Présentation IA - Maquette simplifiée FNMF

Mutualité Française / SFG
Solvabilité 2
Maquette simplifiée pour les mutuelles santé
Présentation Institut des Actuaires
Fabien RAVIARD – Responsable Actuariat – Service Fédéral de Garantie
Mutualité Française - Présentation Institut des Actuaires – 20 mai 2008
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Solvabilité 2
Maquette simplifiée pour les mutuelles santé
1.
Contexte
2.
Constats
3.
Choix
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Contexte du projet
Le QIS4 marque une très nette amélioration dans
l’ergonomie générale du projet et dans l’accompagnement
des organismes d’assurance (proxys, simplifications)
Toutefois le projet reste complexe avec un coût d’entrée
important :
280 pages de spécifications techniques en anglais
Une maquette QIS4 comprenant 7200 paramètres
Nouvelles notions
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Contexte européen
Objectif de la Commission Européenne pour le QIS4 :
participation de 25% des entités solo avec un effort
particulier sur le taux de réponse des petites et
moyennes entités.
QIS3 : une trentaine de réponses de mutuelles, sur une
cible potentielle de 250 mutuelles
=> représentativité en terme de chiffre d’affaires mais pas en
terme de nombre de mutuelles
QIS4 : les simplifications représentent un enjeu et une
opportunité
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Contexte Mutualité Française
Intérêt pour la Mutualité Française de faire participer un
nombre important de mutuelles au QIS4 :
Sensibiliser dès aujourd’hui les mutuelles au projet
Solvabilité 2
Les inciter à renforcer leur expertise afin d’être
préparées à accueillir les nouvelles normes de
solvabilité en 2012
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Contexte Mutualité Française
250 mutuelles avec un CA compris entre 5 m€ et 100 m€
Des compétences techniques pour gérer le risque santé
mais un exercice tel que le QIS4 nécessite des ressources
importantes à mobiliser dans un laps de temps très court
Le risque santé est un risque simple
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Démarche
Elaboration d’une maquette simplifiée pour les mutuelles
adhérentes
Basée sur les principes suivants :
Sélection des informations
Simplification
Respect des principes du QIS4
Sensibilisation des mutuelles aux concepts nouveaux
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Mutuelles cibles
Typologie des passifs des mutuelles en 3 classes :
CIBLE
santé + obsèques en accessoire
santé + importante activité vie/prévoyance
HORS PERIMETRE
santé + obsèques en accessoire
+ incapacité en annexe
?
QIS4 : objectif ambitieux d’atteindre une centaine de
réponses
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Choix de modélisation
Guidés par :
Constats QIS3
Caractéristiques du risque santé
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Constats QIS3
Composition du SCR Marché (QIS3)
Sur un échantillon de mutuelles
160%
SCR Change
140%
SCR
Concentration
120%
Composition du SCR
SCR
opérationnel
11%
100%
3%
12%
80%
16%
SCR Im m obilier
SCR action
60%
SCR Non Vie
58%
45%
40%
SCR Marché
31%
SCR Spread
SCR taux
20%
24%
0%
Après
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diversification
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Constats QIS3
Scénario Impact sur le SCR
Passif
Augmentation des provisions de 10%
+ 0,9%
Non prise en compte du passif dans le delta NAV
+ 1,0%
Augmentation d'un an de la duration des actifs obligataires
+ 2,6%
Doublement du risque de spread
+ 4,5%
Doublement du risque de concentration
Passage d'une allocation d'actifs 70% - 20% - 10%
à 60% - 30% - 10% (oblig/mon - action - immobilier)
+ 5,2%
Actif
+ 6,2%
Dans l’hypothèse d’une combinaison d’approximations sur le
risque marché, l’impact sur le SCR peut être important (par
exemple : non traitement par transparence des OPCVM)
Impact limité sur le passif
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Caractéristiques du risque santé
Risque à développement très court (duration moyenne
des passifs : 9 mois, ratio PSAP/CA de l’ordre de 10-15%)
Des montants de PSAP généralement <=10 M€ pour les
mutuelles de CA<100 M€. Les mutuelles santé s’inscrivent
dans le cadre d’application des méthodes simplifiées QIS4
Un risque homogène entre les mutuelles qui se prête bien
à une approche standardisée
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Provisions en santé
Les méthodes de cadence de règlements sont fréquemment
utilisées aujourd’hui pour le calcul des PSAP
L’actualisation des provisions n’a que peu d’incidence
compte tenu de la duration des passifs
Le SCR souscription est peu sensible au montant des
provisions
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Traitement du risque de souscription
dans la maquette
Simplification du risque de souscription :
Par défaut PSAP BE = PSAP comptables
Marge de risque forfaitaire (utilisation des proxy)
Frais d’obsèques non viagers en garantie accessoire à la
santé
IJ inférieures à 1 an traitées en workers’ compensation
general (calcul non vie) sur la base des provisions
comptables
Analyse de sensibilité en cours
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Traitement du risque de marché
dans la maquette
Principal effort demandé aux mutuelles dans le cadre de
la maquette
Utilisation des simplifications prévues par le QIS4
Traitement en transparence des portefeuilles d’actifs
Pas de méthode dégradée sauf en cas d’absence
d’information (approche alternative prudente)
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Limites d’une telle approche
Impossibilité de prendre en compte les cas particuliers
risques complexes (vie/prévoyance)
réassurance non proportionnelle
actifs non standard
Ces limites ne remettent pas en cause l’intérêt
et l’enjeu de cette maquette simplifiée
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