch.–Blätter. Das Fenster Anlagen
Buch.–Blatt erscheint.
2 Geben Sie die folgenden Daten ein:
Feld
Wert
Anlagedatum
190301
Belegart
Leer
Anlagennr.
ANL000090
Anlage Buchungsart Erhöhte AfA
Betrag
-300
3 Die Buchungsblattzeile sollte so aussehen:
Die Ergebnisse können Sie im Fenster Anlagenposten oder im Fenster
Anlagenstatistik einsehen.
126
5.5 Zuschreibung von Anlagen
Eine Zuschreibung bedeutet für eine Anlage eine Wertsteigerung,
normalerweise trifft dies für Grundstücke und Gebäude zu. Sie kann auch auf
andere Anlagen angewendet werden, wie zum Beispiel Ölplattformen, die
aufgrund gesteigerter Nachfrage nach dem Artikel an Wert zunehmen.
Zuschreibungen aus einem Anlagen Fibu Buchungsblatt buchen
Um eine Zuschreibung auf ein AfA–Buch zu buchen, in dem die Integration
von Zuschreibungen in die Finanzbuchhaltung aktiviert ist, müssen Sie ein
Anlagen Fibu Buchungsblatt verwenden.
Einrichtung
Zunächst müssen Sie jedoch die Sachkonten einrichten, auf die die Buchung
erfolgen soll:
1 Wählen Sie Anlagen, Einrichtung, Anlagenbuchungsgruppen. Das Fenster
Anlagenbuchungsgruppen erscheint.
2 Wählen Sie TELEFON und klicken Sie erst auf Buchungsgruppe h, dann
auf Karte. Das Fenster Anlagenbuchungsgruppenkarte wird geöffnet:
3 Geben Sie im Feld Kto. Zuschreibung des Registers Allgemein die
Nummer des Sachkontos (Haben), wie oben gezeigt, ein.
127
4 Klicken Sie auf das Register Gegenkonto.
5 Geben Sie das Aufwandskonto in das Feld Gegenkto. Zuschreibung ein.
6 Schließen sie das Fenster.
Zuschreibungen buchen
Gehen Sie folgendermaßen vor, um einen Anlagenposten der Buchungsart
Zuschreibung zu buchen:
2 Geben Sie folgende Daten in das Fenster Anlagen Fibu Buch.–Blatt ein:
Feld
Wert
Buchungsdatum
180301
Belegart
Leer
Kontoart
Anlage
Kontonr.
ANL000090
Anlage Buchungsart Zuschreibung
Betrag
128
150
3 Klicken Sie erst auf Funktion h, dann auf Anlagen Gegenkonto einfügen.
Die Anwendung erzeugt eine zweite Zeile mit dem ausgleichenden Posten:
4 Um das Buchungsblatt zu buchen, wählen Sie Buchen h, Buchen.
Zuschreibungen aus einem Anlagenbuchungsblatt buchen
Möchten Sie eine Zuschreibung auf ein AfA–Buch zu buchen, bei dem für
Zuschreibungen keine Integration in die Finanzbuchhaltung besteht, müssen
Sie ein Anlagen Buchungsblatt verwenden.
2 Geben Sie folgende Daten in das Fenster Anlagen Buch.–Blatt ein:
Feld
Wert
Anlagedatum
190301
Belegart
Leer
Anlagennr.
ANL000090
Anlage Buchungsart Zuschreibung
Betrag
150
129
Die Ergebnisse können Sie im Fenster Anlagenposten oder im Fenster
Anlagenstatistik einsehen.
130
5.6 Verkauf von Anlagen
Wenn Sie eine Anlage verkaufen oder auf andere Weise veräußern, muß der
Verkaufswert gebucht werden. Die Anwendung berechnet den Gewinn oder
Verlust. Ein Verkaufsposten muß der letzte auf eine Anlage gebuchte Posten
sein. Bei teilweise verkauften Anlagen ist die Buchung von mehr als einem
Verkaufsposten möglich. Die Summe aller gebuchten Verkaufsbeträge muß
einen Habenbetrag ergeben.
Einen Verkaufsvorgang aus einem Anlagen Fibu Buchungsblatt buchen
Um zu erfahren, wie ein Verkaufsvorgang auf ein AfA–Buch gebucht wird, bei
dem für Verkauf eine Integration in die Finanzbuchhaltung besteht, gehen
Sie folgendermaßen vor:
2 Füllen Sie eine Zeile mit den in der Abbildung unten gezeigten Daten:
3 Wählen Sie Buchen h, Buchen, um die Zeile zu buchen.
Posten einsehen
Möchten Sie die Sachposten einsehen, die die Anwendung erzeugt hat,
gehen Sie vor wie folgt:
131
2 Blättern Sie zu der Anlagenkarte ANL000080 und klicken Sie erst auf
Anlage h, dann auf AfA–Bücher.
3 Im Fenster Anlagen AfA–Bücher wählen Sie AfA–Buch h, Posten.
4 Klicken Sie in die Zeile mit der Anlage Buchungskategorie = Verkauf und
betätigen Sie die Schaltfläche Navigate.
5 Im Fenster Navigate wählen Sie die Zeile Sachposten und klicken auf
Anzeigen. Das Fenster Sachposten erscheint.
Sie können sehen, daß diese Posten Resultat des Verkaufsvorgangs sind:
Konto
Soll
2910 Bar
8000
Haben
8840 GuV
2920
1230 Abnahmen im Verlauf des Jahres
(Kto. Anschaffung b. Verkauf )
3840
1240 Kumulierte Normal–AfA
(Kto. Normal–AfA bei Verkauf )
360
5510 MWSt
1600
Summe
8360
8360
Beachten Sie, daß die Konten mit den Nummern 8840, 1230 und 1240 in den
Feldern Kto. Gewinn b. Verkauf, Kto. Anschaffung b. Verkauf bzw. Kto.
Normal–AfA bei Verkauf des Fensters Anlagenbuchungsgruppen festgelegt
wurden. Der Gewinn wurde folgendermaßen berechnet:
132
Konto
Wert
Verkaufspreis
- MWSt
= Netto Verkaufspreis
- Anschaffungskosten
+ Normal–AfA
8000
-1600
6400
3840
360
= Gewinn
2920
Einen Verkaufsvorgang aus einem Anlagen Buchungsblatt buchen
Möchten Sie einen Verkaufsvorgang auf ein AfA–Buch buchen, in dem die
Integration von Verkauf in die Finanzbuchhaltung nicht aktiviert ist, gehen
Sie vor wie folgt:
2 Füllen Sie eine Zeile mit den in der folgenden Abbildung gezeigten Daten:
3 Um die Zeile zu buchen, wählen Sie Buchen h, Buchen.
In Zahlung nehmen
Nehmen Sie eine Anlage für eine andere in Zahlung, müssen Sie sowohl den
Verkauf der alten Anlage (Veräußerung) als auch den Einkauf der neuen
(Anschaffung) buchen. Diese Art Transaktion kann nicht als einzelne
Transaktion betrachtet werden.
Teilweise Veräußerung
Wenn Sie einen Teil einer Anlage verkaufen oder auf andere Weise
veräußern, müssen Sie die Anlage aufteilen, bevor Sie den Verkaufsvorgang
buchen können.
Dazu gehen Sie folgendermaßen vor:
133
ANL000070, Fließbandcomputer, wurde für 3024 eingekauft. Die Kumulierte
AfA beträgt 630.
Sie können diese Beträge im Fenster Anlagenstatistik für die Anlage
ANL000070 im AfA–Buch BETRIEB einsehen:
Ein Teil des Fließbandcomputers wurde für 500 verkauft, das entspricht 1/4
des Marktwerts.
Sie müssen die Anlage auf zwei Anlagen umbuchen: eine Anlage mit
Anschaffungskosten von 3024/4 = 756 und einer Abschreibung von 630/4 =
157,50 und eine andere, bei der sich die Anschaffungskosten auf 2268
belaufen und die Normal–AfA 472,50 beträgt.
1 Erzeugen Sie eine Anlagenkarte für die neue Anlage. Geben sie ihr die
Nummer ANL001800. (Auf Seite 39 erfahren Sie, wie Sie eine
Anlagenkarte erstellen.)
2 Richten Sie ein Anlagen AfA–Buch ein, in dem Sie das AfA–Buch BETRIEB
mit dieser Anlage verbinden. (Auf Seite 44 erfahren Sie, wie Sie ein
Anlagen AfA–Buch einrichten.)
3 Wählen Sie Anlagen, Anlagen Umbuch.–Blätter.
4 Geben Sie die Daten entsprechend den Einträgen im folgenden Fenster
Anlagen Umbuch.–Blatt ein:
134
5 Klicken Sie auf Umbuchen.
Die Anwendung erzeugt die notwendigen Zeilen im Anlagen Fibu
Buchungsblatt unter Verwendung der Vorlage und des Namens, die Sie im
Fenster Anlagen Buch.–Blatt Einr. für das AfA–Buch BETRIEB festgelegt
haben.
7 Wählen Sie Anlagen, Fibu Buch.–Blätter. Das Fenster Anlagen Fibu
Buch.–Blatt wird geöffnet.
135
8 Geben Sie die Gegenkonten 1220 Kto. Anschaffung und 1240 Kto.
Normal–AfA ein. (Das Feld Direkt auf der Sachkontokarte muß für diese
Konten ein Häkchen x enthalten.)
9 Um das Buchungsblatt zu buchen wählen Sie Buchen h, Buchen.
Achtung
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Wenn Sie alle Gegenkonten im Fenster Anlagenbuchungsgruppenkarte
einrichten, können Sie die Anwendung veranlassen, die Zeilen, die die
Gegenkonten enthalten, in das Anlagen Fibu Buchungsblatt einzufügen.
Wählen Sie dazu im Buchungsblatt Funktion h, Anlagen Gegenkonto
einfügen.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Um die Werte der Anlagen mit den Nummern ANL000070 und ANL001800 zu
überprüfen, gehen Sie folgendermaßen vor:
2 Blättern Sie zur Anlage Nummer ANL000070 und klicken Sie erst auf
Anlage h, dann auf AfA–Bücher.
3 Im Fenster Anlagen AfA–Bücher wählen Sie AfA–Buch h, Statistik.
Im Fenster Anlagenstatistik finden Sie die Anschaffungskosten, den
Buchwert sowie den Betrag und die Grundlage der AfA.
136
Wiederholen Sie den oben beschriebenen Vorgang für die Anlage
ANL001800:
Wie Sie einen Verkaufsvorgang für die Anlage ANL001800 buchen können,
entnehmen Sie der Anleitung auf Seite 131.
137
5.7 Indexierung
Die Indexierung wird verwendet, um Werte an allgemeine Änderungen des
Preisniveaus anzupassen. Die Stapelverarbeitung Indexierte Anlagen dient
der Neuberechnung der Werte von Anlagen.
Um diese Einrichtung benutzen zu können, müssen Sie das Feld Indexierung
zulassen im AfA–Buch aktivieren. (Wählen Sie Anlagen, Einrichtung,
AfA–Bücher.)
Wenn Sie eine Anlage indexieren möchten, gehen Sie folgendermaßen vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Periodische Aktivitäten, Indexierung, Anlagen. Das
Fenster Indexierte Anlagen erscheint.
2 Im Register Anlage setzen Sie einen Filter, um die Anlage auszuwählen,
die indexiert werden soll.
3 Im Register Optionen geben Sie die in der folgenden Abbildung gezeigten
Daten ein:
138
5.7 Indexierung
Beachten Sie, daß nur an oder vor dem 01.01.03 gebuchte
Anschaffungskosten in die Indexierung einbezogen werden.
Lassen Sie das Feld Belegnr. leer, wenn Sie eine automatische Numerierung
verwenden; Voraussetzung dafür ist, daß für das von Ihnen gebuchte
Buchungsblatt eine Nummernserie eingerichtet wurde und daß es leer ist.
Sonst geben Sie eine Belegnummer ein. Alle Zeilen im Buchungsblatt
erhalten auf diese Weise dieselbe Nummer. Sie müssen eine Vorlage und
einen Namen ohne festgelegte Nummernserie verwenden.
4 Klicken Sie auf OK.
Die Anwendung erzeugt die notwendigen Zeilen in dem Buchungsblatt. Die
Buchungsblattvorlage und der Buchungsblattname, die dabei verwendet
werden, werden durch die Art und Weise bestimmt, wie Sie das Fenster
Anlagen Buch.–Blatt Einr. einrichten. Dieses geschieht aus dem Fenster
AfA–Buch Karte heraus.
5 Wählen Sie Anlagen, Anlagen Fibu Buch.–Blatt oder Anlagen Buch.–Blatt.
Beachten Sie das Häkchen x im Feld Indexierungsbuchung. Überprüfen
Sie die erzeugten Posten und buchen Sie sie in die jeweiligen Posten
(Anlagenposten und z.T. auch Sachposten).
Das Feld Indexierungsbuchung ist nicht Teil des Standardlayouts, Sie
können es aber mit Hilfe des Formular Designers einfügen.
139
Sollen die Indexzahlen lediglich Simulationszwecken dienen, ist es möglich,
ein spezielles AfA–Buch zu erstellen, um sie darin zu speichern. Auf diese
Weise werden die Buchungen keines der anderen AfA–Bücher beeinflussen.
Die Indexierung kann auch manuell durchgeführt werden, indem Sie eine
Zeile eingeben. Klicken Sie in das Feld Indexierungsbuchung, indexierte
Posten werden so erkennbar.
Indexierung widerrufen
Wenn Sie eine Indexierung korrigieren möchten, gibt es folgende
Möglichkeit: verwenden Sie erst die Stapelverarbeitung Anlagenposten
stornieren und lassen Sie anschließend die Stapelverarbeitung Indexierte
Anlagen erneut ablaufen.
140
5.8 Anlagen übertragen, aufteilen und zusammenfassen
Die Beispiele in diesem Abschnitt veranschaulichen, wie das Anlagen
Umbuchungsblatt zum Übertragen, Aufteilen und Kombinieren von Anlagen
verwendet wird.
Eine Anlage auf einen anderen Standort übertragen
Um zu erfahren, wie eine Anlage auf einen anderen Standort übertragen
wird, geben Sie dieses Beispiel in das Demounternehmen ein:
Während die Schalttafel (ANL000090) zusammenmontiert wurde, befand sie
sich in der Fertigungsabteilung. Nach ihrer Fertigstellung gehört sie in die
Abteilung Administration.
1 Richten Sie eine neue Anlage mit der Nummer ANL0000190 ein. Im Feld
Kostenstellencode wählen Sie die Option ADM.
2 Erstellen Sie ein Anlagen AfA–Buch, in dem Sie das AfA–Buch BETRIEB mit
der Anlage verbinden.
3 Um 100% der Anschaffungskosten und der Abschreibung der Anlage
ANL000090 auf die neue Anlage zu übertagen wählen Sie Anlagen,
Anlagen Umbuch.–Blätter.
4 Füllen Sie eine Buchungsblattzeile aus wie folgt:
Feld
Bemerkung
Anlagedatum
190301
Belegnr.
Lassen Sie dieses Feld leer, weil eine automatische
Numerierung verwendet wird. Für das von Ihnen
übertragene Buchungsblatt muß eine Nummernserie
eingerichtet worden sein und es muß leer sein; sonst
erhalten Sie eine Fehlermeldung.
