simulation EHPAD LMNP Censi Bouvard Oncle 8

Projet
d’investissement
à l'attention de
M. ONCLE 8
le 25/01/2012
Cette simulation est à
vocation informative et a
été élaborée à partir des
paramètres fournis par le
client à sa demande,
conformément
à
la
réglementation en vigueur
susceptible
d’évoluer.
Les hypothèses de calcul
relatives à l’investissement
ainsi que les conditions de
crédit sont illustratives et
ne constituent pas une
offre commerciale.
étude réalisée avec © Ginkgo www.regane.fr
Code impression :
10001000012520120125001206515
M. ONCLE 8
Projet
Étude LMNP Bouvard 20 ans PLF 2012
Sommaire.............................................................................................
2
Investisseur...........................................................................................
3
Proposition d'investissement......................................................................
4
Trésorerie globale...................................................................................
5
Trésorerie Globale Mensuelle Moyenne..........................................................
6
Synthèse des résultats à 20 ans...................................................................
7
Tableau cumulé d’amortissement des crédits..................................................
9
Fiscalité de l'opération.............................................................................
10
Etude #10001000012520120125001206515 réalisée avec © Ginkgo - www.regane.fr
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M. ONCLE 8
Projet
Étude LMNP Bouvard 20 ans PLF 2012
M. ONCLE 8
Adresse postale :
Téléphone :
Portable :
Fax :
Courriel :
Votre situation
Vous êtes ..........................................................................................
Marié(e)
nombre de parts fiscales ............................................................................
3
Aujourd'hui
Revenu imposable de
activité
55 000 €
55 000 €
revenus fonciers
0€
location meublée
0€
autres
0€
Votre Impôt sur le Revenu en 2012 est estimé à .....................................
3 598 €
avec une Tranche Marginale d'Imposition de ................................................
En 2032 vous aurez payé un total d'impôt sur le revenu de ...................
Etude #10001000012520120125001206515 réalisée avec © Ginkgo - www.regane.fr
14 %
75 558 €
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Projet
Étude LMNP Bouvard 20 ans PLF 2012
Proposition d'investissement
en régime LMNP Bouvard
non professionnel, non assujetti
Données financières et hypothèses
Acquisition
Exploitation
Montant............................................................................................
150 000 €
Frais d'acquisition (notaire, garanties et dossier)...........................................
6 750 €
Travaux............................................................................................
0€
T.V.A. (recupérée après 9 mois)..............................................................
29 400 €
Loyer initial ......................................................................................
560 €
Risque locatif ....................................................................................
0%
Frais
Gestion..................................................................................
0%
Copropriété.............................................................................
0%
Autres-déductibles.....................................................................
0%
Non-déductibles........................................................................
0%
Taxe foncière.....................................................................................
450 €
Exonérée pendant
Revalorisation
2 ans
Foncière......................
.............................................
1%
100 %
Locative......................
2%
Total apports.....................................................................................
0€
Total crédits......................................................................................
156 750 €
Total crédits relais TVA.........................................................................
29 400 €
Total capital reconstitué.......................................................................
0€
Financement
Liste des crédits
nature
montant
durée
Amortissable
156 750 €
Relais TVA
29 400 €
différé
taux
A.D.I.
mensualité
240 mois
4,50 %
2,500€/10000
1 033 €
9 mois
4,50 %
3,500€/10000
138 €
Il n’y a aucun produit de capitalisation utilisé pour le financement de ce projet
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Projet
Étude LMNP Bouvard 20 ans PLF 2012
Trésorerie globale
année
revenus
réguliers
charges
locatives
annuité
credits
vers.
réguliers
sur capi.
