Cas STAR FINANCE corrigé - informatique.dcg.free.com

Cas STAR FINANCE corrigé
Dossier 1.
Modélisation des données
Dans un premier temps, l’analyse du pôle « Gestion collective » (OPCVM) qui génère le plus gros
chiffre d’affaires semble prioritaire. Pour cela, on vous livre un ensemble de documents en annexe 1
accompagné d’explications concernant ce domaine.
En vue de compléter le modèle conceptuel des données de l’annexe 7 :
1.1
Établir un dictionnaire des données sous forme de tableau à 3 colonnes correspondant à : code donnée, signification et type (numérique, alphabétique, etc ).
NB : on négligera tous les aspects relatifs à la gestion des parts d’OPCVM et des
comptes espèces ainsi que les données calculées.
Les données se trouvent dans la description du domaine de la gestion collective de l'annexe 1. Nous
les soulignons et mettons entre parenthèses le nom de la donnée élémentaire telle qu'elle apparaîtra
dans le dictionnaire des données, et cela seulement pour les données qui ne sont pas dans le MCD
proposé. Les règles de gestion sont notées RGi.
Nous commençons par les documents.
Valorisation au 13/02/2009 (1)
N°OPCVM
: 013 (2)
Famille : 01 (4) Obligataire(5)
Gestionnaire
: 010(7)
Libellé
: Star Obligation (3)
Date création : 30/03/2005(6)
Nom
: Floch(8)
Code Titre
Quantité en portefeuille(9)
Cours en €(10)
Total
CDN00010120
FR0010171975
FR0010112052
FR0000571150
FR0010369413
DE0001135283
30 000 000
50 000 000
20 000 000
15 000 000
8000
20 000 000
1
1.00
1.0601
1.228
88.2
1.0263
30 000 000
50 000 000
21 202 000
18 420 000
7 056 000
20 526 000
TOTAL VALEUR OPCVM
NOMBRE DE PARTS
VALEUR DE LA PART
147 204 000
613 350
240 €
RG1: Pour un numéro OPCVM on a une famille d'OPCVM. Pour une famille d'OPCVM on a plusieurs
OPCVM: association hiérarchique APPARTENIR entre OPCVM et FAMILLEOPCVM.
RG2: Pour un numéro OPCVM on a un gestionnaire. Un gestionnaire suit plusieurs OPCVM:
association hiérarchique GÉRER entre OPCVM et GESTIONNAIRE.
RG3: Chaque cellule de la colonne Quantité en portefeuille désigne le nombre de titres en
portefeuille pour l'OPCVM 13 à la date de valorisation 13/02/2009. Donc pour trouver cette quantité
il faut donner : NuméroOPCVM + CodeTitre + DateValorisation: association multivaluée "PORTEF
OPCVM TITRE" porteuse de la donnée QuantitéPortefeuille.
RG4: Chaque cellule de la colonne Cours désigne le cours d'un titre à la date de valorisation
13/02/2009. Donc pour trouver ce cours il faut donner : CodeTitre + DateValorisation: association
multivaluée COTER porteuse de la donnée Cours.
TICKET D’OPERATION
N°Opération
Date d’Opération
Date de Valeur
Sens
Code Contrepartie (11)
Code Titre
Quantité Négociée
Montant Total négocié
Cours
: 1367890
: 12/02/2009
: 15/02/2009
: Achat
: 0028
: FR0010112052
: 50 000 000
: 53 000 000 €
: 1,06
Libellé (12) : Banque Alpha
Catégorie : 02 (13) Obligation(14)
RG5: Pour une opération on a une contrepartie. Pour une contrepartie on a plusieurs opérations:
association hiérarchique ENGAGER entre OPÉRATION et CONTREPARTIE.
RG6: Une opération ( à une date donnée) concerne un titre. Un titre peut être concerné par plusieurs
opérations: association hiérarchique APPARTENIRCATEG entre TITRE et CATÉGORIE.
TICKET D’AFFECTATION
N°Opération
Quantité Négociée
Cours
N° OPCVM
013
025
036
037
098
: 1367890
: 50 000 000
: 1,06 €
Quantité-Affectée(15)
10 000 000
10 000 000
10 000 000
10 000 000
10 000 000
RG7: Pour trouver la quantité affectée il faut donner le numéro d'opération et le numéro OPCVM:
association multivaluée AFFECTER entre OPÉRATION et OPCVM.