Anlagennr.
ANL000090
Neue Anl. Nr.
ANL000190
AfA–Buchcode
BETRIEB
141
Feld
Bemerkung
Bezeichnung
Übertrage die Schalttafel (ANL000090) von der
Produktion in die Administration.
Anschaffung % umbuchen 100
Anschaffung umbuchen
x
Normal–AfA umbuchen
x
Wenn die Gegenkonten im Fenster
Anlagenbuchungsgruppenkarte eingerichtet
wurden, können Sie ein Häkchen x setzen, damit die
Anwendung die Zeilen erzeugt, die die Gegenkonten
enthalten.
5 Klicken Sie auf Umbuchen.
Die Anwendung erzeugt die entsprechenden Zeilen im Anlagen Fibu
Buchungsblatt unter Verwendung der Vorlage und des Namens, die Sie im
Fenster Anlagen Buch.–Blatt Einr. für das AfA–Buch BETRIEB festgelegt
haben.
6 Wählen Sie Anlagen Fibu Buch.–Blätter. Das Fenster Anlagen Fibu
Buch.–Blatt zeigt die von der Anwendung gebildeten Zeilen.
142
7 Da die Gegenkonten nicht im Demounternehmen eingerichtet worden
sind, müssen Sie sie vor dem Buchen der Zeilen eingeben.
Die Umbuchungsposten können im Bericht Anlagenspiegel ausgedruckt
werden (siehe dazu Seite 145).
Eine Anlage aufteilen
Wenn Sie die für eine Anlage gebuchten Anschaffungskosten auf mehrere
Anlagen aufteilen möchten, können Sie gemäß dem folgenden Beispiel
vorgehen:
143
Das Beispiel zeigt, wie 25% der Anschaffungskosten und der Abschreibung
der Anlage ANL000050 auf die Anlage ANL000060 und 45% auf die Anlage
ANL000070 übertragen werden. Die restlichen 30% verbleiben auf der
ursprünglichen Anlage.
Möchten Sie Anschaffungskosten und Abschreibungen auf neue Anlagen
übertragen, müssen Sie Anlagenkarten einrichten, bevor Sie mit der
Umbuchung der Anlagen beginnen.
Die Anwendung erzeugt diese Zeilen, die in das Buchungsblatt eingefügt
werden:
Um das Anlagen Fibu Buchungsblatt buchen zu können ist es notwendig,
zuvor die Gegenkonten einzugeben.
Mehrere Anlagen zusammenfassen
Wenn Sie Anschaffungskosten auf mehrere Anlagen gebucht haben und sie
in einer Anlage zusammenfassen möchten, gehen Sie vor wie das folgende
Beispiel es zeigt:
144
In diesem Beispiel erfahren Sie, wie Posten von der Anlage ANL000020 auf
die Anlage ANL000010 übertragen werden.
Klicken Sie auf Umbuchen, um die Posten in ein Anlagen Fibu Buchungsblatt
zu übertragen.
Im Fenster Anlagen Fibu Buch.–Blatt fügen Sie Zeilen ein, die die
Gegenkonten enthalten, und buchen sie anschließend.
Umgebuchte Posten einsehen
Wenn Sie das Anlagen Umbuchungsblatt benutzen, erhält das Feld Anlagen
Umbuchungsposten der Buchungsblattzeilen automatisch ein Häkchen x.
Sie können den Bericht Anlagenspiegel ausdrucken, um dort die
umgebuchten Posten einzusehen.
1 Wählen Sie Anlagen, Berichte.
2 Suchen Sie den Bericht Anlagenspiegel heraus und klicken Sie auf
Drucken. Das Fenster Anlagenspielgel wird geöffnet.
3 Im Register Anlage setzen Sie einen Filter, um die Anlagen auszuwählen,
die ausgedruckt werden sollen. Haben Sie die Übung zur Aufteilung der
Anlagen auf Seite 143 gebucht, geben Sie ANL000050 in das Feld Nr. ein.
145
4 Füllen Sie das Register Optionen wie in der folgenden Abbildung gezeigt
aus:
Auf Seite 163 erfahren Sie mehr über dieses Fenster.
5 Wählen Sie Drucken, um den Bericht auszudrucken oder Seitenansicht,
wenn Sie sich den Bericht vor dem Ausdruck am Bildschirm ansehen
möchten.
Wie Sie in dem folgenden Beispiel sehen, zeigt der Bericht die
Umbuchungsposten in einer separaten Spalte:
Anlagenspiegel
9. April 1997
Seite 1
AfA-Buch: BETRIEB
CRONUS AG
Anlage: Nr.: ANL000050, Anlagendatumsfilter: 01.01.01..31.03.01
ANL000050 Transportband
Buchwert
31.12.00
13.131,31
Umbuchung
Anschaffungskosten
Zugang in der Periode
Verkauf in der Periode
Anschaffungskosten
31.12.00
14.595,31
-10.217,00
0,00
4.378,31
-10.217,00
Normal-AfA
Normal-AfA
31.12.00
31.03.01
-1.464,00
1.025,00
0,00
-439,00
1.025,00
Buchwert
31.03.01
3.939,31
Total
146
31.03.01
10.217,00
1.025,00
5.9 Buchungen stornieren
Wenn Sie einen Posten falsch gebucht haben, können Sie ihn stornieren. Das
bedeutet, daß Sie den gebuchten Posten als Stornoposten markieren und
die Buchung anschließend korrekt ausführen.
Der Grund für diese Einrichtung ist, daß die Anwendung das Anlagedatum in
vielen Berechnungen verwendet. Posten mit einem falschen Anlagedatum
müssen daher korrigiert werden.
Wie Sie einen Posten stornieren
Hier ein Beispiel aus dem Demounternehmen, das die Stornierung eines
Postens veranschaulichen soll:
1 Wählen Sie Anlagen, Anlagen. Blättern Sie zu der Anlage ANL000060.
2 Klicken Sie erst auf Anlage h, dann auf AfA–Bücher. Suchen Sie die Zeile
heraus, die das AfA–Buch BETRIEB enthält. Wählen sie dann AfA–Buch h,
Posten. Das Fenster Anlagenposten erscheint.
Die folgende Abbildung zeigt einen Anlagenposten der Buchungsart
Normal–AfA vom 31.12.00. Nehmen Sie an, der Betrag hätte -50,00 lauten
sollen, statt -47,00.
3 Klicken Sie in diese Zeile und wählen Sie Funktion h, Posten stornieren.
147
Die Anwendung erzeugt die entsprechenden Zeilen in einem Buchungsblatt.
Stellen Sie sicher, daß für das Buchungsblatt, in das die Posten geschrieben
werden, eine Nummernserie im Buchungsblattnamen eingerichtet wurde.
Außerdem muß es leer sein.
4 Wählen Sie Anlagen, Anlagen Fibu Buch.–Blatt.
Wie Sie sehen, hat die Anwendung das Feld Anlagen Stornoposten Lfd.
Nr. ausgefüllt.
5 Geben Sie das Konto Nummer 8820 als Gegenkonto in die Zeile ein.
6 Buchen Sie die Zeile. Der Posten aus Buchungsblattzeile und der
Anlagenposten werden als Stornoposten markiert. Das ist jedoch nur
möglich, wenn das Anlagedatum und die Anlage Buchungsart der zwei
Posten übereinstimmen und die Beträge entgegengesetzte Vorzeichen
aufweisen (also: Soll und Haben).
7 Kehren Sie zur Anlagenkarte zurück, um nach der Anlage ANL000060 zu
sehen. Klicken Sie auf Anlage h und anschließend auf AfA–Bücher. Im
Fenster Anlagen AfA–Bücher wählen Sie AfA–Buch h, Posten. Gehen Sie
die Posten durch, um sicherzugehen, daß diese Buchung nicht mehr
vorhanden ist.
148
8 Um die Stornoposten einzusehen, gehen Sie zurück zum Fenster Anlagen
AfA–Bücher. Dort klicken Sie erst auf AfA–Buch h, dann auf Stornoposten.
Das Fenster Anlagenstornoposten wird geöffnet:
9 Jetzt können Sie den richtigen Posten eingeben und buchen.
Wie Sie mehrere Anlagenposten stornieren
Mit Hilfe der Stapelverarbeitung Anlagenposten stornieren ist es auch
möglich, Posten aus einem AfA–Buch heraus zu stornieren.
2 Im Fenster AfA–Buch Karte klicken Sie auf Funktion h, dann auf
Anlagenposten stornieren und es erscheint das gleichnamige Fenster.
149
3 Im Register Anlage setzen Sie einen Filter, um die Anlagen auszuwählen,
in denen Posten storniert werden sollen.
4 Die Felder im Register Optionen füllen Sie folgendermaßen aus:
150
Feld
Erklärungen
Storno AfA–Buch
Der Name des AfA–Buches, aus dem Posten storniert
werden sollen.
Startdatum
Es werden nur Posten storniert, deren Buchungsdatum auf
oder nach diesem Datum liegt.
Enddatum
Es werden nur Posten mit einem Buchungsdatum vor oder
an diesem Datum storniert.
Belegnr.
Lassen Sie dieses Feld leer, weil eine automatische
Numerierung verwendet wird. Für das von Ihnen
übertragene Buchungsblatt muß eine Nummernserie
eingerichtet worden sein und es muß leer sein; sonst
erhalten Sie eine Fehlermeldung. Wenn eine manuelle
Numerierung verwendet wird, geben Sie eine Belegnummer
ein. Alle Zeilen erhalten dann diese Nummer.
Buchungstext
Geben Sie den Text ein, der in dem entsprechenden Posten
erscheinen soll.
Setzen Sie ein x, wenn die Stapelverarbeitung automatisch
Gegenkonten in das resultierende Buchungsblatt einfügen
soll. Die Stapelverarbeitung verwendet die Konten, die Sie
in der Tabelle Anlagenbuchungsgruppen festgelegt haben.
Stornieren
Setzen Sie ein x vor der Buchungsart/den Buchungsarten,
die Sie stornieren möchten .
6 Die stornierten Zeilen werden entweder in das jeweilige Anlagen Fibu
Buchungsblatt oder Anlagen Buchungsblatt geschrieben, aus dem Sie die
Zeilen buchen müssen.
7 Diese Zeilen enthalten die laufende Nummer des Anlagen Stornopostens
und werden nach der Buchung als Stornoposten gekennzeichnet.
151
Eine Abschreibung stornieren und neu berechnen
Die Stornierung fehlerhafter Anlagenposten der Buchungsart Normal–AfA
können Sie mit Hilfe der Stapelverarbeitung Anlagenposten stornieren
vornehmen. Nachdem Sie die Posten storniert haben, können Sie die
Stapelverarbeitung Berechne AfA erneut ablaufen lassen. Auf Seite 119
erfahren Sie näheres über diese Einrichtung.
152
Kapitel 6
Anlagen – Planung und Analyse
In diesem Kapitel erfahren Sie, wie Sie Ihre
Anlagen budgetieren können. Es wird erläutert
wie Berichte für Analysen sowie Kontoauszüge
ausgedruckt werden und wie Sie
Kontoinformationen einsehen können.
· Budgets
· Berichte
· Buchungen auf Anlagen dokumentieren
· Transaktionen zurückverfolgen
Kapitel 6. Anlagen – Planung und Analyse
6.1 Budgets
Um Ihre geplante Gewinn– und Verlustrechnung sowie das geplante Bilanz–
und Kassenbudget vorzubereiten, benötigen Sie Daten über zukünftige
Investitionen, Verkäufe und Abschreibungen der Anlagen. In Navision
Financials stellt Ihnen der Bericht Anlagen – Vorschau diese Informationen
zur Verfügung. Bevor Sie den Bericht drucken, müssen Sie das Budget
vorbereiten.
Zukünftige Anschaffungskosten
Um ein Budget vorzubereiten, ist es erforderlich für die Anlagen, deren Kauf
Sie in Zukunft planen, Anlagenkarten einzurichten.
Die Plananlagen werden als normale Anlagen errichtet. Sie müssen aber das
Feld Plananlage auf dem Register Buchen aktivieren, um Buchungen in die
Finanzbuchhaltung zu verhindern. Auf Seite 39, können Sie mehr über die
Einrichtung von Anlagen lesen.
In der Anlagenkarte wählen Sie Anlage f, dann AfA–Bücher, um die Anlagen
AfA–Bücher bzw. das Anlagen AfA–Buch einzurichten. Auf Seite 44, erfahren
Sie, wie Anlagen AfA–Bücher eingerichtet werden.
154
6.1 Budgets
Wählen Sie Anlagen, Anlagen Buch.–Blätter. Geben Sie die budgetierten
Anschaffungskosten ein und buchen Sie diese wie in dem unten angeführten
Beispiel. Das Anlagen Buchungsblatt wird verwendet, weil Plananlagen nicht
in die Finanzbuchhaltung integriert sind:
Sie können die budgetierten Anschaffungskosten in dem Fenster
Anlagenstatistik einsehen.Dieses Fenster können Sie ausgehend von dem
Anlagen AfA–Buch der Plananlage öffnen.
Budgetierte Anschaffungskosten zurückverfolgen
Wenn Sie eine Plananlage tatsächlich kaufen, müssen Sie eine neue
Anlagenkarte einrichten.
155
Bei der Buchung der tatsächlichen Anschaffungskosten – entweder in einem
Anlagen Fibu Buchungsblatt oder einem Anlagen Buchungsblatt – geben Sie
dort in das Feld Plananlagennr. die Nummer der Plananlage ein. Auf diese
Weise verbucht die Anwendung die Anschaffungskosten für die Plananlage
mit einem entgegengesetzten Vorzeichen. Das bedeutet, daß es sich bei den
Gesamtanschaffungskosten der Plananlage um die Differenz zwischen den
budgetierten und den aktuellen Anschaffungskosten handelt.
Das folgende Beispiel zeigt eine Buchungsblattzeile (Anlagen, Anlagen Fibu
Buch.–Blätter), in der die Anschaffungskosten auf eine neue Anlage mit der
Nummer ANL0300 gebucht werden. Der Betrag wird auf die Anlage mit der
Nummer ANL3000 gebucht, da deren Nummer in das Feld Plananlagennr.
eingegeben wurde:
Nachdem Sie die Zeile gebucht haben, wählen Sie Anlagen, Anlagen und
blättern zu der Anlage mit der Nummer ANL0300. Klicken Sie auf Anlage f,
AfA–Bücher, anschließend wählen Sie AfA–Buch f, Posten, Navigate. In dem
Fenster Navigate wählen Sie die Zeile Anlagenposten und drücken auf die
Schaltfläche Anzeigen. Die Anlagenposten für die Anlage ANL0300 sehen
wie folgt aus:
156
6.1 Budgets
Hier können Sie sehen, daß die Anlage ANL0300 auf die Plananlage ANL3000
gebucht wurde.
Wählen Sie Anlagen, Anlagen und blättern Sie zu der Anlage mit der Nummer
ANL3000. Klicken Sie dann auf Anlage f, AfA–Bücher, AfA–Buch und
schließlich auf Posten. Die Posten der Anlage ANL3000 sehen
folgendermaßen aus:
Wenn Sie das Statistikfenster für die Plananlage einsehen, werden Sie
bemerken, daß die Anschaffungskosten 35.000 betragen. Dieser Betrag ist
niedriger als der budgetierte Betrag.
