Fiscalité - Planification fiscale et successorale

Fiscalité - Planification fiscale et successorale
Contexte et enjeux
Une judicieuse conservation et transmission d’un patrimoine pour les générations suivantes se positionne souvent à la base
des objectifs au sens large (financiers, sociaux, psychologiques) d’un investisseur.
Très souvent, les familles proposent un aspect international ou transfrontalier (diverses nationalités / lieux de domicile /
domicile des actifs) qui ajoute au traitement optimal de cette problématique une complexité accrue.
Cette formation permettra au participant d’obtenir un solide aperçu des aspects généraux de cette problématique, des
instruments principaux de planification et couvrira également d’autres aspects clefs tels que la gouvernance familiale ou les
relations avec un family office.
Objectifs
A l’issue de cette formation, les participants seront capables de :
Expliquer selon ses aspects légaux la planification successorale ou l’optimisation fiscale ;
Connaître les principales caractéristiques des divers instruments de planification successorale ;
Proposer des solutions de planification patrimoniale et successorale ainsi que d’optimisation fiscale en rapport avec la
situation d’un client ;
Analyser la situation patrimoniale, les objectifs et besoins d’une famille ;
Appliquer les règles et directives en matière de résidence.
Thèmes
Règles de partage de propriété en cas de divorce ou décès
Instruments de planification successorale :
- Trust
- Fondations
- Assurances
- Autres (Family Limited Partnerships etc.)
Traité OCDE et règles de résidence
Traités de protection des investissements
Relocalisation et système de forfait fiscal dans divers pays
Objectifs et gouvernance familiale
Relations avec la family office
Public cible
Ce cours sera d’un intérêt important pour les personnes évoluant ou envisageant d’évoluer dans les domaines suivants :
Conseil en investissement ;
Gestion de portefeuille ;
Relationship management ;
Assistanat de gestion ;
Professions légales et para légales ;
Compliance ;
Fiscalité ;
Planification patrimoniale et successorale ;
Family offices ;
Trust officers.
Biographie du formateur
Stéphanie Jarrett est Partenaire au sein de l’Etude Baker & McKenzie depuis 2000, société dans laquelle elle est spécialisée
sur les questions de planification successorale et patrimoniale.
Auparavant, elle a assumé des fonctions de juriste pendant huit ans pour le compte de diverses sociétés financières et
banques, à Zurich et à Londres après une période au Barreau à Londres.
Titulaire d’un LLB en Droit de l’Université de Londres, elle est également membre du Barreau d’Angleterre et du Pays de
Galles.
Stéphanie Jarrett est également chargée de cours aux Université de Genève et de Neuchâtel dans le cadre des programmes
de LLM et possède a son actif de nombreuses publications pour la presse ainsi que la responsabilité éditoriale de la Private
Banking Newsletter de Baker & McKenzie.