Conseils fiscaux

ab
Conseils fiscaux
Comment UBS e-banking peut vous aider pour les impôts
Grâce à l’Assistant financier personnel et à d’autres fonctions
E-Banking, vous pouvez remplir votre déclaration d’impôts de
manière plus efficace et complète. Les conseils ci-dessous vous
aident à garder une vue d’ensemble des postes fiscaux importants,
des données et relevés nécessaires, et à profiter intégralement
du potentiel d’épargne autorisé par la loi.
Conseil #1
Laissez l’Assistant financier personnel
classer les dépenses importantes au
niveau fiscal.
L’Assistant financier personnel (AFP) vous aide à classer les
dépenses importantes du point de vue fiscal.
D’un clic, vous générez un relevé clair dont vous pouvez
reprendre les postes dans votre déclaration d’impôts.
L’Assistant financier personnel peut être activé
sous l’onglet «Budget».
Ces dépenses peuvent être classées par l’AFP et les
différents postes repris ensuite dans la déclaration
d’impôts :
Déduction des dons
Les dons à des organisations d’utilité publique sises en
Suisse peuvent être déduits des impôts fédéraux directs.
Déduction des frais de déplacement
Si le lieu de travail n’est pas à proximité immédiate du
domicile, les frais de déplacement peuvent être déduits
en tant que frais professionnels.
Déduction des frais de garde d’enfants
Une déduction pour frais de garde ou une déduction
sociale est possible pour les familles à deux revenus et les
parents célibataires. Le montant des déductions dépend
des frais de garde réels, mais il est généralement plafonné.
Déduction pilier 3a
Les versements effectués dans le pilier 3a sont déductibles
du revenu imposable. Le montant de ces versements est
limité à CHF 6768 pour les actifs avec caisse de pension et
à 20% du revenu net soumis à l’AVS pour les actifs sans
caisse de pension (max. CHF 33 840).
Le capital 3a et son revenu ne sont pas imposables durant
la phase d’épargne.
Déduction des rachats dans la caisse de pension
Les rachats volontaires dans la caisse de pension peuvent
être déduits du revenu imposable.
Déduction des frais de santé
Les frais de santé sont déductibles si la caisse de maladie ne
les a pas remboursés. Les frais de dentiste en font aussi partie.
Important : la Confédération et la majorité des cantons
n’acceptent la déduction des frais de santé que si les coûts
occasionnés dépassent 5% du revenu net.
Déduction des frais de formation
Une formation sans promotion professionnelle et la
réorientation professionnelle vers un métier apparenté
peuvent faire l’objet d’une déduction dans la majorité des
cantons. Certains cantons autorisent même la déduction
des frais de formations destinées à une promotion
professionnelle au sein de la branche.
Bon à savoir : à partir du 1er janvier 2016, les impôts
fédéraux directs ne feront plus de différence entre
apprentissage, formation et réorientation. La
Confédération autorisera alors des déductions de formation
professionnelle jusqu’à un montant de CHF 12 000.
Déductions pour les semainiers
Les personnes devant séjourner et dormir sur leur lieu
de travail les jours ouvrés peuvent déduire les dépenses
supplémentaires résultant de leur séjour hors de leur
domicile. Les prix locaux usuels pour une chambre servent
de base de calcul.
Déduction pour propriétaire immobilier
Les coûts d'entretien et de gestion de l’immobilier sont
déductibles dans leur intégralité dès lors qu’ils servent
au maintien de la valeur de l’objet. Les rénovations
augmentant la valeur ne sont pas déductibles.
Pour le logement en propriété, on peut choisir entre
une déduction forfaitaire et la déduction des frais réels
d'entretien.
Déduction des intérêts passifs (hypothèque)
Les intérêts passifs et la commission résultant d’une
résiliation anticipée peuvent être déduits. Le maximum
déductible correspond au rendement de la fortune avec la
valeur locative augmentée de CHF 50 000.
Attention : le niveau des déductions étant susceptible de
changer, il est conseillé de vérifier soi-même leur validité.
Conseil #2
Conseil #5
Pour les indépendants :
n’oubliez aucune déduction grâce
à des sous-catégories claires.
Transférez automatiquement chaque
année le montant maximal déductible sur
le compte 3a.
Lorsque l’on possède sa propre entreprise, de nombreux
coûts peuvent être déduits des impôts: repas d’affaires,
voyages, matériel de bureau, etc. Pour ne rien oublier,
il est conseillé de créer des sous-catégories dans l’Assistant
financier personnel. D’un clic, toutes les dépenses
apparaissent dans un tableau clair et le montant total
peut être copié dans la déclaration d’impôts.
Chaque année, vous pouvez déduire des impôts le plafond
légal versé sur votre compte pilier 3a. Ce montant change
de temps à autres.
Vous n’avez plus besoin de vous préoccuper de la
déduction maximale car l’ordre permanent prend en
compte automatiquement le maximum légal. Il permet
de virer chaque mois une somme qui vous garantit que le
montant déductible maximal sera sur votre compte Fisca
UBS à la fin de l'année.
Créez sous « Budget > Gestion des catégories »
jusqu’à cinq sous-catégories dans chaque
catégorie principale.
Créez un ordre permanent pour votre compte
Fisca UBS sous « Paiements > Paiement sur le
compte Fisca ».
Conseil #3
Classez tout simplement les dépenses
non catégorisées dans la
« Catégorisation globale ».
Utilisez la « Catégorisation globale » pour les
transactions non classées. Par exemple, si vous utilisez pour
la première fois l’Assistant financier personnel pour votre
déclaration d’impôts.
Sous « Budget > Transactions sans catégorisation »,
vous accédez à une vue d’ensemble de toutes les
transactions concernées et pouvez les classer.
Conseil #4
Budgétisez les impôts en temps utile.
Pour éviter toute surprise.
Conseil #6
Téléchargez électroniquement tous
les documents relatifs aux impôts dans
E-Banking.
Tous les documents bancaires nécessaires pour votre
déclaration d’impôts sont disponibles au format PDF dans
E-Banking une fois que vous avez activé les e-documents.
- Décompte d'intérêt pour tous les comptes en CHF et EUR
- Intérêts passifs d’hypothèque
- Attestation de fortune
- Décompte des intérêts / des coupons d’obligations, dépôts à terme, etc.
- Paiements de dividendes d’actions, de fonds de placement, attestation de versements sur le pilier 3a, etc.
Configurer, télécharger et imprimer simplement
des e-documents.
Il est généralement facile d’estimer le montant des
prochains impôts. Epargnez chaque mois une partie des
impôts avec un ordre permanent pour disposer du
montant nécessaire à échéance.
Vous trouverez tous les
conseils, des instructions
complètes et des
tutoriels vidéo sur
www.ubs.com/ebanking-fr
Vous avez des questions ou
avez besoin d’aide ?
UBS Switzerland AG
Case postale
8098 Zurich
UBS e-banking Service Line
0848 848 061
ab
© UBS 2015. Le symbole des clés et UBS font partie des marques protégées d’UBS. D’autres signes peuvent être des marques déposées de tiers. Tous droits réservés.
ubs.com/ebanking-fr
ubs.com/online-fr
UBS e-banking Service Line 0848 848 061
(assistance 24h sur 24, 7 jours sur 7)
Trouver une agence sur ubs.com/sites