157
Zukünftige Verkäufe
Wenn Sie vorhaben, in der Budgetierungsperiode eine Anlage zu veräußern,
geben Sie Informationen bezüglich des Verkaufspreises und des
Verkaufsdatums ein.
Geben Sie im Demomandanten folgendes Beispiel ein:
2 Blättern Sie zu der Anlage mit der Nummer ANL000090 und klicken Sie
dann auf Anlage f, AfA–Bücher.
3 Wenn Sie sich im Fenster Anlagen AfA–Bücher befinden, wählen Sie in der
Menüzeile Ansicht, Spalte anzeigen. Klicken Sie vor die Felder Erwartetes
Verkaufsdatum und Erwarteter Verkaufspreis.
4 Klicken Sie auf OK, um diese beiden Felder in das Fenster Anlagen
AfA–Buch einzufügen.
5 Füllen Sie das unten gezeigte Fenster aus:
158
6.1 Budgets
Möchten sie die geplanten Verkaufswerte einsehen und den Gewinn/Verlust
berechnen lassen, können Sie den Bericht Anlagen – Vorschau ausführen.
1 Wählen Sie im Hauptmenü Anlagen, Berichte.
2 Wählen Sie dort den Bericht Anlagen – Vorschau und klicken Sie auf
Drucken.
3 Geben Sie in dem Register Anlage ANL000090 ein.
4 Füllen Sie die Felder des Registers Optionen wie in dem folgenden Fenster
aus:
möchten. Der Bericht sieht wie folgt aus:
159
Anlagen - Vorschau
24. Oktober 1997
AfA-Buch: BETRIEB
CRONUS AG
Seite 1
Anlage: Nr.: ANL000090, Anlagendatumsfilter: 31.12.01..31.12.02
Nr.
Bezeichnung
ANL000090 Schalttafel
ANL000090
ANL000090
ANL000090 Schalttafel
Anlagedat
Anlage
Anzahl
Buchungsart AfA-Tage
31.12.01
15.07.02
Normal-AfA
Normal-AfA
360
195
Erwarteter Verkaufspreis
Voraussichtlicher Gewinn/Verlus
Total
Betrag
-2.256,00
-1.222,00
-3.478,00
11.465,47
10.243,47
10.243,47
2.500,00
7.743,47
-3.478,00
Erwarteter Verkaufspreis
Voraussichtlicher Gewinn/Verlus
Buchwert
10.243,47
2.500,00
7.743,47
Budgetierte Abschreibung
Um zukünftige Abschreibungen zu berechnen, gehen Sie folgendermaßen
vor:
1 Wählen Sie im Hauptmenü Anlagen, Berichte.
2 Wählen Sie dort den Bericht Anlagen – Vorschau und klicken Sie auf
Drucken.
3 Lassen Sie das Register Anlage unausgefüllt, damit alle Anlagen
berücksichtigt werden. In das Feld Plananlage können Sie Nein eingeben,
um Plananlagen auszuschließen oder Ja, wenn nur Plananlagen
einbezogen werden sollen. Sie können den Bericht aber auch für eine
Auswahl an Plananlagen ausgeben lassen.
4 Um die AfA für das Jahr 2002 zu ermitteln, füllen Sie das Register
Optionen wie in dem folgenden Fenster aus:
160
6.1 Budgets
möchten. Der Bericht sieht wie folgt aus:
Anlagen - Vorschau
AfA Buch: BETRIEB
CRONUS AG
28. Oktober 1997
Seite 1
Anlage: Anlagendatumsfilter: 31.12.01..31.12.02
Nr.
Bezeichnung
ANL000010
ANL000010
ANL000010
ANL000010
Mercedes 300
Anlagedat
Anlage
Buchungsart
31.12.01
31.12.02
Normal-AfA
Normal-AfA
31.12.01
31.12.02
31.12.01
31.12.02
Anzahl
AfA-Tage
Betrag
Buchwert
360
360
-13.268,00
-13.267,00
-26.535,00
39.802,30
26.535,30
26.535,30
Normal-AfA
Normal-AfA
360
360
-18.576,00
18.576,00
-37.152,00
61.919,22
43.343,22
43.343,22
Normal-AfA
Normal-AfA
360
360
-6.634,00
-6.634,00
-13.268,00
22.666,15
16.032,15
16.032,15
Mercedes300
ANL000020
ANL000020
ANL000020
ANL000020
Toyota Supra 3.0
ANL000030
ANL000030
ANL000030
ANL000030
VW Transporter
Toyota Supra 3.0
VW Transporter
Der Bericht enthält folgende Informationen: den Buchwert und die
kumulierte AfA am Anfang der gewählten Periode, Änderungen während der
Periode sowie den Buchwert und die kumulierte AfA am Ende der gewählten
Periode.
Um die Gesamtwerte aller Anlagen zu sehen, entfernen Sie die Aktivierung
aus dem Feld Druck pro Anlage des Registers Optionen und führen Sie den
Bericht erneut aus.
161
6.2 Berichte
Wenn Sie Ihre Bilanz und Ihre Gewinn– und Verlustrechnung vorbereiten
benötigen Sie eventuell einen Ausdruck von Berichten über die
Abschreibungen, Käufe, Verkäufe sowie Gewinne und Verluste der
Buchungsperiode genauso wie über die kumulierten AfA und den Buchwert
am Ende der Periode.
Für die Inventur, Versicherungen und andere Managementaufgaben ist
eventuell eine Übersicht über alle Ihre Anlagen von Nutzen.
Wenn Sie Berichte für vorangegangenen Jahre ausdrucken, sollten Sie
bedenken, daß diese unter Umständen nicht korrekt sind, da Sie
Anlagenkarten gelöscht haben könnten.
Anlagenübersicht
Um eine Auflistung aller Anlagen (einschließlich der ohne
Anschaffungskosten) auszudrucken, gehen Sie folgendermaßen vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Berichte. Suchen Sie den Bericht Anlagen –
Übersicht und klicken auf Drucken.
2 In dem Register Anlage können Sie Filter setzen, um die Anlagen, die Sie
im Bericht berücksichtigen möchten, zu selektieren. Wenn Sie die Felder
nicht ausfüllen, enthält der Bericht alle Anlagen.
3 In dem Register Optionen wählen Sie das AfA–Buch, aus dem Sie drucken
möchten und legen fest, ob für jede Anlage eine neue Seite begonnen
werden soll.
möchten.
5 Der Bericht sieht wie folgt aus:
162
6.2 Berichte
Anlagen - Übersicht
28. Oktober 1997
AfA-Buch: BETRIEB
CRONUS AG
Seite
Nr.
ANL000010
Anlagenklassencode
Anlagensachpruppencode
Anlagenstandortcode
SACHANLA
AUTO
ADM
Anlagenbuchungsgruppe
AfA Methode
Startdatum Normal-AfA
AUTO
Linear
01.01.00
Enddatum d. Nutzungsdau
31.12.04
Nutzungsdauer i. Jahren
Nutzungsdauer i. Monaten
5,00
60,00
Mercedes 300
1
EA 12 394 Q
Kostenstellencode
Kostenträgercode
ADM
MERCEDES
Er enthält Informationen aus der Anlagenkarte und dem Anlagen AfA–Buch.
Anlagenspiegel
Möchten Sie einen Bericht erhalten, der sowohl Abschreibungen, Käufe und
Verkäufe für eine gewählte Periode berücksichtigt als auch den Buchwert am
Ende der Periode, haben Sie die Wahl zwischen zwei Berichten:
Anlagenspiegel ohne Umbuchung und Anlagenspiegel. Diese beiden
Berichte schließen beinahe dieselben Informationen ein. Der erste Bericht
gibt pro Zeile die Information einer Anlage aus und muß daher im Querformat
ausgedruckt werden. Im zweiten Bericht werden die Informationen über eine
Anlage auf mehrere Zeilen verteilt ausgegeben.
Um im Bericht Anlagenspiegel ohne Umbuchung Informationen über die
Buchungsarten Erhöhte AfA, Zuschreibung, Sonder–AfA und
Benutzerdefinierte AfA zu erhalten, müssen Sie in das Feld Anschaffungsart
oder das Feld AfA–Art des Fensters Anlagen Buchungsart Einr. ein Häkchen
x setzen. (siehe hierzu Seite 26)
Umgebuchte Posten können in dem Bericht Anlagenspiegel berücksichtigt
werden.
Um einen dieser Berichte auszudrucken gehen Sie wie folgt vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Berichte. Suchen Sie den Bericht Anlagenspiegel
ohne Umbuchung oder Anlagenspiegel und klicken Sie auf Drucken.
163
2 In dem Register Anlage können Sie festlegen, welche Anlagen der Bericht
berücksichtigen soll. Wenn Sie die Felder nicht ausfüllen, werden die
Informationen für alle Anlagen ausgegeben.
3 Das Register Optionen ist bis auf das Feld Inklusive Umbuchungen im
Bericht Anlagenspiegel für beide Berichte identisch; dieses Feld
ermöglicht den Ausdruck von Umbuchungsposten.
Wenn Sie in das Feld Vorschau ein Häkchen x setzen, berechnet die
Anwendung automatisch die AfA vom letzten Anlagedatum bis zum
festgelegten Enddatum.
möchten.
5 Der Bericht Anlagenspiegel ohne Umbuchung sieht wie folgt aus:
Anlagenspiegel ohne Umbuchung
AfA-Buch: BETRIEB
CRONUSAG
Bezeichnung
ANL000010
ANL000020
ANL000030
ANL000050
ANL000060
ANL000070
ANL000080
ANL000090
Mercedes300
Toyota Supra 3.0
VW Transporter
Transportband
Transportlift
Fließbandcomputer
Lift für M6bel
Schalttafel
Total
164
Anschaffungsk
31.12.00
Nr.
Zugang in
Periode
Verkauf in Anschaffungsk
Periode
31.01.01
Normal-AfA
31.12.00
Normal-AfA in
Periode
66.342,30
92.879,22
33.171,15
14.595,31
9.977,88
6.687,30
8.491,81
15.789,47
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
66.342,30
92.879,22
33.171,15
14.595,31
9.977,88
6.687,30
8.491,81
15.789,47
13.272,00
-12.384,00
-3.871,00
-1.464,00
-1.144,00
-1.390,00
-792.00
-2.068,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
247.934,44
0,00
0,00
247.934,44
-36.385,00
0,00
6.2 Berichte
6 Der Bericht Anlagenspiegel sieht folgendermaßen aus:
Anlagenspiegel
AfA-Buch: BETRIEB
CRONUS AG
28. Oktober 1997
Seite
1
ANLOOOO10 Mercedes 300
Buchwert
31.12.00
53.070,30
Anschaffungskosten
Anschaffungskosten
31.12.00
66.342.30
0,00
0,00
66.342.30
Normal-AfA
Normal-AfA
31.12.00
31.01.01
-13.272,00
0,00
0.00
13.272,00
Buchwert
31.01.01
53,070,30
31.12.00
80.495,22
31.01.01
Umbuchung
ANL000020 Toyota Supra 3.0
Buchwert
Umbuchung
Anlage – Analyse
Der Bericht Anlage – Analyse ist ein kombinierter Bericht, mit dem Sie die
meisten der mit den Anlagen verbundenen Buchungsinformationen
ausdrucken können.
1 Wählen Sie Anlagen, Berichte. Suchen Sie dort den Bericht Anlage –
Analyse heraus und klicken Sie auf Drucken.
2 In dem Register Anlage können Sie bestimmen, welche Anlagen der
Bericht berücksichtigen soll. Wenn Sie die Felder nicht ausfüllen, werden
die Informationen für alle Anlagen ausgegeben.
3 Das Register Optionen sieht wie folgt aus:
165
Füllen Sie die Felder nach den folgenden Richtlinien aus:
Feld
Bemerkungen
AfA–Buch
Wählen Sie das AfA–Buch, von dem Sie die Informationen
sehen möchten
Startdatum
Das Datum des ersten Tages (Anlagedatum), der im Bericht
berücksichtigt werden soll.
Enddatum
Das Datum des letzten Tages (Anlagedatum), der in dem
Bericht berücksichtigt werden soll.
Datumsfeld 1
die AfA Datumsarten zu erhalten.Wählen Sie die
Datumsart, die auf dem Bericht ausgedruckt werden soll
und drücken Sie auf OK.
Datumsfeld 2
Klicken Sie auf den AssistButton p um eine Übersicht
über die AfA Datumsarten zu erhalten. Wählen Sie die
Datumsart, die auf dem Bericht ausgedruckt werden soll
Betragsfeld 1
die Anlage Buchungsarten zu erhalten. Wählen Sie die
Buchungsart, die auf dem Bericht ausgedruckt werden soll
Klicken Sie auf den AssistButton f des Feldes rechts neben
dem Betragfeld und wählen Sie eine der folgenden
Optionen:
166
6.2 Berichte
Feld
Bemerkungen
Option
Bemerkung
Vor Startdatum
Es werden nur am oder vor dem
Startdatum gebuchte Beträge
berücksichtigt.
Bewegung
Beträge mit einem Anlagedatum
zwischen dem Start– und dem
Enddatum werden berücksichtigt.
Am Enddatum
Nur am oder vor dem Enddatum
gebuchte Beträge werden
berücksichtigt.
Betragsfeld 2
Siehe die Beschreibung für das Betragsfeld 1.
Betragsfeld 3
Siehe die Beschreibung für das Betragsfeld 1.
Gruppensummen
Klicken Sie auf den AssistButton f, um eine Übersicht über
die zur Verfügung stehenden Optionen zu erhalten.
Wählen Sie die Option, für die eine Gruppensumme
berechnet und die ausgedruckt werden soll.
Druck pro Anlage
Klicken Sie in dieses Feld, um ein Häkchen (x) zu setzen,
wenn Sie möchten, daß die Beträge für jede Anlage einzeln
ausgedruckt werden, und nicht nur in einer Gesamtzeile.
Nur verk. Anlagen
Sollen nur verkaufte Anlagen berücksichtigt werden,
klicken Sie in dieses Feld, um ein Häkchen (x) zu setzen.
Vorschau
Klicken Sie in dieses Feld, wenn die AfA bis zum Enddatum
berechnet werden sollen.
möchten.
167
Anlage- Analyse
AfA-Buch: BETRIEB
CRONUS AG
28. Oktober 1997
Seite 1
Nr.
Bezeichnung
ANL000010
ANL000020
ANL000030
ANL000050
ANL000060
ANL000070
ANL000080
ANL000090
Mercedes 300
Toyota Supra 3.0
VW Transporter
Transportband
Transportlift
Fließbandcomputer
Lift für Möbel
Schalttafel
Letztes Datum
Normal-AfA
31.01.01
31.01.01
31.01.01
31.01.01
31.01.01
31.01.01
31.01.01
31.01.01
Letztes
Anschaffungsd
01.01.00
01.05.00
01.06.00
01.01.00
01.02.00
01.03.00
01.04.00
01.02.00
Total
Normal-AfA
Bewegung
Buchwert Am
Enddatum
Normal-AfA
Am Enddatum
-1.106,00
-1.548,00
-553,00
-122,00
-104,00
-139,00
-178,00
-188,00
51.964,30
78.947,22
28.747,15
13.009,31
8.729,88
5.158,30
7.521,81
13.533.47
14.378,00
-13.932,00
-4.424,00
-1.586,00
-1.248,00
-1.529,00
-970,00
-2.256,00
-3.938,00
207.611,44
-40.323,00
Dieser Beispielbericht gibt die in der Periode zwischen dem 01.01.00 und
30.06.01 gebuchten AfA aus sowie den Buchwert und die kumulierten AfA bis
zum 30.06.01.
