Résumé des différentes solutions en fonction des

OBJECTIFS RECHERCHES
SOLUTIONS
CREATION DE
CAPITAL
(PATRIMOINE)
CREATION DE REVENUS
COMPLEMENTAIRES
IMMEDIATS
Prévoyance :
COUVERTURE DE REVENUS
(en cas de maladie,
d'invalidité, de décès)
Prévoyance :
CREATION DE REVENUS
COMPLEMENTAIRES
pour la RETRAITE /
DEPENDANCE
OPTIMISATION FISCALE
= Réduction d'impôt sur :
Revenus (IR), ISF, Droits de succession, plus-values
INVESTISSEMENTS DANS L'ART
OUI
Lettres et Manuscrits
X
X
(en couplage
avec l'assurance-vie)
X
(en couplage
avec l'assurance-vie)
X
(en couplage
avec l'assurance-vie)
* IR
(Exonération)
* ISF
(Exonération)
* Droits de succession
(sur la valeur nominale)
* Plus-values
(Exonération)
INVESTISSEMENTS IMMOBILIERS
Résidence principale, secondaire
X
Investissement locatif
avec la loi Scellier
X
X
(achat comptant)
X
X
OUI
* IR
OUI
Investissement locatif
avec le LMNP
X
X
(achat comptant)
X
X
Monuments Historiques
X
X
(achat comptant)
X
X
FINANCEMENT avec ADI
X
* IR (en LMNP Bouvard)
* Loyers défiscalisés (en LMNP amortissable)
* ISF
(LMP : 75 % d'abattement avec la loi Dutreil)
* Droits de succession
(avec SARL de famille et LMP : 75% d'abattement avec la loi Dutreil)
* Plus-values
(en LMP : exonération après 5 ans)
OUI
* IR
(abattement de 100% des travaux + intérêts + ADI du revenu global)
* Droits de succession
(Exonération)
OUI
X
(avec l'immobilier de Rendement
sécurisé)
* IR
(Intérêts + ADI 100% déductibles des revenus fonciers)
* ISF
(passif déductible)
PREVOYANCE
. "Mutuelle SANTE"
. "Maintien de Revenus"
en cas d'arrêt de travail (Maladie, Invalidité)
. "Capital" en cas de Décès
X
Pour les solutions "Retraite"
(en cas de retraits
ou de rentes)
. Solutions "Retraite"
OUI
* IR
(Déduction cotisations pour les professionnels
en Madelin et en Article 83)
Possibilité de souscription
en Madelin ou Art. 83
(pour les professionnel)
PLACEMENTS FINANCIERS
OUI
X
X
(en cas de retraits
ou de rentes)
X
(en cas de retraits
ou de rentes)
X
(en cas de retraits
ou de rentes)
Epargne "RETRAITE"
X
X
(en cas de retraits
ou de rentes)
X
(en cas de retraits
ou de rentes)
X
(en cas de retraits
ou de rentes)
Assurance-vie avec Revenus garantis
X
X
(en cas de retraits
ou de rentes)
X
(en cas de retraits
ou de rentes)
X
(en cas de retraits
ou de rentes)
SCPI Fiscales
X
X
(achat comptant)
X
Avec le Capital récupéré
Assurance-vie
* ISF
(sauf pour poches de contrats non rachetables)
* Droits de succession
(Abattement de 152 500 € par bénéficiaire
pour les primes versées avant 70 ans)
* Plus-values
(seulement en cas de retraits)
OUI
* ISF
* Droits de succession
(Abattement de 152 500 € par bénéficiaire
pour les primes versées avant 70 ans)
* Plus-values
(seulement en cas de retraits)
OUI
* ISF
* Droits de succession
(Abattement de 152 500 € par bénéficiaire
pour les primes versées avant 70 ans)
* Plus-values
(seulement en cas de retraits)
OUI
* IR
OUI
SCPI de Rendement
X
FCPI / FIP
X
X
(achat comptant)
X
X
Avec le Capital récupéré
(en cas d'invalidité-Décès)
Avec le Capital récupéré
X
(en cas de retraits
ou de rentes)
X
(en cas de retraits
ou de rentes)
* IR
(en cas de démembrement en nue -propriété)
* ISF
(exonération pour le nue-propriétaire)
* Droits de succession
(exonération pour le nue-propriétaire)
OUI
* IR
* ISF (FIP)
OUI
PEP Assurance / PEA Assurance
X
X
(en cas de retraits
ou de rentes)
* IR
(Exonération en cas de rentes viagères)
* ISF
(Plus-values non prise en compte pour le PEA Assurance
Totalité du contrat soumis à l'ISF pour le PEP Assurance)
* Droits de succession
(Fiscalité de l'assurance-vie)
OUI
PERP
X
Avec le Capital récupéré
(en cas d'invalidité-Décès)
PEI
X
Avec le Capital récupéré
(en cas d'invalidité-Décès)
PERCOI
X
Avec le Capital récupéré
(en cas d'invalidité-Décès)
X
Contrat de capitalisation
X
X
(en cas de retraits
ou de rentes)
X
(en cas de retraits
ou de rentes)
X
Avec le Capital récupéré
* IR
(Déduction cotisations)
* ISF
(Exonération en cas de sortie en rentes viagères après 15 ans de versements pour
les PERP ouvert après le 31/12/2005 )
* Droits de succession
(Exonération pour les rentes viagères en ligne directe)
OUI
* IR
(Déduction abondement en charges)
OUI
X
(en cas de retraits
ou de rentes)
Maestro Finance
* IR
(Déduction abondement en charges)
* ISF
(Exonération en cas de sortie en rentes viagères après 15 ans de versements pour
les PERCO ouvert après le 31/12/2010 )
* Droits de succession
(Exonération pour les rentes viagères en ligne directe)
OUI
ISF
(Plus-values non prise en compte)
Document non contractuel