"STAR FINANCE GESTION offre à sa clientèle une large gamme d’OPCVM de différentes familles (code
famille, libellé famille)(Monétaires, Obligataires, Actions, Mixtes, Garantis…). Chaque OPCVM est
confié à un seul gestionnaire qui en assure la gestion avec l’objectif de réaliser une performance audelà de l’indice de référence mentionné dans la notice d’information commerciale. Les OPCVM sont
des portefeuilles qui peuvent être investis dans des titres ou valeurs appartenant à différentes
catégories (16)(Actions, Obligations, obligations convertibles, titres participatifs, instruments
monétaires, Parts d’OPCVM…..). Accessibles au public quotidiennement, les OPCVM sont valorisés
tous les jours pour en déterminer la valeur. A cet effet, le cours des différentes titres est relevé
quotidiennement (un seul cours quotidien par titre, celui de l’ouverture) ainsi que la quantité de
titres (en portefeuille) de chaque OPCVM. Par ailleurs, STAR FINANCE dispose d’un fichier Titres
(Code titre, Libellé, Nominal, Date d’émission, Date d’échéance) répertoriant tous les titres, qu’ils
soient cotés ou non sur un marché.
Au niveau de la gestion quotidienne, les gestionnaires s’informent sur les tendances du marché et
négocient les opérations en fonction de leurs besoins, de leur stratégie et de leurs convictions. Pour
diminuer les commissions et autres frais, ces derniers négocient, quand c’est possible, une seule
opération par valeur pour plusieurs OPCVM et établissent un seul ticket d’opération (document
obligatoire servant pour l’enregistrement de l’opération, la confirmation et le règlement). Une répartition entre les différents OPCVM concernés de la quantité totale négociée est ensuite opérée.
Pour maîtriser les risques liés aux opérations de marché, la banque STAR FINANCE a établi une liste
de contreparties agréées. Pour chaque contrepartie la société a défini un montant maximum
d'engagement (17) que les gestionnaires doivent impérativement respecter."
RG8: Un titre appartient à une catégorie et dans une catégorie on a plusieurs titres: association
hiérarchique "APPARTENIRCATEG" entre CATÉGORIE et TITRE.
Dictionnaire des données
Code donnée
1 DateValorisation
2 NumOPCVM
3 LibelléOPCVM
4 Code Famille
5 LibelléFamille
6 DateCréationOPCVM
7 Numgestionnaire
8 Nomgestionnaire
[CodeTitre]
[LibelléTitre]
[NominaleTitre]
[DateEmissionTitre]
[DateÉchéanceTitre]
CotationTitre(o/n)
9 QuantitéPortefeuille
10 Cours
[NumOpération]
[DateOpération]
[DateValeurOpération]
[SensOpération]
11 CodeContrepartie
Signification
Type
Date de valorisation de titres d'un OPCVM :
identifiant
Numéro OPCVM: identifiant
Libellé
Code d'une famille d'OPCVM: identifiant
Libellé d'une famille d' OPCVM
Date de la création de l'OPCVM
Numéro identifiant un gestionnaire
Date
Texte (car "013")
Texte
Texte (car "01")
Texte
Date
Texte (car "010")
Texte
Code identifiant un titre
Valeur à l'émission du titre
Quantité en portefeuille de titres détenus par
OPCVM à une certaine date
Cours d'un titre à une date de valorisation
Numérique entier
Code identifiant la contrepartie agréée
Texte (car "0028")
Numérique réel
12 LibelléContrepartie
13 Code Catégorie
14 Libellé catégorie
15
QtéAffectéeOPCVMOpération
CodeCatégorie
16 LibelléCatégorie
17 MontantMaxEngagement
1.2
Libellé de cette contrepartie
Code identifiant une catégorie de titres
Libellé catégorie de titres
Quantité d'un titre affecté à une OPCVM pour une
opération donnée
Code de la catégorie d'un titre : identifiant d'un
libellé
Montant de l'engagement autorisé pour une
contrepartie
Sur l’annexe, compléter le modèle conceptuel des données.
Texte
Texte (car "02")
Texte