Anlage – Fibu Analyse
Wenn die Fibu Integration für ein AfA–Buch aktiviert ist, gibt der Bericht die
Beträge aus, die aus dem Modul Anlagen in die Fibu gebucht wurden. Die
Grundlage dieses Berichtes ist das Buchungsdatum des Anlagenpostens,
während die übrigen Berichte das Anlagedatum verwenden.
1 Wählen Sie Anlagen, Berichte. Suchen Sie den Bericht Anlage – Fibu
Analyse heraus und klicken Sie auf Drucken.
2 Ist die Fibu Integration für ein AfA–Buch aktiviert, können Sie in dem
Register Anlage bestimmen, welche Anlagen der Bericht berücksichtigen
soll. Wenn Sie dieses Feld nicht ausfüllen, werden die Informationen für
alle Anlagen ausgegeben.
Das Register Optionen sieht wie folgt aus:
168
6.2 Berichte
3 Füllen Sie die Felder entsprechend den folgenden Richtlinien aus:
Feld
Bemerkungen
AfA–Buch
Wählen Sie das AfA–Buch aus, über das Sie Informationen
erhalten möchten.
Startdatum
Der erste Tag (Buchungsdatum), der in dem Bericht
Enddatum
Der letzte Tag (Buchungsdatum), der in dem Bericht
Datumsfeld 1
Datumsart, die auf dem Bericht ausgegeben werden soll
Datumsfeld 2
Datumsart, die auf dem Bericht ausgegeben werden soll
Betragsfeld 1
die Anlage Buchungsarten zu erhalten. Wählen Sie die
Buchungsart, die auf dem Bericht ausgedruckt werden soll
Klicken Sie auf den AssistButton f des Feldes rechts neben
dem Betragfeld und wählen Sie eine der folgenden
Optionen:
169
Feld
Bemerkungen
Option
Bemerkungen
leer
Auf den Anlagenposten gebuchte Beträge,
die dem in dem Betragsfeld 1 festgelegten
Buchungstyp entsprechen, werden in dem
Bericht berücksichtigt. Wenn Anschaffung
gewählt wurde, werden die
Anschaffungskosten ausgegeben.
170
Verkauf
Auf Verkaufskonten gebuchte Beträge. Nur
veräußerte Anlagen haben in dieser Spalte
Werte.Wurde Anschaffung gewählt,
werden Anschaffungskosten bei Verkauf
ausgedruckt.
Gegenkto.
Verkauf
Auf Verkaufsgegenkonten gebuchte
Beträge. Diese Option kann nur in
Verbindung mit den Buchungsarten
Erhöhte AfA, Zuschreibung, Sonder–AfA
und Benutzerdefinierte AfA verwendet
werden.Verkaufsgegenkonten finden nur
dann Verwendung, wenn die
Buchungsarten nicht inder
Gewinn–/Verlustberechnung enthalten
sind.
Betragsfeld 2
Siehe die Beschreibung zu dem Betragsfeld 1.
Betragsfeld 3
Siehe die Beschreibung zu dem Betragsfeld 1.
Gruppensummen
Klicken Sie auf den AssistButton h, um eine Übersicht über
die zur Verfügung stehenden Optionen zu erhalten.
Wählen Sie die Option, für die eine Gruppensumme
berechnet und die ausgedruckt werden soll.
Druck pro Anlage
Klicken Sie in dieses Feld, um ein Häkchen (x) zu setzen,
wenn Sie möchten, daß die Beträge für jede Anlage einzeln
ausgedruckt werden, und nicht nur in einer Gesamtzeile.
Nur verk. Anlagen
Sollen nur verkaufte Anlagen berücksichtigt werden,
klicken Sie in dieses Feld, um ein Häkchen (x) zu setzen.
6.2 Berichte
möchten.
Anlage – Fibu Analyse
28. Oktober 1997
Seite
1
AfA-Buch: BETRIEB
CRONUS AG
Anlage: Buchung Datum Filter: 01.01.0031.12.00
Nr.
Bezeichnung
Fibu
Letztes Datum Anschaffungsk
Anschaffungsd Normal-AfA
ANL000010
ANL000020
ANL000030
ANL000050
ANL000060
ANL000070
ANL000080
ANL000090
Total
Mercedes 300
Toyota Supra3.0
VW Transporter
Transportband
Transportlift
Fließbandcomputer
Lift für Möbel
Schalltafel
01.01.00
01.05.00
01.06.00
01.01.00
01.02.00
01.03.00
01.04.00
01.02.00
31.12.00
31.12.00
31.12.00
31.12.00
31.12.00
31.12.00
31.12.00
31.12.00
66.342,30
92.879,22
33.171,15
14.595,31
9.977,88
6.687,30
8.491,81
15.789,47
247.934,44
Normal-AfA
-13.272,00
-12.384,00
-3.871,00
-1.464,00
-1.144,00
-1.390,00
-792,00
-2.068,00
-36.385,00
171
6.3 Buchungen auf Anlagen dokumentieren
Alle auf AfA–Bücher gebuchte Posten können in den Anlagenjournalen
eingesehen werden. Dort erscheinen sie in der Reihenfolge der laufenden
Nummern, ungeachtet der Anlagen– oder AfA–Buchnummern.
Anlagenjournale
Die Posten werden in der Reihenfolge der laufenden Nummern in den
Anlagenjournalen aufgezeichnet. Bei jeder Buchung wird automatisch ein
Journal erzeugt, entweder direkt durch ein Anlagen Buchungsblatt oder
indirekt durch Einkaufsrechnungen oder aber automatisch durch
Stapelverarbeitungen. Die einzelnen Journale werden, beginnend mit 1,
ebenfalls durchnumeriert.
Um eine Übersicht über die vorhandenen Journalnummern zu erhalten,
wählen Sie Anlagen, Anlagenjournale. Das Fenster Anlagenjournale
erscheint. Es zeigt für jedes Journal die darin enthaltenen laufenden
Nummern.
Das Feld Errichtungsdatum gibt in jedem Journal das tatsächliche Datum
(das Systemdatum) an, an dem das Journal erzeugt wurde. Das
Errichtungsdatum muß nicht mit dem Buchungsdatum oder Belegdatum der
in dem Journal enthaltenen Posten übereinstimmen.
Um die einzelnen Posten einzusehen, wählen Sie Journal f, Anlagenposten.
172
6.3 Buchungen auf Anlagen dokumentieren
Anlagenjournale drucken
Möchten Sie ein Anlagenjournal ausdrucken, wählen Sie im Hauptmenü
Anlagen, Berichte. Dort suchen Sie den Bericht Anlagen – Journale heraus
und klicken auf Drucken.
Aus dem Bericht Anlagen – Journale heraus können Sie ein oder mehrere
Journale ausdrucken, indem Sie in dem Feld Nr. die entsprechende Nummer
des Journals eingeben.
Klicken Sie dann auf Drucken.
Achtung
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Wenn Sie viele Posten gebucht haben und ein Anlagenjournal ohne Filter
ausdrucken, kann der Bericht sehr lang werden.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
173
6.4 Transaktionen zurückverfolgen
Allen gebuchten Posten wird automatisch ein Herkunftscode zugewiesen, so
daß die erfolgten Transaktionen immer zurückverfolgt werden können.
Sie können Transaktionen auch einen Ursachencode zuweisen.
Weitere Informationen finden Sie im Kapitel "Transaktionen
zurückverfolgen" des Handbuches Finanzbuchhaltung.
174
Kapitel 7
Wartung
Dieses Kapitel beschreibt, wie Wartungskosten
von Anlagen gebucht und Wartungsarbeiten
nachvollzogen werden können.
· Wartungsdaten einrichten
· Wartungen erfassen
· Wartungen nachvollziehen
· Wartungskosten erfassen
· Wartungskosten nachvollziehen
Kapitel 7. Wartung
7.1 Wartungsdaten einrichten
Wartungskosten sind regelmäßig wiederkehrende Aufwendungen, die der
Werterhaltung von Anlagen dienen. Im Gegensatz zu Zuschreibungen und
zusätzlichen Anschaffungen sind diese Ausgaben nicht wertsteigernd.
Die Einrichtung der Wartung wurde bereits im Abschnitt "Buchhaltung
einrichten" in Kapitel 2 und im Abschnitt "Eine Checkliste zur Einrichtung
von Anlagenkarten" in Kapitel 3 erwähnt. Hier erhalten Sie jedoch eine
detaillierte Beschreibung wie die Wartung eingerichtet wird.
Anlagenkarte
Füllen Sie in dem Register Wartung der Anlagenkarte folgende Felder aus.:
Feld
Bemerkung
Kreditorennr.
Die Nummer des Kreditoren, der die Anlage
geliefert hat.
Kreditorennr. der
Wartung
Die Nummer des Kreditoren, der in der Regel die
Wartung ausführt.
In Reparatur
Fügen Sie ein Häkchen x ein, wenn die Anlage
gewartet wird. Sie können diese Information als
Filterkriterium in Berichten verwenden.
Das Datum der nächsten geplanten Wartung. Sie
können diese Information als Filterkriterium in
Berichten verwenden.
Garantiedatum
Das Datum, an welchem die Garantie abläuft.
Versichert
Die Anwendung füllt dieses Feld automatisch aus.
Ergänzend zu der Eingabe in den Feldern der Anlagenkarte müssen Sie eine
Kontonummer im Fenster Anlagenbuchungsgruppen eingeben:
1 Wählen Sie Anlagen, Einrichtung und dann Anl. Buch.–Gr.. Das Fenster
Anlagenbuchungsgruppen wird geöffnet.
2 Füllen Sie für jede Buchungsgruppe das Feld Aufwandskto. Wartung aus.
176
7.1 Wartungsdaten einrichten
Verteilungsschlüssel
Wenn Sie Wartungskosten auf Kostenstellen und/oder Kostenträger
verteilen möchten müssen Sie einen Verteilungsschlüssel einrichten. Gehen
Sie dazu wie folgt vor:
1 Wählen Sie in dem Fenster Anlagenbuchungsgruppen Buch.–Gr. f,
Verteilungen, und klicken Sie dann auf Wartung. Das Fenster Anlagen
Verteilungen wird geöffnet.
Feld
Beschreibung
Kontonr.
Geben Sie in dieses Feld die Nummer des Sachkontos
ein. Verwenden Sie den AssistButton p, um sich den
Kontenplan anzeigen zu lassen.
Kontoname
Die Anwendung trägt in dieses Feld automatisch den
Namen des Sachkontos ein.
Kostenstellencode
Verwenden Sie den AssistButton p, um eine Übersicht
über die Kostenstellen zu erhalten. Wählen Sie eine
Kostenstelle aus und klicken Sie auf OK.
Kostenträgercode
Verwenden Sie den AssistButton p, um eine Übersicht
über die Kostenträger zu erhalten. Wählen Sie einen
Kostenträger aus und klicken Sie auf OK.
Verteilung%
Geben Sie den Prozentsatz ein, der den speziellen
Kostenstellen/Kostenträgern zugewiesen werden soll.
In dem folgenden Beispiel wird ein Verteilungschlüssel für die Wartung der
Telefonanlage gezeigt:
177
Kapitel 7. Wartung
Wartungscodes errichten
Wenn Sie Wartungskosten verbuchen (aus einem Fibu Buchungsblatt oder
einer Einkaufsrechnung), geben Sie in dem Feld Wartungscode an, welche
Art Wartung ausgeführt wurde, zum Beispiel Routinewartung oder
Reparatur.
Um die Codes einzurichten wählen Sie Anlagen, Einrichtung, Wartung. Das
Fenster Wartung erscheint:
178
7.2 Wartungen erfassen
7.2 Wartungen erfassen
Jedesmal wenn eine Wartung ausgeführt worden ist, können Sie dies für die
entsprechende Anlage festhalten. Die Aufzeichnung nehmen Sie in dem
Fenster Wartungsregistrierung vor, das Sie folgendermaßen öffnen:
1 Wählen Sie Anlagen, Anlagen und blättern Sie bis zu der Anlage mit der
Nummer ANL000050.
2 Klicken Sie auf Anlage f, Wartungsregistrierung. Das Fenster
Wartungsregistrierung erscheint:
3 Füllen Sie die Felder entsprechen der folgenden Richtlinien aus:
Feld
Bemerkungen
Servicedatum
Geben Sie hier das Datum ein, an dem die Anlage gewartet
wurde.
Kreditorennr. der
Wartung
Geben Sie hier die Nummer des Kreditoren ein, der die
Wartung ausgeführt hat.
Bemerkung
Geben Sie hier ein, welcherart die Wartung war.
Name Wart.–Beauftragter Geben Sie hier den Namen der Person ein, die die
Wartung/Reparatur ausgeführt hat.
Tel. Wart.–Beauftragter
Geben Sie hier die Telefonnummer des entsprechenden
Wartungsbeauftragten ein.
179
Kapitel 7. Wartung
7.3 Wartungen nachvollziehen
Möchten Sie einen Überblick darüber erhalten, für welche Anlagen eine
Wartung geplant ist, können Sie den Bericht Wartung – Nächster Service
ausgeben. Sie können ihn auch zum Aktualisieren des Feldes Nächstes
Servicedatum auf der Anlagenkarte verwenden.
Auf dem Register Optionen können Sie ein Start– und/oder Enddatum
eingeben.
Versuchen Sie für das Demounternehmen einen Bericht auszugeben, der die
Anlagen auflistet, die in dem letzten Quartal des Jahres 2001 einen
Wartungstermin benötigen.
1 Wählen Sie Anlagen, Berichte. Klicken Sie auf den Bericht Wartung –
Nächster Service und anschließend auf Drucken.
2 In dem Register Optionen geben Sie folgendes ein:
Feld
Wert
Startdatum
011001
Enddatum
311201
3 Wählen Sie Seitenansicht, um sich den Bericht am Bildschirm anzeigen zu
lassen.
Wartung - Nächster Service
23. Oktober 1997
Seite1
CRONUS AG
180
Nr.
Bezeichnung
Nächstes
Servicedatum
ANL000090
Schalttafel
11.12.01
7.4 Wartungskosten erfassen
7.4 Wartungskosten erfassen
Wenn Sie eine Wartungsrechnung erhalten, können Sie diese auf einem der
folgenden Wege erfassen:
· Wenn für das AfA–Buch, in welches Sie buchen möchten, die Integration in
die Finanzbuchhaltung aktiviert wurde, können Sie eine Einkaufsrechnung
oder ein Anlagen Fibu Buch.–Blatt verwenden.
· Besteht für das AfA–Buch, in das Sie buchen möchten keine Integration in
die Finanzbuchhaltung, können Sie nur das Anlagen Buch.–Blatt
verwenden.