épargne
régulière
économie
/surcoût
fiscal
épargne
régulière
nette
apports
trésorerie
nette
2012
6 323 €
0€
11 801 €
0€
-5 479 €
0€
-5 479 €
0€
-5 479 € *
2013
6 846 €
0€
12 401 €
0€
-5 555 €
1 900 €
-3 655 €
0€
-3 655 €
2014
6 983 €
0€
12 401 €
0€
-5 418 €
1 900 €
-3 518 €
0€
-3 518 €
2015
7 123 €
468 €
12 401 €
0€
-5 746 €
1 900 €
-3 846 €
0€
-3 846 €
2016
7 266 €
478 €
12 401 €
0€
-5 613 €
1 900 €
-3 713 €
0€
-3 713 €
2017
7 411 €
487 €
12 401 €
0€
-5 477 €
1 900 €
-3 577 €
0€
-3 577 €
2018
7 559 €
497 €
12 401 €
0€
-5 339 €
1 875 €
-3 464 €
0€
-3 464 €
2019
7 710 €
507 €
12 401 €
0€
-5 198 €
1 820 €
-3 378 €
0€
-3 378 €
2020
7 864 €
517 €
12 401 €
0€
-5 054 €
1 762 €
-3 291 €
0€
-3 291 €
2021
8 022 €
527 €
12 401 €
0€
-4 907 €
1 703 €
-3 204 €
0€
-3 204 €
2022
8 182 €
538 €
12 401 €
0€
-4 757 €
-259 €
-5 016 €
0€
-5 016 €
2023
8 346 €
549 €
12 401 €
0€
-4 604 €
-425 €
-5 029 €
0€
-5 029 €
2024
8 513 €
560 €
12 401 €
0€
-4 448 €
-1 108 €
-5 556 €
0€
-5 556 €
2025
8 683 €
571 €
12 401 €
0€
-4 289 €
-1 289 €
-5 578 €
0€
-5 578 €
2026
8 857 €
582 €
12 401 €
0€
-4 127 €
-1 454 €
-5 581 €
0€
-5 581 €
2027
9 034 €
594 €
12 401 €
0€
-3 961 €
-1 626 €
-5 587 €
0€
-5 587 €
2028
9 214 €
606 €
12 401 €
0€
-3 792 €
-1 804 €
-5 596 €
0€
-5 596 €
2029
9 399 €
618 €
12 401 €
0€
-3 620 €
-1 989 €
-5 609 €
0€
-5 609 €
2030
9 587 €
630 €
12 401 €
0€
-3 445 €
-2 181 €
-5 626 €
0€
-5 626 €
2031
9 778 €
643 €
12 401 €
0€
-3 265 €
-2 381 €
-5 646 €
0€
-5 646 €
2032
9 974 €
656 €
1 033 €
0€
8 285 €
-2 588 €
5 697 €
0€
5 697 €
* récupération de la TVA
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Projet
Étude LMNP Bouvard 20 ans PLF 2012
Trésorerie Globale Mensuelle Moyenne
année
revenus
réguliers
charges
locatives
mens.
crédits
vers.
réguliers
sur capi.
épargne
régulière
économie
/surcoût
fiscal
épargne
régulière
nette
apports
trésorerie
nette
2012
527 €
0€
983 €
0€
-457 €
0€
-457 €
0€
-457 €
2013
571 €
0€
1 033 €
0€
-463 €
158 €
-305 €
0€
-305 €
2014
582 €
0€
1 033 €
0€
-451 €
158 €
-293 €
0€
-293 €
2015
594 €
39 €
1 033 €
0€
-479 €
158 €
-321 €
0€
-321 €
2016
605 €
40 €
1 033 €
0€
-468 €
158 €
-309 €
0€
-309 €
2017
618 €
41 €
1 033 €
0€
-456 €
158 €
-298 €
0€
-298 €
2018
630 €
41 €
1 033 €
0€
-445 €
156 €
-289 €
0€
-289 €
2019
643 €
42 €
1 033 €
0€
-433 €
152 €
-282 €
0€
-282 €
2020
655 €
43 €
1 033 €
0€
-421 €
147 €
-274 €
0€
-274 €
2021
668 €
44 €
1 033 €
0€
-409 €
142 €
-267 €
0€
-267 €
2022
682 €
45 €
1 033 €
0€
-396 €
-22 €
-418 €
0€
-418 €
2023
695 €
46 €
1 033 €
0€
-384 €
-35 €
-419 €
0€
-419 €
2024
709 €
47 €
1 033 €
0€
-371 €
-92 €
-463 €
0€
-463 €
2025
724 €
48 €
1 033 €
0€
-357 €
-107 €
-465 €
0€
-465 €
2026
738 €
49 €
1 033 €
0€
-344 €
-121 €
-465 €
0€
-465 €
2027
753 €
49 €
1 033 €
0€
-330 €
-135 €
-466 €
0€
-466 €
2028
768 €
50 €
1 033 €
0€
-316 €
-150 €
-466 €
0€
-466 €
2029
783 €
51 €
1 033 €
0€
-302 €
-166 €
-467 €
0€
-467 €
2030
799 €
53 €
1 033 €
0€
-287 €
-182 €
-469 €
0€
-469 €
2031
815 €
54 €
1 033 €
0€
-272 €
-198 €
-471 €
0€
-471 €
2032
831 €
55 €
86 €
0€
690 €
-216 €
475 €
0€
475 €
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M. ONCLE 8
Projet
Étude LMNP Bouvard 20 ans PLF 2012
Synthèse des résultats à 20 ans
Epargne Régulière Moyenne Mensuelle nécessaire de .............................................
354 €
par mois
Economie fiscale totale en 2032 ......................................................................
46 059 €
économie sur l'IR ...............................................................................
6 239 €
surcoût CSG .....................................................................................
9 555 €
récuperation TVA ...............................................................................
29 400 €
...................................................
Prévoyance
Capital assuré à la souscription ............................................................................
186 150 €
Rente annuelle assurée au terme ..........................................................................
9 974 €
...................................................
Financement du projet
Revenus ............................
172 673 €
56,09 %
Economie fiscale ..................