Numérique entier
Texte ou
numérique
texte
Numérique réel
FAMILLE OPCVM
PK
CodeFamille
LibelléFamille
GESTIONNAIRE
PK
1,n
Codegestionnaire
APPARTENIR
NomGestionnaire
1,n
GÉRER
1,1
1,1
OPCVM
PK
CodeOPCVM
LibelléOPCVM
DateCréationOPCVM
0,n
0,n
DATE
PK
Date
AFFECTER
PORTEF OPCVM
TITRE
Quantité
portefeuille
0,n
0,n
1,n
0,n
OPÉRATION
TITRE
PK
COTER
Cours
LibelléTitre
NominalTitre
DateÉmiTitre
DateÉchéance
0,n
PK
CodeTitre
N°Opération
POSSÉDER
1,n
DateOpération
DateValeurOpération
SensOpération
QuantitéNégociée
CoursNégocié
1,1
1,1
1,1
APPARTENIRCATEG
ENGAGER
1,n
1,n
CONTREPARTIE
CATEGORIE
PK
N°Catégorie
LibCatégorie
Dossier 2.
PK
CodeContrePartie
LibelléContrePartie
MontantEngagement
Modèle relationnel et requêtes SQL
Dans la perspective de la refonte du SI, l’étude des autres composantes du système d’information
actuel en vue de leur unification est une étape indispensable. Après le domaine de la gestion collective, on s’intéresse à l’activité « Gestion privée » de STAR FINANCE. On vous présente en annexe 2 un
extrait du schéma conceptuel des données propre à ce pôle.
2.1
Traduire le modèle conceptuel de données en modèle relationnel.
COMPTE (N°Compte, Date-Création, Type-Extrait, Fiscalité, #N°client, #N°catégorie)
OPERATION (N°Opération, DateOpération, SensOpération, QuantitéNégociée, Coursnégocié,
#CodeValeur)
CLIENT (N°client, Nom, Prénom, Ad-Rue, Ad-CodeP, Ad-Ville)
CATEGORIE (N°Catégorie, LibCatégorie)
VALEUR (Code-Valeur, Libellé-Valeur, Nominal-valeur, Date-émission, Date-échéance)
AFFECTER (#N°Compte, #N°Opération , Quantité-Aff)
2.2
2.2.1
Rédiger les requêtes suivantes en langage SQL :
Nom et prénom des clients possédant un compte titre de la catégorie «risque
modéré».
Démarche d’analyse de la requête :
Quels sont les champs affichés ? Nom et Prénom. Quels sont les critères de restriction ?Libcatégorie.
[Quels sont les critères de tri ?]:aucun. Bilan des relations nécessaires : CLIENT,COMPTE et
CATEGORIE. Les relations sont désignées dans la requête avec des alias, respectivement : C,CO,CA.
Y a-t-il un risque de lignes identiques dans le résultat de la requête affiché sous forme de tableau?
Non, on affiche tous les clients et même s'ils ont les mêmes noms et prénoms, ils n'ont pas les
mêmes identifiants et font l'objet de deux lignes différentes.
SELECT Nom,Prénom
FROM CLIENT C,COMPTE CO, CATEGORIE CA
WHERE C.N°Client=CO.N°Client
AND CO.N°Catégorie=CA.N°Catégorie
AND Libcatégorie="risque modéré";
2.2.2
Nombre d’opérations par compte.
Démarche d’analyse de la requête :
Quels sont les champs affichés ? le numéro du compte et le nombre d'opérations par compte. Ce
nombre est défini grâce à la fonction COUNT dont l'argument est soit une clé primaire (COUNT ne
compte pas les lignes de la table si son argument n'est pas rempli), soit * : caractère joker signifiant
"n'importe quel champ".
Quand la requête met en jeu une fonction statistique il faut s'interroger aussi sur le nombre de lignes
obtenues: autant que de numéro de compte. On utilise donc un GROUP BY N°Compte.
[Quels sont les critères de restriction ?]: aucun. [Quels sont les critères de tri ?]:aucun. Bilan des
relations nécessaires : AFFECTER.
Y a-t-il un risque de lignes identiques dans le résultat de la requête affiché sous forme de tableau?
Non, le GROUP BY fait un tri par N°compte et affiche autant de lignes que de comptes.
SELECT N°Compte, COUNT(N°Opération) AS [NB opérations par compte]
FROM AFFECTER
GROUP BY N°Compte;
Ou
SELECT N°Compte, COUNT(*) AS [NB opérations par compte]
FROM AFFECTER
GROUP BY N°Compte;
2.2.3
Numéro et nom des clients ne possédant pas de compte de la catégorie « risque
