Quelques idées de placement de diversification

A
c t u a l i t é
P
a t r i m o n i a l e
Quelques idées de placement
de diversification
Les versements effectués sur un PERP sont
déductibles de votre revenu global.
Julia
NORCIA
Au regard des dispositifs pris par l’Etat pour
réduire le déficit public, il est important de
faire le point sur votre situation patrimoniale
et fiscale d’ici à la fin de l’année. Chaque cas
est unique mais l’objectif commun et récurrent reste de gérer votre patrimoine dans un
cadre fiscal correspondant à votre situation.
Si un investissement ne doit jamais se faire
pour des raisons purement fiscales, le cadre
fiscal doit être pris en compte dans le choix
et la date d’un placement. Voici quelques
investissements qu’il est préférable de faire
avant la fin de l’année afin de bénéficier
d’allégements fiscaux. Votre gérant et notre
équipe patrimoniale sont à votre disposition
pour vous conseiller.
1. Les Fonds Communs de Placement
dans l’Innovation (FCPI) et Fonds d’Investissement de Proximité (FIP)
Vous pouvez diversifier votre patrimoine
financier en recherchant le potentiel de
performances supérieures à celles des
fonds traditionnels tout en bénéficiant d’une
réduction d’impôt sur le revenu pouvant atteindre jusqu’à 10 560 € 1.
Au terme de la période de conservation, les
plus-values de cession sont exonérées d’impôt (hors prélèvements sociaux).
Chaque année, Cholet Dupont sélectionne
une gamme de FCPI et FIP. Demandez à
votre gérant de vous la communiquer !
Attention ! Les FCPI et FIP sont des outils de
diversification qui s’adressent à des investisseurs avertis. Ces produits sont par nature des produits à risques qui ne devraient
pas représenter plus de 5 à 10 % des actifs
patrimoniaux.
2. Le Plan d’Epargne Retraite Populaire
(PERP)
La souscription d’un PERP vous permet de
vous constituer une retraite complémentaire
tout en bénéficiant d’une déduction fiscale.
1 Pour un investissement en FCPI et en FIP par un
couple soumis à une imposition commune
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Quelle que soit l’activité professionnelle, les
versements effectués sur un PERP sont déductibles pour chaque époux dans la limite
de 10 % des revenus d’activité professionnelle nets de frais professionnels de l’année
précédente ou de 10 % du plafond annuel de
la Sécurité sociale. Les revenus d’activité ne
seront retenus que dans la limite de 8 fois le
plafond annuel de la Sécurité sociale (plafond égal à 35 352 € en 2011).
De plus, les sommes versées sur un PERP
échappent à l’impôt sur la fortune.
Cholet Dupont peut vous proposer une offre
spécifique et originale de PERP : le Plan
Retraite Patrimoines Privés. Celui-ci a été
construit sur le principe des contrats d’assurance-vie de type multi-supports multigestionnaires. A ce titre, il offre un choix de
supports d’investissements très large (fonds
en €, SICAV et FCP) émis par différentes sociétés de gestion.
3. Les Sociétés Civiles de Placement
Immobilier (SCPI)
L’acquisition de parts de SCPI fiscales vous
permet d’effectuer un placement proche
de celui de la « pierre », tout en bénéficiant
d’une réduction d’impôt.
Pour une souscription de parts de SCPI
Scellier BBC (bâtiments basse consommation), une souscription effectuée en 2011
donne droit à une réduction d’impôt de 22 %
(contre 13 % pour des parts de SCPI Scellier
non BBC), sous conditions.
Cet avantage fiscal, dont le premier ministre
vient d’annoncer la suppression fin 2012, est
à étudier en fonction de votre taux marginal
d’imposition.
Cholet Dupont à travers ses partenariats a
élargi son offre et vous propose aujourd’hui
une sélection de SCPI fiscales ou de rendement.
4. Les dons à des fondations Vous pouvez participer à la réalisation de
projets philanthropiques tout en bénéficiant
d’une déductibilité fiscale. En effet, une réduction d’impôt de 66 % vous est accordée
pour l’ensemble des dons affectés à toutes
les causes d’intérêt général.
L’assiette de la réduction est plafonnée à 20
% de votre revenu imposable. Lorsque vous
dépassez ce plafond, vous avez la possibilité
de reporter sur 5 ans l’avantage fiscal.
Dans ce cadre, un don à notre fondation
Obélisque sous l’égide de la Fondation de
France peut bénéficier à des organismes
philanthropiques qui vous intéressent.
Infos Pacte Dutreil :
Le dispositif Dutreil permet sous certaines
conditions d’exonérer en partie de droits
de mutation à titre gratuit la transmission
de titres de sociétés exerçant une activité
industrielle,
commerciale,
artisanale,
agricole ou libérale, ainsi que dans la limite
de 2 niveaux d’interposition, les titres d’une
société interposée.
Les pactes ont été assouplis : vous êtes
dirigeant, n’hésitez pas à solliciter auprès
de votre gérant privé un entretien pour
examiner votre cas avant la fin de l’année.
Nous sommes à votre disposition pour
réaliser ces investissements mais également pour effectuer toutes les simulations
d’impôt sur le revenu que vous souhaitez.
Même si la fin de l’année arrive à grands
pas, nous avons encore le temps avec vous
de mettre en place des dispositifs d’optimisation adaptés à votre situation. Plus
généralement, Cholet Dupont accompagne
ses clients dans l’organisation de leur patrimoine, et dans la sélection des meilleures
solutions d’investissement (gestion d’actifs
financiers, non coté, immobilier, « pierre
papier », assurance vie…).
Julia NORCIA
N’oubliez pas les incontournables :
- Donation au profit de vos enfants ou au profit de votre conjoint : l’abattement est désormais
renouvelable tous les 10 ans !
- Contrat d’assurance vie : souscrivez et versez le capital avant votre 70ème anniversaire pour
bénéficier d’une fiscalité successorale avantageuse
- Dons familiaux de sommes d’argent : renouvelables désormais tous les 10 ans avant votre
80ème anniversaire, vous pouvez gratifier vos enfants, petits enfants, neveux/nièces.
16, place de la madeleine - 75008 paris - tél. : 01 53 43 19 00 - cholet-dupont.fr