Bilan financier - Site de l`Association Européenne de Skwal
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Bilan financier / Exercice 2008-2009 – Association Européenne de Skwal Page Page11sur sur66 Association Européenne de Skwal BILAN FINANCIER Exercice du 1er octobre 2009 au 31 septembre 2010 Cette année, le bilan financier de l’exercice 2009-2010 est bénéficiaire de 2021,34 €. Le compte de l’association au Crédit Agricole du Nord est créditeur de 3334,58€ et le compte de caisse en espèce de 738,99 € pour un total de 4173,57 €. Tableau récapitulatif des mouvements de l’exercice 2009-2010 Compte courant Espèces Total Soldes au 30 septembre 2009 1 872,96 € 249,27 € 2 122,23€ Mouvement exercice courant +1 561,62 € + 459,72 € +2 021,34 € Soldes au 30 septembre 2010 3 334,58 € 708,99 € 4 143,57 € Tableau récapitulatif des recettes et dépenses des différents postes financiers pour l’exercice 2009-2010 Adhésions Ventes Courses et évènements Dons Affranchissement Achats d’équipements Bureautique/Informatique Assurance Lots Frais de communication Frais de dépl./repas Services bancaires Réparations d’équipement Divers Total Recettes +1 804,00 Dépenses Mouvements + 1804,00 +3 150,47 +12 817,00 +1 889,55 - 702,59 - 11 640,00 + 2 447,88 + 1 177,00 + 1 889,55 - 421,87 - 513,64 - 76,85 - 292,95 - 1 027,55 - 93,88 - 2 151,87 - 550,53 - 65,09 - 102,86 + 2021,34 + 17 213,14 - 421,87 - 513,64 - 76,85 - 292,95 - 1 027,55 - 93,88 - 2 151,87 - 550,53 - 65,09 - 102,86 - 20 087,56 Bilan financier / Exercice 2008-2009 – Association Européenne de Skwal Page Page22sur sur66 22% 33% Adhésions Ventes Evènements 45% Répartition des recettes de l'exercice 2009-2010 5% 18% 16% 13% 3% 9% 34% 2% Equipements Affranchissement Assurance Bureautique Lots Frais de communication Services bancaires Divers Répartition des dépenses de l'exercice 2009-2010 Les recettes Encore une fois cette année, l’augmentation du nombre d’adhérents (passant de 63 à 81) a fait grimper la part des cotisations dans les recettes de l’association représentant ainsi le tiers des revenus. La part des revenus issus des ventes, notamment la vente de matériel en collaboration avec LAGRIFFE (34 planches et 28 paires de fixations) représente un peu moins de la moitié des revenus totaux. De nouveau cette année, la bonne gestion des évènements a permis de dégager une somme de 1 177€. Cette somme englobe les épreuves de la Skwal Cup sur lesquelles nous n’avons pas perdu d’argent ou même gagné (ceci sans prendre en compte dans les sommes associées aux évènements les frais de lots qui sont comptabilisés à part) mais également car nous avons réalisé cette année une journée de découverte dédommagée. Les dépenses Les dépenses sont encore cette année dominées par les frais de lots pour les épreuves (34%) et l’assurance (9%). Deux nouveaux postes représentent une part non négligeable des dépenses : les frais bancaires (18% ; avec une grosse part pour Bilan financier / Exercice 2008-2009 – Association Européenne de Skwal Page Page33sur sur66 les frais inhérents au système Paypal) et l’équipement (16% ; notamment avec l’achat d’une sono). Il ne faut pas négliger les frais d’affranchissement qui représentent 13% des dépenses puisque le nombre d’adhérents à augmenter, que nous avons essayé d’envoyer des courriers aux anciens skwaleurs et nous avons acheté un stock d’enveloppes pré-timbrées dont nous avons un reliquat pour la saison prochaine. Comparaison au prévisionnel Prévisionnel 2010 Adhésions Ventes Courses et évènements Dons Affranchissement Achats d’équipements Résultats 2010 + 1 380 + 600 0 0 - 200 - 250 Bureautique et informatique Assurance Lots Frais de communication Frais de dépl./repas Services bancaires - 60 - 270 - 700 - 400 Réparations d’équipement Divers Total x - 100 0 x x + 1804,00 + 2 447,88 + 1 177,00 + 1 889,55 - 289,07 - 513,64 - 76,85 - 292,95 - 1 027,55 - 93,88 - 2 151,87 - 550,53 - 65,09 - 102,86 + 2154,14 Par rapport au budget prévisionnel, nous améliorons notre situation dans tous les postes de recettes. Les différences repérées pour les postes de dépenses sont : - - - - Affranchissement : la campagne de communication a été plus importante de par le fait de l’augmentation du nombre d’adhérents et l’envoi de courrier à d’anciens skwaleurs. Nous avons acheté des enveloppes pré-timbrées dont nous avons un important reliquat pour la saison prochaine. Achat d’équipement : nous avons décidé au début de la saison d’acheter une sono (264,40 €) ce qui a fait augmenter ce poste d’autant. Lots : nous avons appuyé le poste « Lots » car nous estimons aujourd’hui que l’argent récolté en bénéfice peut être réinjecté facilement dans ce poste, pour le bien de tous. Frais de communication : nous n’avons pas centralisé les actions sur la communication