élevé ».
Un client, GUIMET par exemple, peut avoir un compte de la catégorie "risque élevé" et un autre de la
catégorie "risque modéré". La jointure donnera 2 lignes 1 pour risque élevé et 1 pour risque modéré.
Si on fait catégorie <> "risque élevé", le client apparaitra du fait de la ligne "risque modéré".
Clients comptes modéré
DUPRAT
Clients comptes élevé
Clients les 2
GUIMET
BRODIER
Il faut donc faire une requête qui affiche tous les clients ayant des comptes et parmi eux, seulement
ceux dont la catégorie est "risque élevé".
Démarche d’analyse de la requête :
Quels sont les champs affichés ? N°Client et Nom.
Bilan des relations nécessaires : si on pense qu'un client peut ne pas avoir de compte, il faut afficher
seulement ceux qui en ont et donc faire une jointure entre CLIENT et COMPTE.
Y a-t-il un risque de lignes identiques dans le résultat de la requête affiché sous forme de tableau?
Non, on affiche les identifiants des clients.
Requête imbriquée: On ne veut que les clients dont le numéro n'est pas dans une liste des clients à
risque élevé. Cette liste est obtenue grâce à la requête imbriquée qui retourne des numéros de
clients sous forme d'un "tableau" exploitable dans le NOT IN.
Quels sont les critères de restriction ? Libcatégorie. Bilan des relations nécessaires: COMPTE et
CATÉGORIE.
SELECT CLIENT.N°Client,Nom
FROM CLIENT,COMPTE
WHERE CLIENT.N°Client=COMPTE.N°Client
AND CLIENT.N°Client NOT IN(
SELECT CLIENT .N°Client
FROM COMPTE, CATEGORIE
WHERE COMPTE.N°Catégorie=CATEGORIE.N°Catégorie
AND Libcatégorie="risque élevé");
2.2.4
Total des montants des opérations par compte.
Démarche d’analyse de la requête :
Quels sont les champs affichés ? le numéro du compte et le total des montants des opérations par
compte. Ce total est calculé grâce à la fonction SUM dont l'argument est l'expression calculée
Quantité affectée * Cours négocié.
Quand la requête met en jeu une fonction statistique il faut s'interroger aussi sur le nombre de lignes
obtenues: autant que de numéro de compte. On utilise donc un GROUP BY N°Compte.
[Quels sont les critères de restriction ?]: aucun.
Bilan des relations nécessaires : AFFECTER pour N°Compte et quantité-aff et OPERATION pour cours
négocié.
Y a-t-il un risque de lignes identiques dans le résultat de la requête affiché sous forme de tableau?
Non, le GROUP BY fait un tri par N°compte et affiche autant de lignes que de comptes.
SELECT N°Compte, SUM(Quantité-aff*CoursNégocié) AS [Total montant opérations par compte]
FROM AFFECTER A,OPERATION O
WHERE O.N°Opération=A.N°Opération
GROUP BY N°Compte;
2.3
2.3.1
Dans le but d’archiver les opérations anciennes, l’administrateur de la base de
données a créé une table ARCH-OPE ayant la même structure que la table
OPERATION. Rédiger les requêtes suivantes en langage SQL :
Insérer dans la table ARCH-OPE les opérations antérieures à une date saisie au
clavier lors de l’exécution de la requête.
Une insertion d'enregistrements se fait avec une requête INSERT INTO nom de la table suivi entre
parenthèses par les champs qu'on souhaite renseigné. Ici ce sont tous les champs puisqu'il s'agit
d'une archive, on n'est donc pas obligé de les donner.
Syntaxe:
Cas 1: on insère un enregistrement et on donne les valeurs aux champs:
INSERT INTO table *(champ1, champ2,…)+ VALUES (val1, val2,…) ;
Cas 2: on insère des enregistrements provenant du résultat d'une requête:
INSERT INTO table *(champ1, champ2,…)+ Requête
Nous sommes dans le deuxième cas.
Cette requête doit sélectionner toutes les opérations dont la date est inférieure à une valeur saisie