Eingabe einer Rechnung
Um eine Rechnung unter Verwendung des Moduls Kreditoren & Einkauf zu
erfassen, gehen Sie wie folgt vor:
1 Wählen Sie Kreditoren & Einkauf, Rechnungen.
2 Füllen Sie eine Rechnung mit den in der Abbildung gezeigten Daten aus.
Beachten Sie, daß das Feld Anlage Buchungsart nicht im Standardlayout
enthalten ist, aber über das Menü Ansicht, Spalte anzeigen eingefügt
werden kann. Auch das Feld Wartungscode ist nicht Bestandteil des
Standardlayouts, es kann aber mit Hilfe der Designmöglichkeiten
eingefügt werden.
181
Kapitel 7. Wartung
3 Wählen Sie Buchen f, Buchen um die Rechnung zu buchen.
Die Buchung von Wartungskosten in einem Anlagen Fibu Buch.–Blatt ist dem
Buchen in einem Anlagen Buch.–Blatt ähnlich; letzteres wird unten
beschrieben. Bedenken Sie, daß Sie in einem Anlagen Fibu Buch.–Blatt ein
Gegenkonto eingeben müssen.
Eintragung in das Anlagen Buchungsblatt
Wenn Sie eine Buchung in ein AfA–Buch vornehmen, für das die Integration
in die Finanzbuchhaltung für Wartungskosten deaktiviert wurde, müssen Sie
ein Anlagen Buchungsblatt verwenden.
Hierzu das folgende Beispiel:
1 Wählen Sie Anlagen, Anlagen Buch.–Blätter. Geben Sie in das Fenster
Anlagen Buch.–Blatt folgende Werte ein:
Feld
Wert
Anlagedatum
180301
Belegart
Rechnung
Anlagennr.
ANL000050
Anlage Buchungsart
Wartung
Betrag
951,20
Wartungscode
SERVICE
Das Feld Wartungscode ist nicht im Standardlayout enthalten, kann aber
über Ansicht, Spalte anzeigen eingefügt werden.
3 Wählen Sie das AfA–Buch BETRIEB. Gehen Sie in das Register Integration
und klicken Sie dort in das Feld Wartung, um das Häkchen zu entfernen.
4 Kehren Sie in das Fenster Anlagen Buch.–Blatt zurück. Wählen Sie
Buchen f, Buchen, um das Buchungsblatt zu buchen.
182
7.5 Wartungskosten nachvollziehen
Sie erhalten einen Überblick über die Wartungskosten, wenn Sie sich die
Statistik einer Anlage anzeigen lassen oder die Wartungsposten einsehen.
Statistik
Um sich das Fenster Anlagenstatistik anzeigen zu lassen, gehen Sie
folgendermaßen vor:
2 Blättern Sie zu der Anlage mit der Nummer ANL000050. Klicken Sie auf
Anlage f, AfA–Bücher.
3 Wählen Sie in dem Fenster Anlagen AfA–Bücher ein Anlagen AfA–Buch
aus. Klicken Sie dann auf AfA–Buch f, Statistik. Das Fenster
Anlagenstatistik erscheint:
4 Klicken Sie auf dem Register Allgemein in das Feld Wartung und
anschließend auf den AssistButton o. Das Fenster Wartungsposten
erscheint. In diesem Fenster wird angezeigt, aus welchen Posten sich die
Beträge in dem Fenster Anlagenstatistik zusammensetzen.
183
Kapitel 7. Wartung
Wartungsposten einsehen
Um sich die Wartungsposten anzeigen zu lassen, gehen Sie wie folgt vor:
2 Auf der Anlagenkarte klicken Sie auf Anlage f, dann auf AfA–Bücher.
3 Wählen Sie in dem Fenster Anlagen AfA–Bücher ein Anlagen AfA–Buch
aus und klicken Sie dann auf AfA–Buch f, Wartungsposten. Das Fenster
Wartungsposten erscheint:
Der Bericht Wartungsposten
Die Wartungsposten können auch unter Verwendung eines
Standardberichtes ausgedruckt werden:
1 Wählen Sie Anlagen, Berichte.
2 Wählen Sie den Bericht Wartung – Details und anschließend Drucken.
3 Setzen Sie in dem Register Anlage einen Filter, um die Anlagen
auszuwählen, die der Bericht berücksichtigen soll.
4 In dem Register Optionen können Sie festlegen, von welchem AfA–Buch
gedruckt werden und ob pro Anlage eine neue Seite begonnen werden
soll.
möchten.
184
Der Bericht sieht wie folgt aus:
Wartung – Details
23. Oktober 1997
Seite
1
AfA-Buch: BETRIEB
CRONUS AG
Anlagedat
Wartungsco B
ANL000010
Mercedes 300
28.02.00
SERVICE
ANL000020
Toyota Supra 3.0
R
31.05.00
SERVICE
ANL000030
VW Transporter
R
30.06.00
SERVICE
R
Betrag Benutzer ID
Buchungs
Sachpos
Lfd. Nr. Lfd. Nr.
Belegnr.
Bezeichnung
108006
Rechnung 1G8006
44.228,20
28.02.00
398
4
108007
Rechnung 108007
1.326,65
31.05.00
960
7
108008
Rechnuna108008
884,56
30.06.00
1166
8
Wartung – Analyse
In diesem Bericht können Sie bestimmen, ob Sie die angefallenen Kosten für
einen, zwei oder drei Wartunscodes für einen speziellen Tag oder eine
spezielle Periode sehen möchten. Zusätzlich ist es möglich festzulegen, ob
der Gesamtbetrag für alle Anlagen oder für jede Anlage einzeln ausgegeben
werden soll.
Versuchen Sie für das Demounternehmen einen Bericht zu erstellen, in dem
der Gesamtbetrag für die Wartung pro Anlage sowie für den Monat Juni in
dem Jahr 2000 ausgegeben wird.
1 Klicken Sie auf Anlagen, Berichte.
2 Wählen Sie den Bericht Wartung – Analyse und klicken Sie auf Drucken.
3 Geben Sie in dem Register Optionen die unten angezeigten Daten ein:
185
Kapitel 7. Wartung
4 Klicken Sie auf Seitenansicht, um den Bericht auf dem Bildschirm
anzusehen:
Wartung - Analyse
AfA-Buch: BETRIEB
CRONUS AG
23. Oktober 1997
1
Seite
Nr.
Bezeichnung
ANL000010
ANL000020
ANL000030
ANL000050
ANL000060
ANL000070
ANL000080
ANL000090
Mercedes 300
Toyota Supra 3.0
VW Transporter
Transportband
Transportlift
Fließbandcomputer
Lift für Möbel
Schalttafel
Total
186
SERVICE
Bewegung
vor Startdatum
vor Startdatum
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
44.228,20
1.326,85
884,56
45.179,40
1.326,85
884,56
2.653,69
4.422,82
44.228,20
1.326,85
884,56
45.179,40
1.326,85
884,56
2.653,69
4.422,82
0,00
100.906,93
100.g06,93
Kapitel 8
Versicherungspolicen
Dieses Kapitel beschreibt, wie
Versicherungspolicen verwaltet werden
können, um Mehrkosten in Zusammenhang mit
Überversicherung und zu große Risiken
aufgrund von Unterversicherung zu vermeiden.
Das Kapitel ist folgendermaßen gegliedert:
· Versicherungsinformationen einrichten
· Anlagen Versicherungspolicen zuordnen
· Den Versicherungsschutz einer Anlage
beenden
· Versicherungsdaten aktualisieren
· Posten korrigieren
· Versicherungsdeckung überwachen
Kapitel 8. Versicherungspolicen
8.1 Versicherungsdaten einrichten
Um die Versicherungsfunktionen zu verwenden, müssen Sie einige
allgemeine Informationen eingeben. Ferner ist es notwendig, für jede Police
eine Versicherungskarte einzurichten.
Allgemeine Informationen
Die allgemeinen Daten werden im Fenster Anlagen Einrichtung
folgendermaßen eingerichtet:
1 Wählen Sie Anlagen, Einrichtung, Anlagen Einrichtung. Das Fenster
Anlagen Einrichtung wird geöffnet:
2 Füllen Sie die Felder wie folgt aus:
Feld
Bemerkung
Register Allgemein:
AfA–Buch zur
Versicherung
188
Klicken Sie auf den AssistButton p , um eine Übersicht
über die AfA–Bücher zu erhalten. Es ist nur dann
möglich, einen Posten der Buchungsart
Anschaffungskosten mit einer Versicherungsnummer
oder den Verkauf einer versicherten Anlage zu buchen,
wenn in dieses Feld ein Buch eingegeben wurde; denn
der Verkauf einer Anlage beendet automatisch die
Versicherungsdeckung.
Feld
Bemerkung
Autom.
Versicherungsbuchung
Versehen Sie dieses Feld mit einem x, wenn die
Anschaffungskosten als Posten in die Tabelle
Versicherungsposten gebucht werden sollen, sonst
werden die Posten in das Versicherungsbuchungsblatt
geschrieben.
Register Numerierung:
Versicherungsnummern
Klicken Sie auf den AssistButton p , um eine Übersicht
über die Nummernserien zu sehen. Wählen Sie den
Code der gewünschten Versicherungsnummer.
Im Handbuch Finanzbuchhaltung erfahren Sie mehr
über die Einrichtung von Nummernserien.
Versicherungsarten
Sie können die Versicherungspolicen in Kategorien einteilen, wie z.B.
Versicherung gegen Diebstahl, Versicherung gegen Feuer etc..
Wenn Sie Versicherungsarten einrichten möchten, wählen Sie Anlagen,
Einrichtung, Versicherungsarten. Das Fenster Versicherungsarten erscheint:
Richten Sie so viele Codes ein wie Sie benötigen und geben Sie für jeden
Code eine Beschreibung ein.
Die Versicherungsarten finden Verwendung auf der Versicherungskarte.
189
Versicherungskarte
Sie können Daten von jeder Versicherungspolice auf der Versicherungskarte
sammeln.
Um eine neue Versicherungspolice einzurichten, wählen Sie Anlagen,
Versicherung und das Fenster Versicherungskarte erscheint. Wenn Sie neue
Versicherungskarten einrichten, müssen einige Felder immer ausgefüllt
werden, andere Felder können Sie ausfüllen, wenn Sie möchten und andere
wiederum werden automatisch ausgefüllt, in diese Felder ist keine Eingabe
möglich.
Die unten gezeigte Checkliste zeigt für jedes Register die im Standardlayout
vorhandenen Felder. Das Symbol in der Spalte „Ausfüllen“ gibt an, ob das
Feld ausgefüllt werden muß:
c Das Feld muß immer ausgefüllt werden.
i Das Feld kann ausgefüllt werden.
j Das Feld wird von der Anwendung gefüllt. Sie können hier nichts eingeben.
Die Spalte „Bemerkungen“ enthält entweder eine kurze Erklärung oder den
Hinweis auf eine Seite in diesem Handbuch, auf der Sie eine genaue
Beschreibung der Bedeutung und Verwendung dieses Feldes finden.
Sie können Beschreibungen aller Felder – einschließlich der nicht ausführlich
in diesem Handbuch beschriebenen – in der Online Hilfe finden.
Feld
Aus– Bemerkungen
füllen
Register Allgemein:
Nr.
Bezeichnung
190
c
Hier muß eine eindeutige Nummer zur
Kennzeichnung der Versicherungspolice
eingegeben werden. Wenn Sie die automatische
Numerierung verwenden, drücken Sie Enter, um
die nächste verfügbare Nummer einzugeben. Im
Handbuch Finanzbuchhaltung können Sie mehr
über das Einrichten von Nummernserien lesen.
i
Geben Sie den Namen der Versicherungspolice ein.
Feld
Aus– Bemerkungen
füllen
Versicherungs Kred.–Nr.
i
Geben Sie die Kreditorennummer der
Versicherungsgesellschaft ein.
i
Geben Sie das Datum ein, ab dem die
Versicherungspolice gültig ist.
i
Klicken Sie auf den AssistButton p , um die
verschiedenen Versicherungsarten einzusehen.
Wählen Sie eine Versicherungsart aus und
bestätigen Sie mit OK.
i
Hier können Sie die Nummer der
Versicherungspolice eingeben, die von der
Versicherungsgesellschaft vergeben wurde.
i
Als Vorgabe wird hier der Inhalt des Feldes
Bezeichnung übernommen. Sie können jedoch
auch einen anderen Text eingeben.
i
Geben Sie den Betrag ein, den Sie pro Jahr für die
Versicherung bezahlen.
i
Geben Sie den Betrag ein, der von der
Versicherungspolice gedeckt wird.
i
Setzen Sie ein x, um Buchungen auf diese
Versicherungsnummer zu verhindern.
j
Die Anwendung setzt hier automatisch das Datum
ein, an dem die letzte Änderung auf der
Versicherungskarte vorgenommen wurde.
i
Sie erhalten eine Übersicht über die vorhandenen
Anlagenklassen, indem Sie auf den AssistButton p
klicken . Wählen Sie eine Anlagenklasse aus und
klicken Sie auf OK.
i
Klicken Sie auf den AssistButton p , um eine
Übersicht über die vorhandenen
Anlagensachgruppen zu sehen. Wählen Sie eine
aus und bestätigen Sie mit OK.
i
Klicken Sie auf den AssistButton p , um die
vorhandenen Anlagenstandorte zu sehen. Wählen
Sie einen Standort aus und bestätigen Sie mit OK.
Effektives Datum
Versicherungsart
Policen–Nr.
Suchbegriff
Jährliche Prämie
Deckung lt. Police
Gesperrt
Korrigiert am
Register Buchung:
Anlagenklassencode
Anlagensachgruppen–
code
Anlagenstandortcode
191
Feld
Aus– Bemerkungen
füllen
Kostenstellencode
i
Eine Übersicht über die Kostenstellen erhalten Sie,
indem Sie auf den AssistButton p klicken . Wählen
Sie eine Kostenstelle aus und bestätigen Sie mit
OK.
i
Klicken Sie auf den AssistButton p , um eine
Übersicht über die Kostenträger zu sehen. Wählen
Sie einen Kostenträger aus und bestätigen Sie mit
OK.
Kostenträgercode
Beispiel
Richten Sie im Demomandanten eine Karte für eine
Feuerversicherungspolice ein:
1 Wählen Sie Anlagen, Versicherung.
2 Im Fenster Versicherungskarte klicken Sie auf Bearbeiten, Datensatz
einfügen und geben Sie diese Daten ein:
Feld
Bemerkungen
Nr.
VERS000090
Bezeichnung
Feuerversicherung
Effektives Datum
010101
Versicherungsart
Klicken Sie auf den AssistButton p und wählen Sie im
Fenster Versicherungsarten die Art FEUER. Klicken Sie
dann auf OK.
Policen–Nr.
157-254-5678
Jährliche Prämie
15.000
Deckung lt. Police
2.500.000
Versicherungs Buch.–Blatt Vorlagen einrichten
Die Anwendung erzeugt automatisch eine Anlagen Buchungsblattvorlage,
wenn Sie im Hauptmenü zum ersten Mal Anlagen Buchungsblätter wählen.
192
Unten wird beschrieben, wie zusätzliche Buchungsblattvorlagen eingerichtet
werden:
1 Wählen Sie Anlagen, Einrichtung, Vers. Buch.–Blatt Vorlagen. Das Fenster
Vers. Buch.–Blatt Vorlagen erscheint. Es zeigt die vorhandenen
Versicherungs Buchungsblattvorlagen.