visuelle, même si elle reste une part importante de nos actions. Nous n’avons pas eu besoin d’investir dans ce poste. Frais de déplacements : ce poste n’est pas à prendre en compte tel quel, car les frais de déplacements n’ont pas été réellement versés puisqu’ils ont été refusé et transformé en dons. Bilan financier / Exercice 2008-2009 – Association Européenne de Skwal Page Page44sur sur66 - Services bancaires : une part importante de ce poste est consacrée aux commissions du service Paypal (s’élevant à 477€ sur les 545€ de ce poste) qui n’avait pas été intégrée lors de l’établissement du budget prévisionnel. Comparaison à l’exercice 2009 2009 2010 + 1 384,00 + 1804,00 Ventes + 626,01 + 2 447,88 Courses et évènements + 235,63 + 1 177,00 Achats d’équipements - 60,00 - 513,64 Affranchissement - 103,62 - 289,07 Assurance - 265,18 - 292,95 Bureautique - 78,49 - 76,85 Dons + 199,80 + 1 889,55 Lots - 535,29 - 1 027,55 Frais de communication - 183.47 - 93,88 Divers - 128.50 - 102,86 na na - 2 151,87 - 550,53 na na + 1 090,89 + 2154,14 Adhésions Frais de dépl./repas Frais bancaires Total Les postes principaux, comme les adhésions, les ventes et les courses/évènements ont augmentés en recettes, ce qui explique en grande partie le bénéfice réalisé sur l’année. Les investissements dans l’équipement notamment et les achats pour les lots ont été augmentés au-delà de ce qui avait été prévu à la fin de la saison 2009. En effet, les besoins en équipement ce sont fait ressentir au cours de la saison et l’équipe a décidé d’offrir plus, aux vues de la bonne fréquentation notamment sur le Skwal Riding Festival, aux concurrents qui venaient sur les courses. L’affranchissement a naturellement augmenté par rapport à 2009 puisque le nombre d’adhérents a augmenté et à cause de l’achat d’enveloppes pré-affranchies (avec reliquat pour la saison prochaine). Matériel Le matériel possédé par l’AES est le suivant : 1 disque dur ConnectLand MobileDisk 200Go 1 sono 400W + micro VHF 2 Beachflags Euro Skwal Tour Bilan financier / Exercice 2008-2009 – Association Européenne de Skwal Page Page55sur sur66 1 bâche Skwal Test 30 plumeaux de slalom Lot de dossards (avec numéro manquant) 2 talkies-walkies Motorola T5422 En ce qui concerne les planches de prêt : 1x Mpride Xrace 173 2x Mpride Xrace 183 1x Thias Easy Jungle 1x Lacroix X183 1x Thias Panther 178 2x Lagriffe RS176 1x Lagriffe RS145 1x Thias Easy Acces 120 1x Thias 173F HS, spatule avant voilée 1x Thias Easy Jungle HS (voilé) 1x Thias Panther 178 HS (trous) 6x paires de fixations Thias 3x paires de fixations Phiokkas D’autres planches sont disponibles car prêtées par des adhérents. A noter que nous nous sommes fait voler une planche Lagriffe RS176 avec les fixations Thias à la Norma. Une plainte a été déposée à la Gendarmerie de St Julien en Genevois. Budget prévisionnel (soumis au CA du 16/10/2010) Recettes Adhésions Ventes 2 000 3 400 Courses et évènements Dons Frais de dépl./repas Achats de gadgets Affranchissement Achats d’équipements 13 000 2 000 Dépenses 600 Mouvements + 2 000 + 2 800 12 000 +1 000 - 100 2 100 300 100 1 200 - 300 - 100 - 1 200 100 300 2 200 650 - 100 - 300 - 2 200 - 650 Services bancaires 700 - 700 Divers 150 - 150 38 200 0 Bureautique/Informatique Assurance Lots Frais de communication Total 38 200 Bilan financier / Exercice 2008-2009 – Association Européenne de Skwal Page Page66sur sur66 Nous avons établis les recettes de cette année à la hauteur de celle de la saison passée. Ainsi, nous estimons à 2 800 euros le bénéfice grâce aux ventes de matériel. L’ensemble des évènements nous ayant permis de libérer un peu plus de 1000 euros cette année, nous envisageons un bénéfice de 1000 euros la prochaine saison. La volonté d’investissement continuera cette année grâce au budget bénéficiaire de cette saison. Un programme de renouvellement du matériel de slalom et des dossards est prévu pour 2010-2011 (Achats d’équipements à hauteur de 1 200 €) ainsi que la création d’oriflammes (Frais de communication à hauteur de 650 €). De plus, la quantité de lots sera augmentée cette année grâce encore aux bénéfices envisagés, pour un montant de 2200 €. Les postes des dons et des frais de déplacement sont budgétisés sur ceux de cette année (frais de déplacement refusés par les personnes venant concrètement participer à l’organisation des courses et évènements). Nous estimons également que le poste « Frais bancaires » sera à la hauteur de 700 € en comptabilisant les frais de tenue de comptes ainsi que les prestations bancaires pour inhérentes à la vente à distance (nous passerons cette année par le dispositif du Crédit Agricole plutôt que par Paypal). Ce poste sera en augmentation par une augmentation estimée du volume de ventes. Le Trésorier Nathaniel VALIERE