Budget de fonctionnement - Banque Alimentaire de l`Ain

Budget de fonctionnement 2014
Prévisionnel 2015
ASSEMBLEE GENERALE DU 28 AVRIL 2015
BANQUE ALIMENTAIRE DE L'AIN
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RAPPORT FINANCIER
C O M P T E DE R E S U L T A T 2 0 14
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LES PRODUITS
En 2014 les produits ressortent à 182.939 €, en adéquation avec un budget prévisionnel arrêté lui à 174.500 €
Par rapport à l'année 2013 on constate une augmentation de ces produits de 52.790 € (+40,56%).
Les postes pour lesquels ces augmentations sont les plus importantes sont :
Les subventions de fonctionnement des collectivités locales sont passées de 43.145€ à 62.591€ soit une augmentation
de +19.446€ (+ 45.07%) : elles ont été accordées par le Conseil Général : 14.000 €, par 70 Communes de l'Ain : 15.507 €
( dont Bourg en Bresse : 5000 € )et par 42 CCAS du département : 13.084 € (dont Miribel 2100 €, Viriat 1030 €) , Réserve
parlementaire 5.500 € et les subventions destinées au fonctionnement de l'atelier cuisine obtenues par : ARS, DDCS, MSA,
CAF pour un montant total de 14.500 €.
-Subvention d'aide à l'emploi : 7141 € (pas de contrat CUI CAE en 2013)
- les dons reçus du public : + 2507 € ( à noter le bénéfice net de la soirée tartiflette de 1871€)
- les dons des entreprises: + 13.792€; les dons les plus importants sont:15.000 € par la CNR (Compagnie Nationale du Rhône)
pour la septième année consécutive, 3.500 € par Gaz réseau Distribution France (GrDF), 10.000 € pour transformer
le blé en farine ( 5.000 € obtenu de Terre d'Alliance et 5.000 € du Crédit Agricole), 1.000 € par Electricfil Automotive de
Beynost, partenariat JL Bourg: 1.676 €, don de la Villanelle de St Denis :3.708 € (concert de Noël) , don suite vente vins
aux enchères à Leclerc Bourg : 1.890 €
- quote-part subventions d'investissement à résultat + 2700 € ; il nous permet, lors d'un renouvellement d'investissement
(ex:un camion) d'utiliser les nouvelles subventions obtenues en contre-partie des amortissements correspondants de l'année.
- cotisations association: 3.196 € ( 47 x 68 €) et cotisations des bénévoles: 1.216 € ( 76 x 16 €)
- Contribution de solidarité: + 9.113 € ( prix du kg net est passé de 0,05 € en 2013 (x 670,8 T ) à 0,06 € en 2014 (x 710,8 T)
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LES CHARGES
En 2014 le total des charges est de 164.532 €, en augmentation de 16,69% ( + 23.540 €) par rapport à l'année 2013
Dans le détail on relève les plus fortes augmentations sur :
-consommation d'électricité : +1.335 € (plus grande utilisation des congélateurs )
-consommation carburants : +1.936 € (augmentation de la flotte , plus de ramasses)
- entretien chariot élévateur - transpalette: +1.648 € ( réparation et location d'un chariot )
- assurance : primes = + 1.970 € ( augmentation flotte )
- publicité et relations publiques: +3.160 € (publicité dans Progrès pour collecte nationale + don
décès ( famille Cicérale 1.000 €)
- salaires et charges sociales : + 12.267€ ( 1 salariée en plus par rapport en 2013 )
- dotations aux amortissements : + 11.784€ suite aux investissements courant 2014 (camions,racks, gerbeur,informatique).
- à noter pour la première année,frais de transformation de farine : 3.160 €
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LE COMPTE DE RESULTAT
L'excédent constaté en 2014 est de 18.407 € contre un déficit de 10.843 € en 2013
Yves DESAINTJEAN
Budget de fonctionnement 2014
Prévisionnel 2015
ASSEMBLEE GENERALE DU 28 AVRIL 2015
BANQUE ALIM ENTAIRE DE L'AIN
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BUDGET DE FONCTIONNEMENT PREVISIONNEL 2015
Dépenses
de DES
fonctionnement
INTITULES
COMPTES
Recettes de fonctionnement
REALISAT.