Feld
Bemerkungen
Name
Geben Sie den Namen der Vorlage ein, die Sie gerade
erstellen.
Bezeichnung
Geben Sie eine kurze Beschreibung der
Buchungsblattvorlage ein.
Nummernserie
Klicken Sie auf den AssistButton p , um eine Übersicht über
Nummernserien zu sehen. Wählen Sie eine Nummernserie
aus und bestätigen Sie mit OK. Diese Nummernserie dient
dazu, Buchungsblättern automatisch Belegnummern
zuzuweisen.
Buchungsnr.–Serie
Sie erhalten eine Übersicht über die vorhandenen
Nummernserien, indem Sie auf den AssistButton p klicken .
Wählen Sie eine Serie aus und klicken Sie auf OK. Diese
Nummernserie dient der automatischen Belegnumerierung,
wenn Sie eine Buchungsblattzeile buchen. Lassen Sie
dieses Feld leer, wird das Feld Nummernserie für gebuchte
Posten verwendet. Sie können die Buchungsnummernserie
verwenden, um bei gebuchten Belegen für eine lückenlose
Durchnumerierung zu sorgen.
193
Feld
Bemerkungen
Herkunftscode
Klicken Sie auf den AssistButton p , um in der Tabelle
Herkunftscode die verfügbaren Herkunftscodes
einzusehen. Wählen Sie den passenden Code aus und
bestätigen Sie mit OK.
Ursachencode
Klicken Sie auf den AssistButton p , um in der Tabelle
Ursachencode einen Überblick über die verfügbaren
Ursachencodes zu erhalten. Wählen Sie den passenden
Code aus und klicken Sie auf OK.
Vers. Buch.–Blatt Namen einrichten
Um unter einer Anlagen Buchungsblattvorlage Buchungsblattnamen
einzurichten, gehen Sie folgendermaßen vor:
1 Wählen Sie Anlagen, Einrichtung, Vers. Buch.–Blatt Vorlagen.
2 Im Fenster Vers. Buch.–Blatt Vorlagen klicken Sie erst auf Vorlage h,
dann auf Buch.–Blattnamen. Das Fenster Versicherung Buch.–Blatt
Namen erscheint:
3 Möchten Sie einen neuen Buchungsblattnamen einrichten, wählen Sie
Bearbeiten, Datensatz einfügen auf der Menüleiste. Sie können auch eine
leere Zeile verwenden.
194
4 Die Felder werden wie folgt ausgefüllt:
Feld
Bemerkungen
Name
Geben Sie einen Code ein, der kennzeichnend für den
Buchungsblattnamen ist.
Bezeichnung
Geben Sie eine kurze Beschreibung des
Buchungsblattnamens ein.
Nummernserie
die Buchungsblattvorlage eine Nummernserie eingerichtet
haben. Ist dies nicht der Fall, klicken Sie auf den
AssistButton p , um eine Übersicht über die
Nummernserien zu erhalten. Die Nummernserien dienen
der automatischen Belegnumerierung in Buchungsblättern.
Buchungsnr.–Serie
die Buchungsblattvorlage eine Nummernserie eingerichtet
haben. Sonst verschaffen Sie sich einen Überblick über die
bestehenden Nummernserien, indem Sie auf den
AssistButton p klicken . Wählen Sie die passende
Nummernserie aus und bestätigen Sie mit OK. Die
Nummernserien dienen im Buchungsblatt der
Belegnumerierung, wenn Sie eine Zeile buchen. Lassen Sie
das Feld leer, wird der Inhalt des Feldes Nummerserie für
gebuchte Posten verwendet. Sie können die Buchungsnr.
Serie verwenden, damit die Belegnumerierung von Posten
ohne Lücken erfolgt.
Ursachencode
Klicken Sie auf den AssistButton p , um eine Übersicht über
die Ursachencodes zu sehen. Ursachencodes geben an,
warum ein Posten erzeugt wurde.
Die Werte in den Buchungsblattnamen werden als Wertvorgaben verwendet,
wenn die Felder in den Buchungsblattzeilen nicht ausgefüllt sind.
195
Achtung
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Nummern haben in Buchungsblattnamen eine besondere Funktion. Enthält
eine Buchungsblattvorlage oder ein Buchungsblattname eine Nummer, wird
diese Nummer bei jeder Buchung des Buchungsblattes automatisch um eins
hochgezählt. Lautet z.B. die Eingabe im Feld Name HH1, wird der
Buchungsblattname nach der Buchung des Buchungsblattes HH1 zu HH2
geändert.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Vorgabeeinrichtung pro Benutzer
Sie müssen für jedes AfA–Buch eine Reihe von Vorgaben für Vorlagen und
Namen einrichten. Sie können auch eine Vorgabe pro Benutzer festlegen. Die
Vorgaben werden verwendet, wenn von Ihnen oder der Stapelverarbeitung
Indexiere Versicherung eine Nummer in das Feld Versicherungsnr. einer
Buchungsblattzeile eingetragen wird.
1 Wählen Sie Anlagen, Einrichtung, AfA–Bücher, AfA–Buch f, Anlagen
Buch.–Blatt Einrichtung. Das Fenster Anlagen Buch.–Blatt Einr. wird
geöffnet.
2 Im Feld Vers. Buch.–Bl. Vorlagenname klicken Sie auf den AssistButton p
, um das Fenster Vers. Buch.–Bl. Vorl. Übers. zu sehen. Wählen Sie eine
der Vorlagen aus und bestätigen Sie mit OK.
3 In das Fenster Versicherung Buch.–Blatt Namen gelangen Sie, indem Sie
im Feld Vers. Buch.–Blatt auf den AssistButton p klicken . Dort wählen
Sie einen Namen aus und bestätigen mit OK.
196
8.2 Anlagen Versicherungspolicen zuordnen
Nachdem Sie die Versicherungsdaten eingerichtet haben, können Sie den
Anlagen Versicherungspolicen zuordnen. Sie können eine oder mehrere
Anlagen einer einzigen Versicherungspolice zuordnen, es ist aber auch
möglich, eine Anlage derselben Versicherungspolice mit verschiedenen
Beträgen zuzuordnen.
Es gibt zwei Methoden, wie Sie eine Anlage einer Versicherungspolice
zuordnen können:
· Buchen Sie Anschaffungskosten, wenn Sie das Feld Versicherungsnr. der
Buchungsblattzeile ausgefüllt haben.
· Buchen Sie einen Anschaffungskosten, ohne das Feld Versicherungsnr.
der Buchungsblattzeile ausgefüllt zu haben und verwenden Sie dann das
Versicherungsbuchungsblatt, um die Anschaffungskosten auf den
Versicherungsposten zu buchen.
Haben Sie das Feld Versicherungsnr. mit einer Nummer versehen, erhält das
Feld Versichert des Registers Wartung nach der Buchung eines Postens
automatisch ein Häkchen x.
Anschaffungskosten können aus:
· einer Einkaufsrechnung,
· einem Anlagen Fibu Buchungsblatt,
· einem Anlagen Buchungsblatt oder
· einem Versicherungs Buchungsblatt
auf den Versicherungsposten gebucht werden.
Wenn Sie eine Anlage verkaufen, entfernt die Anwendung automatisch das
Häkchen x aus dem Feld Versichert der Anlagenkarte.
Die folgenden Beispiele zeigen verschiedene Methoden, wie
Anschaffungskosten gebucht und an die Versicherungspolicen angefügt
werden können.
197
Eine Einkaufsrechnung buchen
Wenn Sie eine Rechnung buchen, werden die Anschaffungskosten in der
Finanzbuchhaltung, im Anlagenposten und im Versicherungsposten erfaßt.
Bevor Sie folgendes Beispiel ausführen, müssen Sie:
· eine neue Anlage einrichten. Geben Sie ANL1500 in das Feld Nr. und in das
Feld Bezeichnung Kaufhaus Lift ein. (Auf Seite 39 können Sie mehr
darüber lesen, wie eine Anlage eingerichtet wird.)
· ein neues Anlagen AfA–Buch einrichten, in dem Sie das AfA–Buch BETRIEB
an die Anlage anfügen.
· sicherstellen, daß die Fibu Integration für die Anschaffungskosten in dem
AfA–Buch BETRIEB aktiviert ist.
Um aus einem Anlagen Buchungsblatt heraus Anschaffungskosten auf eine
Anlage zu buchen und sie einer Versicherungspolice zuzuordnen, gehen Sie
2 Füllen Sie eine Buchungsblattzeile mit den Daten, die Sie in diesem
Fenster sehen:
198
Beachten Sie, daß die Felder Anlage Buchungsart und Versicherungsnr. im
Standardlayout nicht vorhanden sind, Sie können sie aber über den
Menüpunkt Ansicht, Spalte anzeigen einfügen.
3 Klicken Sie erst auf Buchen h, dann auf Buchen, um die Rechnung zu
buchen.
4 Haben Sie in das Feld Autom. Versicherungsbuchung des Fensters
Anlagen Einrichtung kein x eingefügt (siehe Seite 33), erzeugt die
Anwendung eine Zeile in einem Vers. Buchungsblatt. Um einen
Versicherungsposten zu erzeugen, müssen Sie dieses Buchungsblatt
buchen. (Sie gelangen in das Buchungsblatt, indem Sie Anlagen, Vers.
Buch.–Blätter wählen.)
Um zu überprüfen, ob die Anlage Nummer ANL1500 versichert wurde,
wählen Sie Anlagen, Anlagen. Auf der Anlagenkarte blättern Sie zur Anlage
ANL1500 und klicken dann auf das Register Wartung. Die Anwendung hat
das Feld Versichert mit einem x markiert:
Möchten Sie die Versicherungsposten einsehen, wählen Sie Anlagen,
Versicherung. Blättern Sie zur Nummer VERS000040 und klicken Sie erst auf
Versicherung h, dann auf Posten. Das Fenster Versicherungsposten
erscheint:
199
Anlagen Buch.–Blätter buchen
Wenn Sie eine Buchung auf ein AfA–Buch vornehmen, bei dem die Fibu
Integration für die Anschaffungskosten nicht aktiviert ist, müssen Sie die
Anschaffungskosten aus einem Anlagen Buchungsblatt heraus buchen:
Bevor Sie dieses Beispiel durchführen können, müssen Sie:
· eine neue Anlage einrichten. Geben Sie ANL1700 in das Feld Nr. und in das
Feld Bezeichnung Packmaschine ein. (Auf Auf Seite 39 erfahren Sie
Näheres darüber, wie Sie eine Anlage einrichten.
· ein neues AfA–Buch einrichten, in dem Sie das AfA–Buch BETRIEB an die
Anlage anfügen.
· sicherstellen, daß im AfA–Buch BETRIEB die Fibu Integration für
Anschaffungskosten aktiviert ist.
Um aus einem Anlagen Buchungsblatt heraus Anschaffungskosten auf eine
Anlage zu buchen und sie einer Versicherungspolice zuzuordnen, gehen Sie
2 Füllen Sie die Buchungsblattzeilen mit den unten gezeigten Daten:
200
Beachten Sie, daß das Feld Versicherungsnr. nicht zum Standardlayout
gehört. Sie können es aber mit dem Menüpunkt Ansicht, Spalte anzeigen
einfügen.
3 Wählen Sie Buchen h, Buchen, um die Rechnung zu buchen:
4 Enthält das Feld Autom. Versicherungsbuchung des Fensters Anlagen
Einrichtung kein x (siehe Seite 33), erzeugt die Anwendung eine Zeile in
einem Vers. Buchungsblatt. Um einen Versicherungsposten zu erzeugen,
müssen Sie dieses Buchungsblatt buchen. (Sie gelangen in das
Buchungsblatt, indem Sie Anlagen, Vers. Buch.–Blätter wählen.)
Vers. Buch.–Blätter buchen
Wenn Sie Anschaffungskosten aus einer Einkaufsrechnung, einem Anlagen
Fibu Buchungsblatt oder einem Anlagen Buchungsblatt buchen, für die Sie
im Feld Versicherungsnr. der Einkaufs– bzw. Buchungsblattzeile keine
Versicherungsnummer eingegeben haben, können Sie eine Anlage einer
Versicherungspolice zuordnen. Buchen Sie dazu die Anschaffungskosten aus
einem Versicherungs Buchungsblatt heraus.
Die Posten eines Versicherungs Buchungsblattes werden nur auf den
Versicherungsposten gebucht.
Um Anschaffungskosten aus einem Versicherungs Buchungsblatt heraus zu
buchen, gehen Sie vor wie folgt:
201
1 Wählen Sie Anlagen, Vers. Buch.–Blätter. Es erscheint das Fenster
Versicherungs Buch.–Blatt:
2 Füllen Sie eine Buchungsblattzeile mit den oben gezeigten Daten. Das
Beispiel zeigt, wie Anschaffungskosten von 6.300 der Anlage Nummer
ANL1500 auf die Versicherung mit der Nummer VERS000040 gebucht
werden.
3 Klicken Sie auf Buchen h und anschließend auf Buchen, um das
Buchungsblatt zu buchen.
Achtung
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Ist das Feld Autom. Versicherungsbuchung des Fensters Anlagen
Einrichtung deaktiviert, erzeugt die Buchung aus einer Rechnung oder
einem Buchungsblatt Zeilen in dem Versicherungs Buchungsblatt; dabei wird
auf Ihre Angaben für das AfA–Buch (siehe Seite 19) im Fenster Anlagen
Buch.–Blatt Einr. zurückgegriffen. In diesem Fall sollten Sie eine
Buchungsblattvorlage sowie einen Buchungsblattnamen verwenden, in
denen für Belege keine Nummernserien festgelegt wurden. Der Grund liegt
darin, daß die Belegnummer aus der ursprünglichen Rechnungs– oder
Buchungsblattzeile in die Versicherungs Buchungsblattzeilen übertragen
wird. Diese Nummern können in einem Versicherungs Buchungsblatt nicht
verwendet werden, wenn für Belege Nummernserien eingerichtet wurden.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
202
Einer Anlage zwei Versicherungspolicen hinzufügen
Das Beispiel unten zeigt, wie Sie einer Anlage zwei verschiedene
Versicherungspolicen hinzufügen können.
In dem Beispiel kauft die CRONUS AG ein neues Auto. Das erfordert eine
neue Autoversicherung. Das Auto muß ferner gegen Feuer versichert werden.
Zuerst müssen Sie eine neue Anlage, ein neues Anlagen AfA–Buch sowie
eine neue Versicherungspolice einrichten.
Die neue Anlage einrichten
1 Wählen Sie Anlagen, Anlagen. Anschließend drücken Sie F3, um eine neue
Anlagenkarte einzurichten. Füllen Sie die Felder der Karte mit den unten
gezeigten Daten:
Ein neues Anlagen AfA–Buch einrichten
2 Auf der Anlagenkarte wählen Sie Anlage h, AfA–Bücher.
3 Füllen Sie die Felder mit den in der folgenden Abbildung gezeigten Daten:
203
Eine neue Versicherungskarte einrichten
4 Wählen Sie Anlagen, Versicherung und drücken F3, um eine neue
Versicherungskarte einzurichten.
5 Füllen Sie die Felder mit den unten gezeigten Daten:
Beachten Sie, daß Sie die Versicherungskarte Nummer VERS000090
zusätzlich einrichten müssen, wenn Sie dies nicht bereits, wie im Beispiel auf
Seite 192 beschrieben, getan haben.