en paramètre. Un paramètre est donné comme un champ, entre crochets s'il y a des espaces. Le
SGBD ne connaissant pas ce champ demande une saisie au travers d'une boîte de saisie.
INSERT INTO ARCH-OPÉ (N°Opération, Date-Opération, Sens-opération, QuantitéNégociée,
Coursnégocié)
SELECT N°Opération,Date-Opération,Sens-opération,QuantitéNégociée,Coursnégocié
FROM OPERATION
WHERE DateOpération<[Saisir une date limite archivage];
Ou
INSERT INTO ARCH-OPÉ
SELECT *
FROM OPERATION
WHERE DateOpération<[Saisir une date limite archivage];
2.3.2
Supprimer de la table ARCH-OPE les enregistrements archivés dont l’année est
inférieure ou égale à 2000. On peut utiliser la fonction YEAR.
Une suppression d'enregistrements se fait avec une requête de type :
DELETE FROM TABLE WHERE Prédicat ;
DELETE FROM ARCH-OPÉ
WHERE YEAR(DateOpération)<=2000;
Ou
DELETE FROM ARCH-OPÉ
WHERE DateOpération <= #01/01/2000#
Dossier 3.
Suivi de performances sur tableur
Dans le cadre de sa politique de gestion des ressources humaines, STAR FINANCE a institué un
système de bonus annuels récompensant les gestionnaires les plus performants. Ce bonus est calculé
par OPCVM. Le système calcule deux primes : une prime de performance et une prime de régularité.
La première se base sur la performance de l’OPCVM constatée en fin d’année par rapport à la performance de son indice de référence. Une prime de 5000 € est accordée au gestionnaire si l’écart de
performance (différence entre la performance constatée et la performance de l’indice de référence)
est inférieur à 0,05. Un surplus de performance situé entre 0,05 et 0,1 exclu donne lieu à une prime
de 8000 €. Pour un surplus de 0,1 et plus, une prime de 10 000 € est accordée.
Quant à la prime de régularité, elle récompense les gestionnaires qui ont réalisé de bonnes performances durant toute l’année civile. STAR FINANCE utilise comme indicateur l’augmentation an-nuelle
de l’actif de l’OPCVM (appelée la collecte). Ainsi, jusqu’à 10 M € collectés, la prime est de 0,05% de
ce montant. Une prime additionnelle de 0,03% est accordée pour une collecte située entre 10 M € et
50 M € de collecte appliquée sur la tranche excédant 10 M €. Au-delà, la prime supplé-mentaire est
de 0,025% sans pouvoir dépasser 50 000 €. En effet, la collecte moyenne annuelle par OPCVM peut
atteindre facilement les 200 Millions d’euros.
3.1
3.1.1
Algorithme permettant de calculer la prime de performance, la prime de
régularité et la prime globale générées par un OPCVM donné :
Établir la liste des variables utilisées avec leur signification.
Liste des variables utilisées pour un numéro d'OPCVM donné:
Collecte
: Montant de la collecte annuelle ;
PerfindiceRéférence: Performance de l’indice de référence ;
PerfConstatée : Performance constatée de l’OPCVM
PrimePerformance: Prime de performance : calculée en fonction da la différence entre la
performance constatée et la performance de l'indice de référence
PrimeRégularité: Prime de régularité: calculée en fonction de la collecte
PrimeGlobale: Prime totale = PrimePerformance +PrimeRégularité
3.1.2
Rédiger l’algorithme correspondant.
Le résultat à obtenir est la prime globale calculée à partie de la prime de performance et la prime de
régularité. Ces deux variables sont le résultat de deux traitements indépendants.
Les conditions relatives à la prime de performance sont énoncées dans le texte suivant.
" Une prime de 5000 € est accordée au gestionnaire si l’écart de performance (différence entre la
performance constatée et la performance de l’indice de référence) est inférieur à 0,05. Un surplus de
