Zénith - Nantes Métropole

 2010 représente un exercice particulier pour la « Société d’Exploitation Zénith Nantes Métropole » à qui la Communauté Urbaine avait confié la gestion de l’équipement pour les quatre années suivant son inauguration. En effet, il s’agit du dernier exercice de cette première période de délégation, d’une part, et sa durée n’est que de 11 mois, d’autre part ‐ le mois de décembre 2010 relevant en effet, sur les plans comptable et juridique, d’un nouveau contrat de DSP avec une société dédiée distincte ‐ . SYNTHESE DU RAPPORT D’ACTIVITE 2010 1) Volet activité S’agissant de l’exercice 2010, et de façon à en permettre une lecture comparée avec les années précédentes, nous avons choisi de décrire l’activité du 2010 représente un exercice particulier pour la « Société d’Exploitation Zénith Nantes Métropole » à qui la Communauté Urbaine avait confié la gestion de l’équipement pour les quatre années suivant son inauguration. En effet, il s’agit du dernier exercice de cette première période de délégation, d’une part, et sa durée n’est que de 11 mois, d’autre part ‐ le mois de décembre 2010 relevant en effet, sur les plans comptable et juridique, d’un nouveau contrat de DSP avec une société dédiée distincte ‐ . 1) Volet activité S’agissant de l’exercice 2010, et de façon à en permettre une lecture comparée avec les années précédentes, nous avons choisi de décrire l’activité du Zénith sur 12 mois de façon à permettre au délégant d’opérer une lecture dynamique de l’activité du Zénith, d’une année sur l’autre, à « périmètre constant » de 12 mois. En 2010, le Zénith Nantes Métropole a ainsi accueilli 87 manifestations (séances) pour 381.303 spectateurs. Ces chiffres font de 2010 une année plutôt en retrait sur le seul plan du nombre de manifestations, alors qu’il s’agit presque d’une année record en termes de fréquentation (malgré l’annulation des deux dates de Johnny Hallyday prévues au début de l’année, qui auraient « pesé » 16.000 entrées supplémentaires). A titre de comparaison, 2010 serait supérieure même à l’année d’ouverture 2007, n’était‐ce l’opération tout à fait particulière que constituait la Caravane des Enfoirés quelques mois après l’inauguration de la salle. Le contexte de crise économique n’a donc pas impacté globalement la fréquentation du Zénith, et les échecs en termes de fréquentation (Cyclik, Les Cosaques du Don) ont été peu nombreux. Sur le plan de la programmation, l’année 2010 présentait le profil suivant : -
-
-
Très forte représentation du rock et de la pop au sens large, avec de très grands noms à l’affiche dans des familles musicales très différentes (Sting, Bob Dylan, Stevie Wonder, Scorpions, Supertramp, Gossip, Jeff Beck, The Prodigy, ZZ Top, Sean Paul, The Cranberries, Mika, The Pixies…). Sur ce plan, l’année 2010 peut être considérée comme exceptionnelle. Sous représentation notoire des humoristes si l’on compare 2010 aux années précédentes. Une programmation de variétés/ chanson solide autour d’artistes de différentes générations qui ont « fait le plein » au Zénith, ou même sont revenus à l’occasion de plusieurs dates : o Eddy Mitchell, Jacques Dutronc o Florent Pagny, Marc Lavoine o M, Christophe Mae Le succès remarquable de la comédie musicale « Mozart l’Opéra Rock » avec plus de 35.000 entrées en six séances (performance que ce spectacle va être près d’égaler puisque pour son retour à Nantes en mai 2011, près de 30.000 billets sont déjà vendus). L’histogramme des jauges des spectacles ci‐après fait apparaître la proportion exceptionnelle de spectacles accueillis en grande jauge en 2010, supérieure même à l’année d’ouverture de 2007 (qui comportait les sept séances à guichets fermé de la Caravane des Enfoirés). Dans le même temps, les petites jauges (4 et 5) sont moins nombreuses que les trois années précédentes. Répartition par jauge du nombre de spectacles entre 2007 et 2010 (en nombre de séances) 35
30
25
2007
20
2008
15
2009
2010
10
5
0
Jauge 1
Jauge 2
Jauge 3
Jauge 4
Jauge 5
