business plan

Table des matières
Table des matières..........................................................................................................................................................................1
01 - Présentation du créateur ..........................................................................................................................................................2
Formation ...................................................................................................................................................................................2
Expérience professionnelle.........................................................................................................................................................2
Atouts utiles pour mon projet .....................................................................................................................................................2
02 - Idée..........................................................................................................................................................................................3
Nature de mon idée ....................................................................................................................................................................3
Mes atouts, mes freins ................................................................................................................................................................3
Fiche signalétique de l'entreprise ...............................................................................................................................................3
Etat d’avancement de mon projet de création ............................................................................................................................3
Aides reçues ou espérées............................................................................................................................................................3
Historique et genèse de ce projet................................................................................................................................................3
Motivations ................................................................................................................................................................................3
Quel objectif je poursuis à travers mon projet ? .........................................................................................................................4
Taille de mon entreprise .............................................................................................................................................................4
Mon entreprise dans 10 ans ........................................................................................................................................................4
03 - Produit.....................................................................................................................................................................................5
Mes services ...............................................................................................................................................................................5
Usages secondaires.....................................................................................................................................................................5
Diversifications et développements prévus ................................................................................................................................5
04 - Clients .....................................................................................................................................................................................6
Qui sont mes clients ? Quel est mon marché ? ...........................................................................................................................6
Caractéristiques de la demande ..................................................................................................................................................6
Caractéristiques de l'offre, les concurrents .................................................................................................................................7
L'environnement.........................................................................................................................................................................7
Ma stratégie ................................................................................................................................................................................7
05 - Chiffre d'affaires prévisionnel.................................................................................................................................................8
Mode de calcul retenu ................................................................................................................................................................8
Détail du chiffre d’affaires prévisionnel.....................................................................................................................................9
06 - Moyens..................................................................................................................................................................................10
Mes moyens commerciaux .......................................................................................................................................................10
Mes moyens de production.......................................................................................................................................................11
Les moyens humains ................................................................................................................................................................12
Les moyens administratifs et divers .........................................................................................................................................12
07 – Amortissements ....................................................................................................................................................................13
08 – Plan de financement initial ...................................................................................................................................................14
09 – Comptes de résultats sans SIG .............................................................................................................................................15
10 – Compte de résultats avec SIG...............................................................................................................................................16
11 – Besoin en fond de roulement (BFR).....................................................................................................................................17
12 – Plan de financement sur 3 ans ..............................................................................................................................................18
13 – Plan de trésorerie ..................................................................................................................................................................19
14 - Statut juridique......................................................................................................................................................................20
Fiche signalétique.....................................................................................................................................................................20
Date et lieu de dépôt de la demande d'immatriculation au Centre de Formalité des ................................................................20
Observations sur mon projet.....................................................................................................................................................20
AZN Diffusion – prestataire E-business - 1
01 - Présentation du créateur
Nom du projet :
NOM du créateur :
Prénom :
Age :
Nationalité :
Statut marital :
Adresse :
Code postal :
Ville :
Téléphone :
E-mail :
AZN Diffusion
HO
Philippe
26 ans
française
Célibataire
--69007
LYON
[email protected]
Formation
Baccalauréat série S (scientifique)
Niveau DEUG MASS (mathématiques appliquées aux sciences sociales)
Expérience professionnelle
Depuis 2004
Développeur Internet - freelance
Conception et réalisation de sites Internet pour 3 PME de la région Rhône-Alpes (www.lasiklyon.com,
www.runalp.com, www.marquise.net). Charte graphique, développement, hébergement,formation.
Mai 2002 – Avril 2004
Responsable du commerce électronique - PC Price, Chassieu
Conception, réalisation et maintenance du site Internet marchand. Développement d’outils intranet pour la
communication interne et la logistique. Service client et logistique liés à la vente en ligne.
Janvier 2001 – Mai 2002
Ingénieur Internet - AlloCine.com, Paris
Maintenance d’un portail d’information sur le cinéma. Réalisation de sites Internet promotionnels pour les
partenaires.
Septembre 1999 – Janvier 2001
Conseiller de ventes - LDLC.com, Lyon
Accueil et conseil de la clientèle, vente et comptabilité.
Mars 1999 – Mai 1999
Technicien service après vente - Conforama, Chassieu
Réparation et amélioration des ordinateurs des clients. Diagnostic logiciel et matériel.
Atouts utiles pour mon projet
Passionné par les nouvelles technologies et Internet en particulier j’effectue une veille technologique et
commerciale constante sur ce média depuis plus de 7 ans. Je connais donc parfaitement le milieu et ses
principaux acteurs. Ayant été impliqué aux seins de grands noms de l’Internet français, j’ai appris les spécificités
de ce milieu.
AZN Diffusion – prestataire E-business - 2
02 - Idée
Nature de mon idée
L’entreprise a pour but d’accompagner les PME dans la création et la gestion de sites Internet marchands. C’est
une création de SARL avec deux associés. Gérant les expéditions quotidiennes de ses clients, l’entreprise opérera
dans le rayon de la région lyonnaise. Elle se veut leur interlocuteur privilégié pour tout ce qui concerne leur activité
de vente par Internet.
AZN diffusion, des solutions Internet de A à Z
Un site Internet marchand ne s’arrête pas à la création technique du site Internet, et c’est pourtant là ou s’arrêtent
la plupart des web-agencies classiques. Nous désirons apporter une solution complète.
Mes forces, mes faiblesses
Travaillant dans le milieu de l’Internet français depuis 7 ans je cerne l’utilisation de ce média pour la vente par
correspondance avec précision.
La somme de tâches afférente à l’activité se révélera rapidement trop importante pour une seule personne :
gestion de la société, commercial, technique, logistique. L’entreprise doit avoir les moyens de recruter au moins
une personne rapidement.