performance situé entre 0,05 et 0,1 exclu donne lieu à une prime de 8000 €. Pour un surplus de 0,1
et plus, une prime de 10 000 € est accordée."
Les conditions relatives au calcul de la prime de régularité sont énoncées ensuite.
" Quant à la prime de régularité, elle récompense les gestionnaires qui ont réalisé de bonnes performances durant toute l’année civile. STAR FINANCE utilise comme indicateur l’augmentation an-nuelle
de l’actif de l’OPCVM (appelée la collecte). Ainsi, jusqu’à 10 M € collectés, la prime est de 0,05% de
ce montant. Une prime additionnelle de 0,03% est accordée pour une collecte située entre 10 M € et
50 M € de collecte appliquée sur la tranche excédant 10 M €. Au-delà, la prime supplémentaire est
de 0,025% sans pouvoir dépasser 50 000 €. En effet, la collecte moyenne annuelle par OPCVM peut
atteindre facilement les 200 Millions d’euros. "
ALGO Prime
VAR primePerformance, primeRégularité, primeGlobale,collecte, primeSupplémentaire : monétaire
perfConstatée, perfindiceRéférence : réel
DÉBUT
perfConstatée=SAISIR("Saisir performance constatée")
perfindiceRéférence= SAISIR("Saisir performance de l'indice de référence")
collecte=SAISIR("Saisir le montant de la collecte")
SI perfConstatée- perfindiceRéférence<0.05 ALORS
primePerformance 5000
SINON
SI perfConstatée- perfindiceRéférence<0.1 ALORS
primePerformance 8000
SINON
primePerformance 10000
FINSI
FINSI
SI collecte <10000000 ALORS
primeRégularité 0.05%*collecte
SINON
SI collecte <50000000 ALORS
primeRégularité 0.05%*10000000 + 0.03%*(collecte-10000000)
SINON
primeSupplémentaire0.025%*(collecte-50000000)
SI primeSupplémentaire>=50000 ALORS
primeSupplémentaire 50000
FINSI
primeRégularité 0.05%*10000000 + 0.03%*500000000 + primeSupplémentaire
FINSI
FINSI
primeGlobale primePerformance +primeRégularité
AFFICHER("prime globale= " & primeGlobale)
3.2
3.2.1
Travail sur tableur
Présenter un tableau contenant les écarts de performance, qui permettrait de
calculer la prime de performance des gestionnaires grâce à une fonction
RECHERCHEV (non demandée). Ce tableau doit être facile à comprendre pour un
nouvel utilisateur. Délimiter clairement la table-matrice correspondant au 2e
argument de la fonction RECHERCHEV, soit en la hachurant ou en la coloriant, soit en
renforçant nettement son contour.
Intervalles
Écart
Prime
0<=Écart <0,05
0,00 5 000,00 €
0,05<=Écart <0,1
0,05 8 000,00 €
Écart >=0,1
0,10 10 000,00 €
La valeur d'écart cherchée se trouve dans la colonne Écart. La matrice de recherche est constituée
des deux colonnes Écart et Prime et la prime à obtenir en résultat de la fonction RECHERCHEV est
dans la 2ème colonne.
3.2.2
Le 4ème argument de la fonction RECHERCHEV peut prendre la valeur VRAI (ou omis)
ou FAUX. Expliquer comment déterminer le choix de cette valeur, au regard de la
table-matrice (on ne demande pas la signification de ces valeurs).
La prime de 5000€ est attribuée pour un écart compris entre 0 et 0,05. Pour cette raison, le
quatrième argument de la fonction RECHERCHEV doit être à VRAI : valeur la plus proche inférieure à
la valeur supérieure dans la colonne de recherche Écart.
Dossier 4.
Progiciels de gestion
Par ailleurs, le service comptable de STAR FINANCE utilise une suite de progiciels de gestion
comprenant, entre autres, un progiciel de comptabilité et un progiciel de paie.
4.1
Décrire de façon détaillée tout ce qui devra être fait entre l'achat d'un progiciel
de comptabilité et la saisie de la première écriture comptable à l'aide de ce
logiciel. Prendre en compte les aspects techniques, organisationnels et
humains.
Aspects envisagés
Tâches à effectuer
Techniques

