ASSEMBLEE GENERALE 15 juin 2006
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ASSEMBLEE GENERALE 15 juin 2006
Association pour le Management des Risques et des Assurances de l’Entreprise GT PERTES D’EXPLOITATION © AMRAE JOURNEE DES COMMISSIONS- JEUDI 13 JUIN 2013 Jean Paul Fort - JPF-Conseil Bertrand Chaugny - Marsh Risk Consulting L’Equipe du GT Perte d’exploitation Le Groupe de Travail de la Commission Dommages de l’AMRAE est constitué de Membre honoraire Jean Paul Fort JPF-Conseil Leslie Noël Bastien Daire Jacques Macé Jean Christophe Rodier HSBC Gemalto Pernod Ricard CNIM Patrice Grignon Denis Legrand EXPertADjust Conseil ECCE Associés Bernadette Crusilleau Bertrand Chaugny SIACI St Honoré Marsh Risk Consulting Membres actifs Membres Associés Non membres de l’AMRAE Avec la collaboration d’Hélène Dubillot et Charles Le Coroller Des chiffres 25 Réunions depuis Fevrier 2011 Un atelier à Lyon (B 10) 45 pages rédigées en commun jeudi 13 juin 2013 Le point de départ L’actualité : Fukushima, Thailande, Islande, Les problèmes détectés lors de sinistre Les PE sans dommage jeudi 13 juin 2013 Le But de l’information de la réflexion Un cahier technique avec des conseils Une référence pour les praticiens Une aide pour les débutants jeudi 13 juin 2013 Pourquoi un Cahier Technique sur la Perte d’exploitation ? Parce que vous avez été ou serez confronté aux problématiques de la Perte d’exploitation dans le cadre de : L’étude des risques de votre entreprise • Approche par la perte d’exploitation: Comment réalisez-vous votre chiffre d’affaires ? La décision en matière de financement des risques • Souscrire des contrats adaptés aux besoins L’instruction d’un litige ou d’un sinistre d’assurance • Etat de perte à constituer en demande d’indemnisation • Perte du Tiers demandeur à vérifier La Perte d’exploitation et l’étude des risques de l’entreprise L’étude des risques de votre entreprise Décider de protéger les actifs de l’entreprise et/ou sa propension à créer de la valeur ? Mesurer la vulnérabilité de l’entreprise (Marchés, processus de création de valeurs, concentration des moyens de production et de commercialisation, partenaires sous-traitants, spécialisation de chaque acteur…) Tenir compte dans l’étude de la complexité croissante des chaînes de production et de distribution Comprendre l’interdépendance des établissements (Business Units) La Perte d’exploitation et décision de financement des risques La décision en matière de financement des risques Connaître les contrats classiques et les nouveaux produits. Evaluer les capitaux à assurer (Pour quelles entités, Montants, Montages ?) S’affranchir des notions de « marges internes » à l’entreprise Maîtriser la technique d’assurance et de financement alternatif des risques Perte d’exploitation Gross Profit vs. Gross Earning Méthode d’évaluation contractuelle de la perte de chiffres d’affaires, du taux de Marge Brute, des frais supplémentaires, d’économies sur charges…) Auditer les solutions existantes de couvertures d’assurance Perte d’exploitation La Perte d’exploitation et décision de financement des risques La décision en matière de financement des risques Auditer les couvertures existantes : une liste d’alertes Reconduire les mêmes sommes assurées sous la garantie perte d’exploitation d’une année d’assurance à l’autre, alors que le CA a évolué Retenir une période standard d’indemnisation au contrat d’assurance inférieure ou égale à 12 mois (Relève-t-elle d’une étude des besoins ?) Calculer la Marge Brute d’Assurance à partir des seuls états financiers de l’entreprise assurée, sans tenir compte de l’analyse des risques et des ratios de gestion Extensions limitées ou inexistantes à la garantie PE (Carences fournisseurs, clients, utilités et services…) Clauses défavorables inscrites aux contrats de ventes avec les clients et les fournisseurs de l’entreprise (Limite de responsabilité, renonciation à recours…) Recours significatif à l’outsourcing par l’entreprise assurée (risque d’écart majeur entre les périmètres assurés et les périmètres de risques) Nouvelles sociétés assurées ou changements significatifs (taux de croissance élevé, changement de structures, nouvelles acquisitions, développement à l’international…) La Perte d’exploitation et l’instruction d’un litige ou sinistre L’instruction d’un litige ou d’un sinistre d’assurance Les acteurs, leur culture, leur mode fonctionnement Quelle indemnité Perte d’exploitation réclamer ou contester ? : Dans le champ ouvert du droit commun et délimité du principe indemnitaire La part croissante de la Perte d’exploitation dans le coût total des litiges et sinistres d’assurance La fréquence croissante des litiges et sinistres Pertes d’exploitation sans dommage matériel En guise de conclusion : “ Rejoignez un GT ou une commission et apportez votre contribution à une meilleure gestion des risques de l’Entreprise ! ” Si ce n’est pas déjà le cas… ! jeudi 13 juin 2013 -11-