Vergewissern Sie sich auch, daß in dem AfA–Buch BETRIEB die Fibu
Integration für Anschaffungskosten aktiviert ist.
Um Anschaffungskosten aus einer Einkaufsrechnung zu buchen, gehen Sie
204
2 Drücken Sie F3, um eine neue Rechnung zu erzeugen.
3 Geben Sie in die Rechnung die in der folgenden Abbildung gezeigten
Daten ein:
Beachten Sie, daß die Felder Anlage Buchungsart und Versicherungsnr.
nicht im Standardlayout vorhanden sind, Sie können sie aber über den
Menüpunkt Ansicht, Spalte anzeigen einfügen.
4 Klicken Sie auf Buchen h, Buchen, um die Rechnung zu buchen.
5 Haben Sie kein x in das Feld Autom. Versicherungsbuchung des Fensters
Anlagen Einrichtung gesetzt (siehe Seite 33), erzeugt die Anwendung
eine Zeile in einem Vers. Buchungsblatt. Um einen Versicherungsposten
zu erzeugen, müssen Sie dieses Buchungsblatt buchen. (In das
Buchungsblatt gelangen Sie, indem Sie Anlagen, Vers. Buch.–Blätter
wählen.)
Die Versicherungsdeckung erfassen
Um den Citroën der Brandversicherungspolice hinzuzufügen, müssen Sie
einen Posten aus dem Versicherungs Buchungsblatt buchen. Gehen Sie
dabei folgendermaßen vor:
1 Wählen Sie Anlage, Vers. Buch.–Blätter.
205
2 Füllen Sie im Fenster Versicherungs Buch.–Blatt eine Zeile mit den in der
Abbildung unten gezeigten Daten:
3 Klicken Sie auf Buchen f, Buchen, um die Zeile zu buchen.
Überprüfen der Posten
Sie können nun die Posten, die Sie im Versicherungs Buchungsblatt erzeugt
haben, überprüfen.
Im folgenden wird beschrieben, wie Sie die Posten einsehen können:
2 Blättern Sie zur Versicherung mit der Nummer VERS000090.
3 Klicken Sie auf Versicherung f, Posten. Das Fenster Versicherungsposten
erscheint:
206
Um die Statistiken der Versicherungspolicen VERS000090 und VERS000100
einzusehen, gehen Sie folgendermaßen vor:
2 Blättern Sie zur Anlage Nummer VERS000090.
3 Klicken Sie auf Versicherung f, Statistik. Das Fenster
Versicherungsstatistik wird geöffnet:
4 Blättern Sie zu der Versicherung mit der Nummer VERS000100.
207
Eine positive Zahl in dem Feld Über–/Unterversichert bedeutet, daß die
Anlage überversichert ist, eine negative Zahl sagt dagegen aus, daß eine
Unterversicherung vorliegt.
Sie erhalten von der Versicherungskarte aus eine Übersicht über die
versicherten Werte, indem Sie auf Versicherung f, Vers. Summe pro Anlage
klicken:
208
8.3 Den Versicherungsschutz einer Anlage beenden
Der Versicherungsschutz einer Anlage endet automatisch, wenn Sie einen
Verkaufsposten auf das AfA–Buch buchen, das Sie im Feld AfA–Buch zur
Versicherung des Fensters Anlagen Einrichtung festgelegt haben.
Dies bedeutet, daß wenn das AfA–Buch zur Versicherung BETRIEB ist und
Sie einen Verkauf auf das AfA–Buch STEUER buchen, dies kein Einfluß auf
den Versicherungsposten hat.
Die Beendigung erfolgt unabhängig davon, ob das Feld Autom.
Versicherungsbuchung des Fensters Anlagen Einrichtung aktiviert ist
Beispiel
Führen Sie im Demomandanten folgendes Beispiel durch.
Die Anlage Nummer ANL000020 wird am 070301 für 40.000 verkauft.
1 Wählen Sie Anlage, Anlagen Fibu Buch.–Blätter oder Anlagen
Buch.–Blätter, je nachdem, ob Sie im AfA–Buch BETRIEB die Fibu
Integration für Verkauf aktiviert haben oder nicht.
2 Geben Sie eine Verkaufzeile ein. Die Abbildung unten zeigt, wie dies in
einem Anlagen Fibu Buch.–Blatt geschieht:
209
Nachdem Sie die Zeile gebucht haben, überprüfen Sie die Anlagenkarte an.
4 Blättern Sie zur Anlagenkarte Nummer ANL000020 und klicken Sie auf
das Regster Wartung.
Beachten Sie, daß das Kontrollkästchen neben dem Feld Versichert leer ist.
7 Im Fenster Versicherungskarte klicken Sie auf Versicherung f, Vers.
Summe pro Anlage. Das Fenster Versicherte Summe pro Anlage wird
geöffnet:
210
Beachten Sie, daß für den Toyota Supra kein Wert mehr vorhanden ist:
10 Blättern Sie zur Versicherung Nummer VERS000020 und klicken Sie auf
Versicherung f, Posten. Das Fenster Versicherungsposten erscheint:
Wie Sie sehen, wurde der Posten der Anlage Nummer ANL000020 als
verkauft markiert.
211
8.4 Versicherungsdaten aktualisieren
Sie werden in den Versicherungskarten nicht viele Änderungen vornehmen
müssen, es kann aber hin und wieder notwendig sein, Versicherungpolicen
hinzuzufügen, zu ändern oder zu entfernen.
Eine Versicherungskarte ändern
Möchten Sie auf einer Versicherungskarte Änderungen durchführen, wählen
Sie Anlagen, Versicherung.
Eine Versicherungsnummer ändern
Sie können die Nummer einer Versicherungspolice ändern, indem Sie eine
neue Nummer eingeben und die daraufhin erscheinende Meldung
bestätigen. Die Änderung kann einige Zeit in Anspruch nehmen, da die
Anwendung alle Fenster, in denen die Versicherungsnummer vorkommt
überprüft und sie anschließend auf allen zutreffenden Posten überschreibt.
Bemerkungen ändern
Haben Sie auf einer Versicherungskarte eine Bemerkung eingegeben,
können Sie den Text ändern oder löschen. Klicken Sie zu diesem Zweck
entweder auf die Schaltfläche, die ein Bleistift zeigt, oder wählen Sie
Versicherung f, Bemerkungen. Änderungen im Fenster Bemerkungen führen
Sie in der gleichen Weise aus wie in anderen Textfeldern.
Jährliche Prämie und Deckungsbetrag
Wenn Sie die jährliche Prämienrechnung empfangen, können Sie das Feld
Jährliche Prämie der Versicherungskarte manuell aktualisieren, wenn Sie es
wünschen. Dieses Feld dient ausschließlich Informationszwecken.
Erhalten Sie informationen über Änderungen des Deckungsbetrages, sollten
Sie ihn auf der Versicherungskarte ändern, um sicher zu sein, daß Sie die
Versicherungsdeckung korrekt analysieren.
212
Versicherungen indexieren
Das folgende Beispiel veranschaulicht, wie Sie die Stapelverarbeitung
Indexiere Versicherung verwenden können, um den Wert der Anlagen, die
von einer Versicherung abgedeckt sind, zu aktualisieren.
Hat der Wert Ihrer Autos um 5% abgenommen und ist der Wert Ihrer
Maschinen um 2% gestiegen, können in der folgenden Weise Änderungen im
Versicherungsposten vornehmen:
1 Wählen Sie Anlagen, Periodische Aktivitäten, Indexierung, Versicherung.
Das Fenster Indexiere Versicherung erscheint:
die indexiert werden sollen. In das Feld Anlagensachgruppencode geben
Sie AUTO ein. Auf diese Weise werden alle Anlagen mit dem
Sachgruppencode AUTO ausgewählt.
3 Füllen Sie die Felder des Registers Optionen folgendermaßen aus:
Feld
Indexzahl
95
Buchungsdatum
020301
Belegnr.
Dieses Feld sollte ausgefüllt werden, wenn die manuelle
Numerierung verwendet wird, sonst füllt die Anwendung
es automatisch. Denken Sie daran, daß das
Versicherungs Buchungsblatt leer sein muß, bevor Sie
diese Stapelverarbeitung ablaufen lassen können.
Buchungstext
Auto Wert 2002
213
4 Klicken Sie auf OK.
5 Wählen Sie Anlagen, Vers. Buch.–Blätter. Überprüfen Sie die erzeugten
Posten und buchen Sie sie auf den Versicherungsposten.
Der Wert von Maschinen wird folgendermaßen indexiert:
1 Wählen Sie Anlagen, Periodische Aktivitäten, Indexierung, Versicherung.
Das Fenster Indexiere Versicherung erscheint.
die indexiert werden sollen. Geben Sie in das Feld
Anlagensachgruppencode MASCHINEN ein, damit alle Anlagen mit dem
Sachgruppencode MASCHINEN ausgewählt werden.
3 Füllen Sie die Felder des Registers Optionen folgendermaßen aus:
Feld
Indexzahl
102
Buchungsdatum
020301
Belegnr.
Dieses Feld sollte ausgefüllt werden, wenn Sie sich für
eine manuelle Numerierung entschieden haben, sonst
füllt die Anwendung es automatisch. Denken Sie daran,
daß das Versicherungs Buchungsblatt leer sein muß,
bevor diese Stapelverarbeitung ablaufen kann.
Buchungstext
Maschinen Wert 2002
5 Wählen Sie Anlagen, Vers. Buch.–Blätter. Überprüfen Sie die erzeugten
Posten und buchen Sie sie auf den Versicherungsposten.
Eine Versicherungskarte löschen
Um eine Versicherungskarte zu löschen, klicken Sie in der Menüleiste auf
Bearbeiten, Löschen und bestätigen Sie dann die folgende Meldung.
214
Achtung
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Die Anwendung nimmt vor dem Löschen keine Überprüfung vor.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
215
8.5 Posten korrigieren
Haben Sie einen falschen Posten auf den Versicherungsposten gebucht,
können Sie ihn korrigieren, indem Sie im Versicherungs Buchungsblatt einen
Umbuchungsposten erzeugen.
Beispiel
Die Anlage Nummer ANL1234 (deren Anschaffungskosten 6.550 betragen) wurde statt
der Versicherung VERS4000 der Versicherung mit der Nummer VERS3000 hinzugefügt.
Um diesen Fehler zu korrigieren, geben Sie in einem Versicherungs Buchungsblatt zwei
Zeilen ein:
Nachdem Sie die Zeilen gebucht haben, wird die Anlage von der Versicherung Nummer
VERS3000 gelöst und statt dessen der Anlage mit der Nummer VERS4000 hinzugefügt.
216
8.6 Versicherungsschutz überwachen
Navision Financials verfügt über einige Statistiken zur Analyse von
Versicherungspolicen und Über–/Unterversicherung Ihrer Anlagen.
Überblick
Um zu sehen, welche Anlagen von einer Versicherung abgedeckt sind oder
welche Policen eine Anlage abdecken, können Sie sich entweder eine
Statistik ansehen oder einen Bericht ausdrucken.
Statistiken
Um die versicherte Summe pro Anlage einzusehen gehen Sie vor wie folgt:
2 Klicken Sie auf einer beliebigen Versicherungskarte auf Versicherung f,
Vers. Summe pro Anlage.
3 Das Fenster Versicherte Summe pro Anlage zeigt pro Anlage den
Versicherungsbetrag der jeweiligen Versicherung.
217
Der Bericht Versicherung – Vers. Summe
Sie können auch den Bericht Versicherung – Vers. Summe ausdrucken. Er
zeigt pro Anlage, von welchen Versicherungspolicen eine Anlage abgedeckt
wird, und um welchen Betrag.
1 Um den Bericht auszudrucken, klicken Sie auf Anlagen, Berichte.
2 Im Fenster Anlagenberichte – Drucken wählen Sie den Bericht
Versicherung – Vers. Summe und klicken auf Drucken, daraufhin wird das
Fenster Versicherung – Vers. Summe geöffnet.
die der Bericht enthalten soll.
möchten.
Versicherung - Vers. Summe
28. Oktober 1997
Seite
1
CRONUS AG
Nr.
Bezeichnung
Versicherun
Bezeichnung
ANL000010
ANL000020
ANL000030
ANL000050
ANL000060
ANL000070
ANL000080
ANL000090
Mercedes300
Toyota Supra 3.0
VW Transporter
Transportband
Transportlift
Fließbandcomputer
Lift für Möbel
Schalttafel
VERS000010
VERS000020
VERS000030
VERS000040
VERS000040
VERS000040
VERS000040
VERS000040
Mercedes300
Toyota Supra 3.0
VW Transporter
Maschinen Versicherung
Versicherte
Summe
66.342,30
92.879,22
33.171,15
14.595.31
9.977,88
6.687,30
8.491,81
15.789,47
Auflistung aller Versicherungspolicen
Sie bekommen einen Überblick über Ihre Versicherungspolicen, indem Sie
den Bericht Versicherung – Übersicht ausdrucken, der alle Policen und die
wichtigsten Felder der Versicherungskarten enthält.
1 Klicken Sie auf Anlagen, Berichte, um den Bericht auszudrucken.
218
2 Wählen Sie im Fenster Anlagenberichte – Drucken den Bericht
Versicherung – Übersicht aus und klicken Sie auf Drucken. Es erscheint
das Fenster Versicherung – Übersicht.
3 Klicken Sie auf Drucken, um den Bericht auszudrucken oder auf
Seitenansicht, wenn Sie sich den Bericht vor dem Ausdruck am Bildschirm
ansehen möchten.
Versicherung - Übersicht
28. Oktober 1997
Seite 1
CRONUS AG
Nr.
Bezeichnung
Effektives Versicherun
Datum
Kred.-Nr.
Policen-Nr.
Versicherun
Jährliche
Prämie
Deckung It.
Police
VERS000010
VERS000020
VERS000030
VERS000040
Mercedes300
Toyota Supra 3.0
VW Transporter
01.01.01
01.01.01
01.01.01
01.01.01
QW27425A
QW 37425 A
QW 38425 A
MA 18425 A
AUTO
AUTO
AUTO
MASCHINEN
4.000,00
3.000,00
2.000,00
10.000,00
35.000,00
45 000,00
20.000,00
30.000,00
Über– und Unterversicherung
Möchten Sie eine bestimmte Anlage auf Über–/Unterversicherung
überprüfen, können Sie entweder das Fenster Versicherungsstatistik
aufrufen oder einen Bericht ausgeben.
Statistiken
Das Statistikfenster wird folgendermaßen geöffnet:
1 Klicken Sie auf Anlagen, Versicherung.
2 Wählen Sie die gewünschte Versicherungskarte aus und klicken Sie dann
auf Versicherung f, Statistik. Das Fenster Versicherungsstatistik
erscheint:
219
Das Bildschirmfoto zeigt eine Unterversicherung von 25.541,77. Der Grund
dafür ist, daß die Deckung lt. Police der Anlage ANL000040 30.000 beträgt
und der Wert der Anlage 55.541,77 ist.