46 059 €
14,96 %
Epargne régulière .................
89 123 €
28,95 %
Apports .............................
0€
0%
...................................................
Patrimoine
Valorisation du patrimoine immobilier en 2032 ...........................................................
208 083 €
Et du patrimoine mobilier ....................................................................................
0€
...................................................
Rendement
Taux de Rendement Interne de l'opération ................................................................
7,54 %
(Impact fiscal inclus)
Enrichissement ................................................................................................
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118 960 €
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M. ONCLE 8
Projet
Étude LMNP Bouvard 20 ans PLF 2012
Tableau cumulé d’amortissement des crédits
année
montant
debloqué
capital
remboursé
intérets
assurance + frais
total versé
capital restant
dû
2012
186 150 €
33 534 €
7 144 €
524 €
41 201 €
152 616 €
2013
0€
5 169 €
6 762 €
470 €
12 401 €
147 448 €
2014
0€
5 406 €
6 525 €
470 €
12 401 €
142 041 €
2015
0€
5 655 €
6 276 €
470 €
12 401 €
136 387 €
2016
0€
5 914 €
6 016 €
470 €
12 401 €
130 472 €
2017
0€
6 186 €
5 745 €
470 €
12 401 €
124 286 €
2018
0€
6 470 €
5 460 €
470 €
12 401 €
117 816 €
2019
0€
6 768 €
5 163 €
470 €
12 401 €
111 048 €
2020
0€
7 079 €
4 852 €
470 €
12 401 €
103 969 €
2021
0€
7 404 €
4 527 €
470 €
12 401 €
96 566 €
2022
0€
7 744 €
4 187 €
470 €
12 401 €
88 822 €
2023
0€
8 100 €
3 831 €
470 €
12 401 €
80 722 €
2024
0€
8 472 €
3 459 €
470 €
12 401 €
72 250 €
2025
0€
8 861 €
3 070 €
470 €
12 401 €
63 390 €
2026
0€
9 268 €
2 663 €
470 €
12 401 €
54 122 €
2027
0€
9 694 €
2 237 €
470 €
12 401 €
44 428 €
2028
0€
10 139 €
1 792 €
470 €
12 401 €
34 289 €
2029
0€
10 605 €
1 326 €
470 €
12 401 €
23 684 €
2030
0€
11 092 €
839 €
470 €
12 401 €
12 592 €
2031
0€
11 602 €
329 €
470 €
12 401 €
991 €
2032
0€
991 €
4€
39 €
1 033 €
0€
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8/9
M. ONCLE 8
Projet
Étude LMNP Bouvard 20 ans PLF 2012
Fiscalité de l'opération
année
revenus
charges
déductibles
intérêts
ADI, frais
financiers
abattements
amortis.
net fiscal
Réduction
d’impôts
Réduction
2012
6 323 €
0€
9 870 €
0€
750 €
0€
1 900 €
1 900 €
2013
6 846 €
0€
6 970 €
0€
750 €
0€
1 900 €
1 900 €
2014
6 983 €
0€
6 741 €
0€
750 €
0€
1 900 €
1 900 €
2015
7 123 €
468 €
6 502 €
0€
750 €
0€
1 900 €
1 900 €
2016
7 266 €
478 €
6 251 €
0€
750 €
0€
1 900 €
1 900 €
2017
7 411 €
487 €
5 990 €
0€
750 €
0€
1 900 €
1 900 €
2018
7 559 €
497 €
5 716 €
0€
750 €
0€
1 900 €
1 900 €
2019
7 710 €
507 €
5 429 €
0€
750 €
0€
1 900 €
1 900 €
2020
7 864 €
517 €
5 130 €
0€
750 €
0€
1 900 €
1 900 €
2021
8 022 €
527 €
4 816 €
0€
750 €
0€
0€
0€
2022
8 182 €
538 €
4 488 €
0€
0€
0€
0€
0€
2023
8 346 €
549 €
4 146 €
0€
0€
4 410 €
0€
0€
2024
8 513 €
560 €
3 787 €
0€
0€
5 208 €
0€
0€
2025
8 683 €
571 €
3 412 €
0€
0€
5 875 €
0€
0€
2026
8 857 €
582 €
3 020 €
0€
0€
6 569 €
0€
0€
2027
9 034 €
594 €
2 609 €
0€
0€
7 288 €
0€
0€
2028
9 214 €
606 €
2 180 €
0€
0€
8 036 €
0€
0€
2029
9 399 €
618 €
1 731 €
0€
0€
8 812 €
0€
0€
2030
9 587 €
630 €
1 262 €
0€
0€
9 619 €
0€
0€
2031
9 778 €
643 €
771 €
0€
0€
10 456 €
0€
0€
2032
9 974 €
656 €
41 €
0€
0€
11 596 €
0€
0€
Etude #10001000012520120125001206515 réalisée avec © Ginkgo - www.regane.fr
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