gestion de trésorerie cash management

Gestion de trésorerie
Cash Management
Langue
Référence
Département
Niveau
Semestre
Nombre d'heures
par semaine
Nombre de
semaines
Français
M4G102
MSO
M1
2
3h
13
Responsable du cours : Annie BELLIER DELIENNE, Maître de conférences
Statut de l’enseignement : optionnel fondamental
Objectifs de l'enseignement : La gestion de trésorerie, d’une part, regroupe l'ensemble des décisions,
règles et procédures qui permettent d'assurer, au moindre coût, le maintien de l'équilibre financier
instantané de l'entreprise et, d’autre part, intègre la gestion dynamique des risques, sans laquelle il ne
peut y avoir de véritable maîtrise de la politique financière.
Contenu de l'enseignement :
Séance
Cours
1
La détermination de la position de
trésorerie
Rappels : calcul de la position de trésorerie, du
FR, du BFR
2
L'établissement des prévisions de
trésorerie
Budget de trésorerie, bilan et compte de résultat
prévisionnels
3
Les conditions bancaires
4
Les conditions bancaires et les
échelles d'intérêt
5
Les financements à court terme des
entreprises I
Equilibrage de comptes
Financement de bas de bilan
6
Les financements à court terme des
entreprises II
Calculs sur l’affacturage et les effets de
commerce
7
Les placements à court terme des
entreprises
8
le plan de trésorerie en date de
valeur, la prévision à très court terme
9
La gestion du risque de taux I
Arbitrage escompte/découvert
10
La gestion du risque de taux II
Echéancier des impasses à court terme
Change à terme
11
TD
Négociation des conditions bancaires
Loi de distribution des délais d’encaissement
Crédit syndiqué
Arbitrage placement/découvert
Positionnement des flux en date de valeur
La gestion de trésorerie internationale Terme contre terme, FRA
12
La gestion de trésorerie de groupe
Le reporting de trésorerie
Couverture par contrats EURIBOR 3 mois
13
L'informatisation de la trésorerie
La sécurisation des flux financiers
Gestion quotidienne des contrats à terme
Cap, floor
Pré-requis : 2110U08-Finance d'entreprise de L3
Mode d'évaluation : contrôle continu 40%, participation TD 10%, examen 50%.
Bibliographie : Gestion de @trésorerie, A.Bellier Delienne et S.Khath, 2ème édition, Economica 2005.
Crédit
s
ECTS
5