S'il n'existe pas encore, acquisition du matériel informatique en LOA ou
achat : Serveur, postes de travail, équipements réseau

Si le progiciel fonctionne en mode client-serveur: installation sur le serveur
de la partie serveur du progiciel et sur les postes clients du logiciel client

Création des groupes, des utilisateurs et des droits d’accès

Paramétrage du progiciel :
o paramétrage des caractéristiques de la société
o création de l'exercice comptable
o création du plan des comptes à partir de modèles existants
o création des journaux
o création de taux de taxes
o création du plan des tiers …
o création des écritures types et libellés types
o création des modèles d'états
 Saisie ou importation de balance d’ouverture.
Organisationnels
Humains

Les procédures de déploiement du progiciel sont clairement définies.

Les procédures de sauvegardes sont définies à l'avance.

Une période de chevauchement est prévue pour comparer les résultats et
en cas de problème avec le nouveau progiciel.

Les utilisateurs ont participé au cahier des charges ou au choix du
progiciel.

Ils ont été informés des objectifs du changement.

Ils ont suivi une formation avant l'installation du progiciel.

4.2
Ils disposent d'une assistance au démarrage.
Quelle est l'utilité d'un modèle de saisie lorsque l'on utilise un progiciel de
comptabilité ?
Il apporte une solution simple à la partie la plus fastidieuse de la comptabilité, la saisie. Par un simple
rappel de lignes pré enregistrées, dans lesquelles le curseur se positionne automatiquement aux
endroits adéquats, les modèles permettent de composer des brouillards de saisie adaptés.
Utilité :

Paramétrer et automatiser toutes les saisies les plus courantes en réduisant au strict
minimum l’enregistrement des écritures les plus courantes. Seules les informations variables
sont saisies.

Faire moins d'erreurs de saisie ou confier cette tâche à un personnel moins qualifié.

Accélérer la saisie des écritures, d'où un gain de temps à consacrer à d'autres tâches plus
orientées métier.
4.3
Qu'appelle-t-on transfert des écritures de paie ?
Le transfert des écritures de paye (charges sociales, patronales, retraites, Assedic, Acomptes…) vers
le logiciel de comptabilité permet d’éviter les ressaisies inutiles et les risques d’erreur résultant des
interventions manuelles.
Outre l’optimisation du temps, le transfert automatique des données sociales élimine donc les
risques d’inexactitude.
Dossier 5.
Évolution du système d'information
Pour la refonte de son système d’information, STAR FINANCE souhaite disposer d’une analyse
succincte des différentes solutions qui lui sont offertes pour l’inscription de ce projet dans le plan
informatique annuel. Pour vous aider dans cette tâche, elle met à votre disposition les annexes 3 à 6.
5.1
Synthétiser dans un tableau les points forts et les points faibles du système
d’information actuel de STAR FINANCE.
Nous reprenons la description du système d’information de STAR FINANCE et nous repérons les
points forts par des caractères gras et les points faibles soulignés ou les deux si l'argument présente
à la fois un point fort et un point faible:
"Le système d’information actuel est à l’image de l’évolution de la société dans le groupe. Dans les
années quatre vingt, STAR FINANCE constituait un simple service au sein de la direction Financière.
Son rôle se limitait à passer les ordres des clients et à assumer la gestion administrative, comptable
et fiscale des comptes titres. Le groupe ne disposait pas d’applications propres. A l’époque, le groupe
a fait appel au service d’une grande banque internationale pour louer l’utilisation à distance d’un
ensemble d’applications spécialisées dans le domaine concerné et ce, en contrepartie du paiement
d’une cotisation forfaitaire annuelle.
La libéralisation des marchés financiers dans les années quatre vingt dix et leur démocratisation ont
amené la direction générale du groupe à filialiser cette activité et à la doter de moyens informatiques
dédiés, notamment la création, au sein de la direction du système d’information du groupe, d’un
département « informatique-finance». Toutes les applications actuelles ont été réalisées en interne
avec l’appui de quelques SSII. Elles ont été empilées au gré des évolutions réglementaires,
techniques et stratégiques.
Sur le plan organisationnel, après le transfert dans les années quatre vingt dix de l’activité dans une
nouvelle entité bénéficiant du statut de banque (BSF : BANQUE STAR FINANCE), la branche vouée à la
gestion des OPCVM a été filialisée dans une nouvelle société spécialisée dans la gestion collective
(STAR FINANCE GESTION). Récemment, les deux sociétés (BANQUE STAR FI-NANCE et STAR FINANCE
GESTION) ont été regroupées dans une même et unique société STAR FINANCE.
Notre système d’information, entièrement géré par l’informatique de notre maison mère, ne répond
plus à nos exigences de développement. Fruit de transformations, souvent opérées dans l’urgence, il
est devenu chaotique, difficile à maintenir et à faire évoluer. Heureusement, l’équipe informatique
en charge de la gestion de notre système d’information maîtrise parfaitement l’architecture technique et fonctionnelle. Nous avons connu très peu d’incidents en plusieurs années d’exploitation.
Enfin, nous disposons, dans le cadre du plan de secours élaboré par notre groupe, d’un plan de continuation de l’activité propre qui nous permet de poursuivre notre activité en cas d’incident grave.
Toutefois, après la fusion de la banque et de la société de gestion, notre système gère deux référentiels (deux fichiers valeurs, deux fichiers clients…)! Il en résulte des coûts de communication entre
applications élevés, des délais de développement trop longs et une complexité croissante qui nous
oblige à limiter nos demandes d’évolution au strict minimum (généralement limitées aux aspects
réglementaires). Nous sommes aussi préoccupés par le coût (souvent opaque) très élevé que nous
facture notre société-mère pour la maintenance, l’hébergement, la sécurisation et le
développement de notre système d’information. A vrai dire, nous ne maîtrisons pas nos coûts
informatiques ni leur évolution dans le temps. Enfin, notre système reste fermé à nos partenaires
(prescripteurs). Notre extranet est limité à quelques fonctions de consultation de nos produits. Notre
stratégie de développement se trouve ainsi freinée. "
Système actuel STAR FINANCE
Critères
Points forts
Organisation du
SI
Maîtrise interne