2014
DEPENSES DE FONCTIONNEMENT
BUDGET
ECARTS
EXPLICATIONS
com ptables prévision.
des prévisions
2015
TOTAL dépenses de fonctionnement
60 ACHATS
achat de produits alimentaires + électricité
+ eau + carburants + petit équipement
+ fournitures d'entretetien et administratives
61 SERVICES EXTERIEURS
location entrepôts pour secs et surgelés
entretien et réparation (locaux + matériel bureau
+ équipement froid + matériel entrepôt
+ véhicules + chariot élévateur
primes d'assurance + documentation
62 AUTRES SERVICES EXTERIEURS
organisation manifestation + formation
+ expert comptable + transports pr.alimentaires
déplacements,missions et réceptions
frais postaux-télécom. + cotisations versées
63 IMPOTS - TAXES ET VERSEM.ASSIMILES
formation professionnelle
64 FRAIS DE PERSONNEL
salaires + congés payés + charges sociales
23 701 €
50 050 € 26 349 € toute l'électricité sera à notre charge (chauffage électr.)
gazole en légère augmentation : 5 camions sur l'année
réseau informatique (sécurité + base de données)
36 764 €
30 100 €
-6 664 €
arrêt du stockage extérieur sur les 6 derniers mois
contrat maintenance chambres froides ets Joseph
entretien vidéo-surveillance sur 6 mois
mais camions en état fin 2014
21 163 €
26 950 €
5 787 € diminution des frais pour collecte en particulier
provision en vue de l'inauguration des nouveaux locaux
646 €
60 908 €
65 AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 3 177 €
frais de transformation
67 CHARGES EXCEPTIONNELLES
0€
charges exceptionnelles
68 DOTATION AUX AMORTISSEMENTS
18 173 €
2 500 €
1 854 € taxe habitation nouveaux locaux sur 6 mois
83 585 € 22 677 € 1 salaire aidé en plus : gestion des appros sur VIF
5 000 €
1 823 € transformation et ensachage farine (mécénat)
sur une année complète
0€
0€
52 200 € 34 027 € investissements nouveaux locaux
dotations aux amortissements
et camion cuisine
TOTAL DEPENSES DE FONCTIONNEMENT 164 532 € 250 385 € 85 853 €
TOTAL recettes de fonctionnement
RECETTES DE FONCTIONNEMENT
74 SUBVENTIONS D'EXPLOITATION
69 732 € 139 055 € 69 323 € location nouv.locaux+atelier cuisine; 43.000 à trouver
subventions fonctionnement et aide à l'emploi
1 salarié aidé en plus
75 AUTRES PRODUITS GESTION COURANTE
99 912 € 105 330 €
5 418 € participation de solidarité :
dons + produits manifestations
0,09 le kilog hors FEAD avec augmentation du tonnage
cotisations et participation de solidarité
76 PRODUITS FINANCIERS
2 036 €
2 000 €
-36 €
produits financiers
77 PRODUITS EXCEPTIONNELS
0€
0€
0€
produits exceptionnels + produits cessions actifs
79 TRANSFERT DE CHARGES
11 259 €
4 000 € -7 259 € aide transport FFBA non connue
remboursement frais transport
TOTAL RECETTES DE FONCTIONNEMENT 182 939 € 250 385 € 67 446 €
BUDGET
D'EQUIPEMENT
PREVISIONNEL
BUDGET
D’EQUIPEMENT PREVISIONNEL
2014 2015
EQUIPEMENT
INVESTISSEMENTS
COUT
EXPLICATIONS
SUBVENT. SUBVENT.
EN COURS A DEMAND.
21820 - MATERIEL DE TRANSPORT
PROJET AMENAGEMENT CAMION CUISINE
48 190 €
48 091 €
99 €
DU CAMION CITROEN JUMPER
AUTRES INVESTISSEMENTS
SUIVANT LES BESOINS RENCONTRES DANS
LES NOUVEAUX LOCAUX
170 000 €
0
0
Dons des entreprises