A la différence de 2009 et 2010, l’année 2011 s’annonce globalement faible sur le plan de l’activité, avec notamment un déficit manifeste d’affiches anglo‐saxonnes (absentes de notre programme sur tout le premier semestre). Au demeurant, le problème n’est pas propre au Zénith de Nantes Métropole puisque ce volet de la programmation fait également défaut aux autres Zénith (quand ils n’accueillent pas en ce début d’année des artistes qui sont passés à Nantes à l’automne dernier). Nous travaillons sur la venue d’artistes anglais et américains sur le deuxième semestre, mais ces pistes ne sont pour l’heure que des options (à l’exception de Lenny Kravitz et Within Temptation au mois d’octobre prochain). Notons enfin la présentation du spectacle anglo‐saxon « Batman Live », en exclusivité pour la France à Nantes (7 séances entre Noël et le jour de l’an) et au palais Omnisport de Paris Bercy. Remarquons s’agissant des spectacles français, la fréquentation des spectacles programmés au Zénith de Nantes Métropole en 2011 est pour l’instant excellente ( Noah a triplé son concert en jauge maximum en janvier, il rejouera – complet – à deux reprises en novembre prochain, Michel Sardou double sa représentation, Eddy Mitchell revient et affiche complet après son concert – complet – à l’automne, Laurent Gerra triplera son one‐man show en jauge 5.000, tandis que la Comédie Musicale Mozart revient et va attirer à nouveau près de 30.000 spectateurs ). D’ores et déjà, deux dates sont confirmées pour Charles Aznavour, ainsi que pour Nicolas Canteloup qui présentera son nouveau show. A côté de ces valeurs sûres, quelques dates programmées au printemps affichent cependant une fréquentation beaucoup plus faible, à Nantes comme ailleurs (tournée de Cali, de Thomas Fersen, dont on peut raisonnablement se demander si leur potentiel public à ce jour justifie la location des salles Zénith). A ce jour, le calendrier 2011 affiche 83 dates confirmations à ce jour. Cet état des réservations à la mi‐avril fait apparaître un retard du calendrier 2011 de 5 dates par rapport au calendrier 2010 (considéré mi avril 2010). 2) Volet budgétaire Ce rapport d’activité conclue la première période d’exploitation du Zénith Nantes Métropole, par la société dédiée « Société d’Exploitation Zénith Nantes Métropole ». Sur le plan financier, la redevance cumulée versée à la Communauté Urbaine de Nantes Métropole sur l’ensemble de cette période se montera donc à 1 978 194 €. L’année qui clôture cette délégation présente la particularité d’être réduite à 11 mois d’activité, le contrat de DSP prenant fin le 30 novembre 2010. Aux mouvements de charges et de produits qui pourraient expliquer les variations et les écarts poste à poste entre 2010 et les années précédentes à « périmètre égal », viendra donc d’ajouter la durée particulière de l’exercice 2010, qu’il sera parfois difficile de démêler des autres facteurs. Autant que possible, nous avons essayé de faciliter cette lecture et ces distinctions dans la présentation des graphiques et des explications qui leur faisaient référence. Ajoutons enfin que ce rapport est rendu au moment où la dissolution de la « Société d’Exploitation Zénith Nantes Métropole » a été votée en Assemblée Générale Extraordinaire. Le bilan de liquidation n’a donc pas encore été arrêté à ce jour. L’exercice 2010, nonobstant sa durée réduite d’un mois pour les raisons évoquées ci‐dessus, est à ranger parmi les bonnes années, en raison d’un niveau d’activité soutenu. Cette particularité ne modifie guère l’équilibre des grandes masses de notre budget, qu’il s’agisse des charges ou des produits. Au 30 novembre 2010, notre compte de résultat fait apparaître un résultat net comptable après impôts de 226 821 €, portant ainsi la redevance à 452 237 € (contre 472 531 € ‐projection sur 12 mois dans le prévisionnel annexé au contrat de DSP). L’année 2011 qui amorce cette nouvelle délégation constituera également un exercice particulier, d’une durée de 13 mois (dont deux mois de décembre, traditionnellement « forts »). Pourtant, nos projections à ce jour nous laissent supposer que 2011 sera une année « en retrait » sur le plan budgétaire. En effet, le volume d’activité est plus faible (moins de tournées sur la route) et l’ensemble des nouvelles activités et propositions commerciales, en phase de lancement, vont pâtir cette année d’un inévitable effet d’inertie avant de donner les résultats escomptés. La maintenance et l’entretien technique, dont le niveau d’exigence élevé était un des axes de notre offre, sera conforme à nos prévisions en termes de charges. Ainsi, il est probable que les résultats financiers en 2011 seront en‐deçà des objectifs financiers portés au prévisionnel de la DSP (dont il est utile de rappeler qu’ils figurent une moyenne annuelle lissée sur les 8 années de la délégation, et qu’ils sont susceptibles, d’un exercice à l’autre, de présenter des variations importantes). Dans cette perspective, notre budget prévisionnel 2011 fait apparaître à cette date un bénéfice net de 161 535 €, pour une redevance au délégant d’un montant de 693 465 €. a) Produits 2010
ZENITH DE NANTES
COMPTE DE RESULTAT (En €)
DSP
BUDGET
REEL
Exercice 12 mois Exercice 11 mois Exercice 11 mois
PRODUITS
Location de salles
1 409 598