Bonne au niveau technique par les
techniciens qui connaissent bien
les applications au niveau
technique et fonctionnel
Maintenance
Points faibles
 Applications empilées au fur et à
mesure des besoins – chaotique
 Suite à la fusion 2 systèmes
d'information parallèles

Mauvais au niveau stratégique: les
choix sont faits par la maison mère

Difficile à maintenir et à faire
évoluer
Délai de développement trop long

Sécurité
Coûts

Plan de continuation de l'activité
en cas d'incident grave (solution
de backup)
Paiement d’une cotisation forfaitaire
annuelle: les coûts sont lissés.


Coûts (souvent opaques) très
élevés facturés par la maison mère
Coûts de communication entre



Ouverture du SI
via extranet aux
prescripteurs
Stratégie de
développement
entreprise vis-àvis des clients

applications
Coûts de maintenance,
d'hébergement, de sécurisation et
de développement mal justifiés
Évolution des coûts inconnue
Limitée à quelques fonctions de
consultation
Freinée à cause du SI actuel
Dans un tableau synthétique :
 Énumérer les différentes solutions offertes à STAR FINANCE pour la refonte de son
système d’information ;
 Relever les avantages et les inconvénients de chaque solution.
Solutions offertes et avantages/inconvénients:
Solutions
Avantages
1- ERP sous licence
 Solution prête à l'emploi et
sans surprise en termes de
bogues et de fonctions
 Évolutions rapides
effectuées par l'éditeur
 Coût du progiciel connu à
l'avance
2- Acquisition des sources d'un  Solution prête à l'emploi et
sans surprise en termes de
progiciel et adaptation
bogues et de fonctions
personnalisée
 Évolutions maîtrisées pour
la partie spécifique
 Coût du progiciel connu à
l'avance avec une partie sur
mesure à évaluer
3- Application hébergée chez
un prestataire externe



Solution prête à l'emploi et
sans surprise en termes de
bogues et de fonctions
Évolutions rapides
effectuées par le
prestataire hébergeur
Coûts prédéfinis
Inconvénients
 Perte du savoir faire




Manque de maitrise des
fonctionnalités de la partie
progiciel et de leurs
évolutions
La partie spécifique doit
être suffisamment
indépendante de la partie
progiciel pour que les
évolutions de version
proposées par l'éditeur
soient applicables
Perte du savoir faire
Manque de maitrise des
évolutions

4- Développement en interne


Pas de soucis d'exploitation,
de mise à jour de versions
logicielles, de sauvegardes
Solution répondant
parfaitement au cahier des
charges de l'entreprise
Maîtrise complète du
système d'information et
de ses évolutions


Coûts au niveau de
l'exploitation : matériels,
personnel,,..
Coûts de développement
très lourds pour des
besoins fluctuants entre
périodes de
développement et de
maintenance