3 Möchten Sie die Beträge einsehen, aus denen sich die versicherte Summe
zusammensetzt, gehen Sie in das Feld Versicherte Summe und klicken
dort auf den rechts erscheinenden AssistButton o . Das Fenster
Versicherungsposten wird geöffnet:
Bericht
Um einen Bericht auszugeben, der über die Spalte Über–/Unterversicherung
verfügt, gehen Sie folgendermaßen vor:
1 Klicken Sie auf Anlagen, Berichte,
Versicherung – Analyse und klicken Sie auf Drucken, damit das Fenster
Versicherung – Analyse erscheint:
220
Im Register Versicherung können Sie einen Filter setzen, um zu bestimmen,
welche Versicherungen der Bericht enthalten soll.
Im Register Optionen können Sie festlegen, ob Sie eine Zeile pro
Versicherungspolice sehen möchten.
Wählen Sie Drucken, um den Bericht auszudrucken oder Seitenansicht,
möchten.
Dieser Bericht zeigt u.a. die Deckung lt. Police, die Versicherte Summe sowie
Über–/Unterversicherung darstellende Beträge.
Versicherung - Analyse
28. Oktober 1997
Seite 1
CRONUS AG
Nr.
Bezeichnung
Jährliche
Prämie
Deckung It.
Police
Versicherte
Summe
Uber-/Unterver
VERS000010
VERS000020
VERS000030
VERS000040
Mercedes 300
Toyota Supra 3.0
VW Transporter
4.000,00
3.000,00
2.000,00
10.000,00
35.00O,00
45.000,00
20.000,00
30.000,00
66.342,30
92.879,22
33.171,15
55.541,77
-31.342,30
-47.879,22
-13.171,15
-25.541,77
19.000,00
130.000,00
247.934,44
-117.934,44
Total
U
U
U
U
Unversicherte Anlagen
Um sicherzugehen, daß Sie nicht vergessen haben, eine Anlage einer
Versicherungspolice zuzuordnen, können Sie den Bericht
Versicherung – Unvers. Anlagen ausdrucken. Dieser Bericht führt die
221
einzelnen Anlagen auf, für die keine Beträge auf eine Versicherungspolice
gebucht wurden.
1 Klicken Sie auf Anlagen, Berichte.
Versicherung – Unvers. Anlagen aus und klicken Sie auf Drucken. Das
Fenster Versicherung – Unvers. Anlagen wird geöffnet.
Im Register Anlage können Sie einen Filter setzen, um festzulegen, welche
Anlagen der Bericht enthalten soll.
3 Klicken Sie auf Drucken, um den Bericht auszudrucken oder auf
Seitenansicht, wenn Sie sich den Bericht vor dem Ausdruck am Bildschirm
ansehen möchten.
Versicherung - Unvers. Anlagen
28. Oktober 1997
Seite 1
CRONUSAG
Nr. Bezeichnung
222
Anschaffungsk
Normal-AfA
ANL000040 Förderanlage, Hauplanlage
0,00
0,00
Buchwert
0,00
Total
0,00
0,00
0,00
Index
A
AfA
allgemein 110
Berchnung, Tage 117
Budget 160
manuell buchen 110
neu berechnen 119
AfA bis Anlagen Buchungsdatum
(Feld) 68, 76
AfA Methode 4, 48
Degr1/LInear 52
Degr2/Linear 54
Degressiv 1 50
Degressiv 2 51
Linear 48
Manuell 57
Tabelle 54, 55
AfA Methode Degr1/Linear 5
AfA Methode Degressiv 1 4
AfA Methode Degressiv 2 4
AfA Methode Linear 4
AfA Methode Manuell 5
AfA Methode Tabelle 5
AfA unter 0 zulassen (Feld) 20
AfA–Art (Feld) 28, 163
AfA–Buch
einrichten, mehrere 2
Erzeugen 30
Kopie 89
Posten, kopieren 93
AfA–Buch erstellen
(Stapelvearbeitung) 46
AfA–Buch kopieren
(Stapelverarbeitung) 93
AfA–Buch zur Versicherung
(Feld) 34, 188
AfA–Buch, Einrichtung 19
AfA–Tabelle Karte (Fenster) 56
Änderung in AfA–Feld zul. (Feld) 20
Anl.+Fibu–Buchungsdat. gleich
(Feld) 21
Anlage
AfA 113
AfA Methoden 4, 48
AfA–Bücher 2, 19, 30
ändern 62
Anlagen AfA–Bücher 44
Anlagenklassencodes 36
Anlagensachgruppencodes 37
Anschaffung 98
Anschaffungskosten, Gutschrift 102
Anschaffungskosten,
zusätzliche 100
aufteilen 133, 143
Bemerkungen 42
benutzerdefinierte AfA 26
Bild, Einügen 43
Buchungen, stornieren 147
Buchungsarten 26
Buchungsblattname 14
Buchungsgruppen 10
Checkliste 39
Einrichtung 8
Erhöhte AfA 26, 123
Eröffnungsposten, erfassen 79
Gegenkonten 71
Hauptanlage 58
indexieren 138
Klassifizierung 36
kopieren 89
Kostenstellen, übertragen 141
Posten, stornieren 149
Restwert 107
Sonder–AfA 26
Unteranlagen 58
unversichert 221
Verkauf 131
Verkauf, teilweiser 133
Verkaufsdatum 158
Verkaufspreis 158
Versicherung 6
Verteilungsschlüssel, verwenden 11
Zuschreibung 127
Zuschreibungen 26
Anlage – Fibu Analyse (Bericht) 168
Anlage.zusammenfassen 144
i
Index
Anlagedatum (Feld) 86
Anlagen – Journale (Bericht) 173
Anlagen – Übersicht (Bericht) 162
Anlagen – Vorschau (Bericht) 159, 160
Anlagen AfA–Buch 44
Anlagen AfA–Bücher (Fenster) 3
Anlagen Buch.–Blatt Namen
(Fenster) 16
Anlagen Buch.-Blatt Vorlagen 14
Anlagen Buch.–Blatt Vorlagen
(Fenster) 14, 16
Anlagen
Buchungsblatt 74, 99, 105, 200
Anlagen Buchungsblattvorlagen
Einrichtung 14
Anlagen Einrichtung (Fenster) 188
Anlagen einrichtung (Fenster) 33
Anlagen Fibu Buchungsblatt 66
Anlagen Gegenkonto einfügen
(Funktion) 71
Anlagen Stornoposten Lfd. Nr.
(Feld) 69, 77
Anlagen Umbuchungsposten (Feld) 77
Anlagen Verteilungen (Fenster) 177
(Fenster) 10, 176
Anlagenbuchungsgruppenkarte
(Fenster) 13
Anlagenjournal 172
Anlagenjournale (Fenster) 172
Anlagenkarte (Fenster) 39
Anlagenklassen (Fenster) 36
Anlagenklassencode 36
Anlagenklassencode (Feld) 191
Anlagenposten stornieren
(Stapelverabeitung) 149
Anlagenposten stornieren
Anlagensachgruppen (Fenster) 37
Anlagensachgruppencode 37
Anlagensachgruppencode (Feld) 191
Anlagenspiegel (Bericht) 163
Anlagenspiegel ohne Umbuchung
(Bericht) 163
Anlagenstandortcode 37
Anlagenstandortcode (Feld) 191
ii
Anlagenstandorte (Fenster) 37
Anschaffung 98
Anschaffungsart (Feld) 27, 163
Anschaffungskosten buchen,
Anlagen 98, 197
Anschaffungskosten, budgetiert 155
Anz. d. Einheiten i. d. Periode (Feld) 57
Anzahl der Einheiten (Feld) 56
Aufwandkto. Wartung (Feld) 176
Aufwandskto. Normal–AfA (Feld) 11
Aufwandskto. Wartung (Feld) 11
Autom. Versicherungsbuchung
(Feld) 189, 199, 201, 202, 205
B
Beendigung,
Versicherungsschutz 209
Berchne AfA (Stapelverarbeitung) 49
Berechne AfA
(Stapelverarbeitung) 50, 51, 52, 57,
68, 81, 110, 113
Berichte
Anlage – Analyse 165
Anlage – Anlayse 165
Anlage – Fibu Analyse 168
Anlagen – Journale 173
Anlagen – Übersicht 162
Anlagen – Vorschau 159
Anlagenspiegel 163
Anlagenspiegel ohne
Umbuchung 163
Versicherung – Anlayse 220
Versicherung – Übersicht 219
Versicherung – Unvers. Anlagen 221
Versicherung – Vers. Summe 218
Wartung – Analyse 185
Bilanz, Anlagen 162
buchen
Anschaffungskosten, Gutschrift 102
Anschaffungskosten,
zusätzliche 100
Einkaufsrechung, Anlagen 204
Erhöhte AfA, Anlagen 123
Restwert, Anlagen 107
Verkauf, Anlagen 131
Versicherungs Buchungsblatt 201
Index
Wartungskosten 182
Zuschreibung, Anlagen 127
Buchen auf Hauptanl. erlaubt (Feld) 33
Buchung
Stapelbuchung 74
Testbericht 73, 77
Buchungsblätter für Anlagen 6, 66
Buchungsblattnamen,
Vorgabeeinrichtung 29
Buchungsblattvorlagen,
Einrichtung 14
Buchungsblattvorlagen,
Vorgabeeinrichtung 29
Buchungsgruppe, Anlagen 10
Budget
AfA 160
Anlage, Verkauf von 158
Anschaffungskosten 154
Bilanz 154
Gewinn– und Verlustrechnung 154
Kasse 154
vorbereiten 154
zurückverfolgen 155
D
Deckung lt. Police (Feld) 191
Druck pro Anlage (Feld) 161
E
Effektives Datum (Feld) 191
Einkaufsrechnung, von Anlagen 98
Einrichtung
Anlagen Buchungsblattvorlagen 14
Erhöhte AfA, Anlagen 123
Erinnerungsvorgabewert (Feld) 20
Eröffnungsposten, erfassen 79
Errichtungsdatum (Feld) 172
Erwarteter Verkaufspreis (Feld) 158
Erwartetes Verkaufsdatum (Feld) 158
F
Fibu Integration (Feld) 21
G
Garantiedatum (Feld) 176
Gegenkonto einfügen (Feld) 94
Gesperrt (Feld) 191
Gewinn– und Verlustrechnung,
Anlagen 162
H
Hauptanl. Unteranlagen (Fenster) 59
Hauptanlage, Einrichtung 58
Hauptanlagenstatistik (Fenster) 60
Herkunftscode 174
I
In AfA–Berechnung enthalten (Feld) 27
In Gew./Verl.–Berech. enth. (Feld) 27
In Reparatur (Feld) 176
Indexiere Versicherung (Fenster) 213
Indexiere Versicherung
(Stapelverarbeitung) 196, 213
Indexierte Anlagen
Indexierung 138
Indexierung zulassen 20
Inklusive Umbuchungen (Feld) 164
J
Jährliche Prämie (Feld) 191
jährliche Prämie, Versicherung 212
K
Kopien ermöglichen (Feld) 21
Kopiere in AfA–Buch (Feld) 76
Korrigiert am (Feld) 191
Kostenstellencode (Feld) 177, 192
Kostenträgercode (Feld) 177, 192
Kreditorennr. der Wartung
(Feld) 176, 179
Kto. Anschaffung (Feld) 11
Kto. Anschaffung b. Verk. (Feld) 11
Kto. Anschaffung b. Verkauf 132
Kto. Anschaffung b. Verkauf (Feld) 132
Kto. Gewinn b. Verk. (Feld) 11
Kto. Normal–AfA (Feld) 11
Kto. Normal–AfA bei Verkauf (Feld) 11
Kto. Verlust b. Verk. (Feld) 11
N
(Feld) 176, 180
iii
Index
Name Wart.–Beauftragter (Feld) 179
Nullgrenze Vorgabe (Feld) 19
P
Period. AfA runden (Feld) 20
Periodenlänge (Feld) 56
Periodennr. (Feld) 56
Periodische AfA i. % (Feld) 57
Plananlage (Feld) 154
Plananlagennr. (Feld) 156
Policen–Nr. (Feld) 191
Posten stornieren (Funktion) 147
Posten, stornieren 147, 149
R
Restwert 107
Rückbuchung AfA vor Verkauf
(Feld) 27
Rückw. AfA Korr. b. Anschaff.
(Feld) 69, 76
S
Servicedatum (Feld) 179
Serviceplan, Wartung 180
Standard AfA–Buch (Feld) 33
Stapelverarbeitungen
AfA–Buch erstellen 46
AfA–Buch kopieren 93
Anlagenposten stornieren 119, 149
Berechne
AfA 49, 50, 51, 52, 57, 81, 110, 113
Indexiere Versicherung 196, 213
Indexierte Anlagen 138
T
Teil d. Buchwerts (Feld) 26
Teil der AfA–Grundlage (Feld) 27
Tel. Wart.–Beauftragter (Feld) 179
Testbericht 73, 77
Transaktion, zurückverfolgen 174
Transaktionen, wiederkehrend 82
U
Über–/Unterversichert (Feld) 208
Über–/Unterversicherung 219
Umgebuchte Posten 163
Unteranlagen, Einrichtung 58
iv
Unterversicherung 208
unversichert
Anlage 221
V
Verkauf, Anlagen 131
Versichert (Feld) 176
Versicherte Summe pro Anlage
(Fenster) 210, 217
Versicherung
allgemein 5
ändern 212
Anlage, zuordnen 197
Bemerkungen 212
jährliche Prämien 212
löschen 214
Versicherung – Analyse (Bericht) 220
Versicherung – Analyse (Fenster) 220
Versicherung – Übersicht (Bericht) 219
Versicherung – Übersicht
(Fenster) 219
Versicherung – Unvers. Anlagen
(Bericht) 221
Versicherung – Unvers. Anlagen
(Fenster) 222
Versicherung – Vers. Summe
(Bericht) 218
Versicherung Buch.–Blatt Namen
(Fenster) 194
Versicherungs Buch.–Blatt
(Fenster) 202
Versicherungs Buchungsblatt 201
Versicherungs Buchungsblattvorlage,
Einrichtung 194
Versicherungs Buchungsblattvorlagen
(Fenster) 193, 194
Versicherungs Kred.–Nr. (Feld) 191
Versicherungsart (Feld) 191
Versicherungspolice 189
Versicherungspolicen, Überblick
über 218
Versicherungsposten 198
Versicherungsposten
(Fenster) 199, 211
Versicherungsposten, korrigieren 216
Versicherungsschutz 217
Index
Versicherungsschutz,
Beendigung 209
Versicherungsstatistik
(Fenster) 207, 219
Versichrung
Daten 212
Einrichtung 192
Verteilung% (Feld) 177
Verteilungsschlüssel 11, 70, 177
Vor Buchen prüfen (Feld) 20
Vorlagen, Einrichtung 14
Vorschau (Feld) 164
Vorzeichen (Feld) 28
W
Wartung – Analyse (Bericht) 185
Wartung – Details (Bericht) 184
Wartung – Nächster Service
(Bericht) 180
Wartung (Feld) 182
Wartung (Fenster) 178
Wartungscode (Feld) 178
Wartungskosten 5, 176, 177, 182
Wartungsposten 183
Wartungsposten (Fenster) 184
Wartungsrechnung 181
Wartungsregistrierung (Fenster) 179
Wiederkehrende Anlagen
Buchungsblätter 85
wiederkehrende Transaktionen 82
Z
Zugeordneter Betrag (DM) (Feld) 84
v

anlagenbuchhaltung

Transcription

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