1 445 414
1 486 450
Location avec billetterie
1 321 853
1 409 708
1 722 597
Location sans billetterie
29 635
23 903
28 306
0
Location Nantes Métropole
25 000
0
Heures supplémentaires
18 358
0
0
Jours de montage/démontage
14 752
11 803
51 931
Autres produits location de salle
0
0
0
Remises sur location de salle
0
0
-316 384
204 425
311 396
350 735
Prestations annexes
142 185
145 390
162 965
Location matériel - salle
Produits bar
10 228
0
0
Sponsoring
10 000
0
0
5 000
0
0
37 012
18 512
30 578
Publicité
Merchandising
Traiteur
0
0
585
Club VIP
0
142 994
151 360
Autres produits d'activités annexes
0
4 500
5 247
10 000
33 692
63 300
Autres recettes
Ventes de bar
Produits financiers
0
0
0
10 000
3 000
1 986
Divers
0
30 692
61 313
Produits exceptionnels
0
172 082
166 385
Re-facturation des frais
729 539
719 822
739 081
Téléphone
2 189
667 033
776
Sécurité
320 997
0
318 770
Contrôle, placement et accueil
211 566
0
143 462
Nettoyage
72 954
0
76 587
Energie
65 658
0
92 133
Service médical
51 068
0
66 059
Changement configuration
0
23 039
24 000
Autres remboursement de frais
0
0
8 065
Personnel d'accueil technique
0
29 750
27 300
Location de bureau
Autres remises
Dont marge sur refacturation
Participation de Nantes Métropole HT
TOTAL DES PRODUITS
5 107
0
0
0
0
-18 071
109 431
70 286
33 953
0
0
0
2 353 562
2 682 406
2 805 951
a) Charges et résultats CHARGES
504 446
425 832
Salaires
Salaires et charges
327 490
296 175
297 356
Charges sociales
167 623
123 793
133 744
Impôts et taxes sur rémunération
Frais administratifs
436 943
9 333
5 864
5 844
112 241
114 006
107 267
Locations
13 668
10 000
10 013
Transports de biens et de personnel
18 147
11 100
16 594
Frais postaux et télécommunications
29 045
16 090
14 466
6 898
6 000
6 512
44 483
70 816
59 682
Services bancaires
Autres impôts et taxes
Amortissement et provisions
Entretien et maintenance
6 685
27 466
34 562
156 830
146 062
167 501
22 863
Nettoyage
15 021
23 515
Entretien
66 633
43 450
62 543
Maintenance et contrôle de sécurité
75 176
79 097
82 094
Communication - publicité
26 622
28 999
29 308
3 417
2 500
1 732
17 085
24 499
27 576
Annonces et insertions
Publicité et dons
Création et maintenance site web
Assurances
Honoraires - frais de gestion
6 120
2 000
0
73 468
33 700
31 776
150 349
168 012
136 740
Rémunération contrôle de gestion
26 530
5 000
5 000
Honoraires
21 224
18 375
27 908
16 979
14 000
14 168
102 748
99 065
103 049
Rémunération Expert-Comptable
Honoraires COKER
Frais actes et contentieux
Divers (détail)
Matières et fournitures non stockées
Charges non refacturées
Divers
Personnel extérieur
Opération d'ouverture
Parkings
Charges exceptionnelles
Charges re-facturées
531
300
225
148 987
155 176
156 933
71 910
84 632
90 189
0
0
11 519
5 357
16 060
12 809
17 828
17 000
16 750
0
0
0
53 892
37 484
25 666
0
54 824
193 630
620 108
649 536
705 128
Téléphone
0
0
1 209
Sécurité
0
0
258 311
123 672
Contrôle, placement et accueil
0
0
Nettoyage
0
0
67 112
Energie
0
540 663
61 831
55 961
Service Médical
0
0
Manutention
0
0
19 976
Club VIP / Réceptions
0
108 873
114 900
Autres charges refacturées
0
0
2 156
Total charges d'exploitation
1 817 399
1 772 341
2 013 399
Redevance d'occupation (R1)
432 577
396 529
396 529
14 096
14 454
14 865
1% du Chiffre d'affaire (R2)
Redevance d'occupation des parkings (R4)
21 000
0
0
2 285 072
2 183 324
2 424 792
68 490
499 082
381 159
4 858
49 907
40 843
RESULTAT NET APRES R3 ET AV IS
63 632
449 175
340 315
IMPOT SUR LES SOCIETES
21 717
149 710
113 495
RESULTAT NET (après I.S.)
41 915
299 465
226 820
1,8%
11,2%
8,1%
TOTAL CHARGES
RESULTAT COURANT (avant I.S. et R3)
10% du RCAI (R3)
Résultat net / Produits
2) Volet technique 2010 fut, en comparaison des années précédentes, un exercice beaucoup moins lourd en termes de gestion des dysfonctionnements postérieurs à l’année de garantie de parfait achèvement. Toutes les réserves ont été levées lors de l’exercice 2010. Cependant, si les désordres connus ont pour partie trouvé des solutions, des problèmes persistent en même temps que de nouveaux apparaissent, ce qui occasionne un recrudescence des interventions des entreprises extérieures ; dans le même temps, le grand nombre de manifestations accueillies na pas permis à l’équipe technique d’intervenir de façon aussi soutenue que lors des années précédentes. Au titre des nouveaux problèmes recensés en 2010, notons : ‐
‐
Différentes infiltrations qui semblaient circonscrites et traitées, mais qui ont migré et sont réapparues ailleurs. Les huisseries qui se détériorent à une vitesse inquiétante, malgré les travaux régulièrement réalisés depuis – quasiment ‐ la mise en service de la salle.