Fiche signalétique de l'entreprise
Dénomination :
Siège :
Forme juridique :
Dirigeant :
AZN Diffusion
--SARL
Philippe HO
Etat d’avancement de mon projet de création
Au 11 avr. 06 :
- rédaction du plan d’affaire (présent document)
- contact avec une webagency marseillaise en vue de certaines sous-traitantes de leurs projets
Aides reçues ou espérées
Organismes : DDTEFP
Type d'aide : ACCRE
Prévu
L'aide aux demandeurs d'emploi créant ou reprenant une entreprise (Accre) consiste en une exonération de
charges sociales pendant un an.
Historique et genèse de ce projet
En tant que responsable du commerce électronique de PC Price, j’ai géré l’activité en ligne de cette entreprise
pendant deux ans. Ne retrouvant plus aujourd’hui le même type d’activité en tant que salarié, je désire créer une
entreprise afin d’offrir le même type de service mais en prestation.
Motivations
Je ne désire pas retrouver une activité salariale qui me restreindra à une activité fixe de développeur Internet. J’ai
acquis au cours de mes expériences professionnelles et par ma propre passion du milieu une plus large
connaissance du domaine malheureusement non reconnue faute de diplômes adéquates. C’est pourquoi je désire
créer ma propre activité.
AZN Diffusion – prestataire E-business - 3
Quel objectif je poursuis à travers mon projet ?
L’objectif simple et unique de la société est d’être rentable et de pouvoirs fournir à son dirigeant et futurs salariés
un revenu.
Taille de mon entreprise
Les clients principaux de l’entreprise seront des TPE ou PME-PMI, pour la plupart des commerçants. Il me paraît
important de garder les mêmes proportions que nos clients afin de maintenir un contact privilégié et de confiance.
Dans les 3 premières années, l’entreprise ne devrait pas compter plus de 5 salariés.
Mon entreprise dans 10 ans
Les évolutions à long terme sont multiples et dépendront fortement des secteurs porteurs décelés lors de l’activité.
L’une des plus séduisante est de devenir un incubateur pour petit commerçant en ligne. Nous disposerons alors
d’un entrepôt de stockage, d’une équipe logistique, d’une équipe technique et d’une cellule administrative. Le tout
mutualisé au service d’entrepreneurs désirant vendre sur Internet…
AZN Diffusion – prestataire E-business - 4
03 - Produit
Mes services
L’ensemble des services à pour but de décharger le client d’un maximum de tâches relatives à l’activité de
commerce en ligne.
e-logistique
Collecte des produits et des factures chez le commerçant, emballage et expédition au client final.
Ce service permet au client de ne pas avoir à installer sa propre cellule logistique.
actualisation du site Internet et du catalogue en ligne
Création des nouvelles fiches produit, et mise à jour des anciennes. Réagencement de la charte graphique pour
des opérations ponctuelles (noël, soldes…).
Ce service permet au client d’avoir un site à jour et vivant et ainsi de fidéliser sa clientèle
promotion, publicité et référencement auprès des moteurs de recherche
Conseils et mise en place d’opération de publicité et promotion spécifique à Internet.
Ce service permet au client de se faire connaître et ainsi d’agrandir sa clientèle.
création de site Internet marchand
Charte graphique et développement.
Ce service permet au client de disposer de sa boutique en ligne.
gestion du nom de domaine et hébergement
Ce service permet au client d’avoir une adresse Internet, des emails et l’espace nécessaires à l’installation de sa
boutique en ligne.
A côté de ces services nous proposons un service de prestation technique d’ordre général sous un forfait horaire.
Usages secondaires
Notre service E-logistique peut très bien être employé pour une entreprise effectuant de la vente à distance
traditionnelle (catalogue…).
Nos différentes prestations techniques peuvent servir à des sites Internet non marchands.
Diversifications et développements prévus
Nous comptons développer à terme notre propre structure de site marchand que nous pourrons louer à d’autres
entreprises.
AZN Diffusion – prestataire E-business - 5
04 - Clients
Qui sont mes clients ? Quel est mon marché ?
Notre entreprise, prestataire de services, s’adresse aux professionnels, PME/PMI.
Dans le cadre de nos prestations techniques, nous nous adressons à toutes entreprises, sans limitation
géographique, ayant des besoins de développement d’applications Internet. Nous nous placerons également en
sous-traitance pour les web-agencie. Celles-ci ont ayant déjà développé leur marché ont des besoins ponctuels
lors de pointes d’activités.
Dans le cadre de notre service E-logistique, nous nous adressons directement aux entreprises vendant ou
souhaitant vendre sur Internet de la région Lyonnaise.
La taille des entreprises visées va de modeste à moyenne. Si leur secteur d’activité est en dehors des nouvelles
technologies, elles n’ont pas les moyens d’internaliser une équipe chargé du développement d’application. Elle font
appel à des solutions logicielle propriétaire parfois mal configuré à leur besoins réel. En plus d’applications simples
ces structures ont besoins d’une formation. Ces petites entreprises ont besoins d’une écoute constante et de prix
serré que les web-agencies d’une certaine taille ne peuvent déjà plus se permettre.
Caractéristiques de la demande
Volume et évolution de la demande.
Connections à Internet mensuelle en France en millions :
Janvier 2006 26,71 +10.64%
Janvier 2005 24,14 +11.14%
Janvier 2004 21,72 +8.06%
Janvier 2003 20,10
(Source : Médiamétrie)
L’Internet français est en progression constante, une progression annuelle du nombre de connections d’individus
de 11 ans et plus, d’environ 10% sur ces 4 dernières années.
Evolution des technologies de l’information et communications dans les PME-PMI française en 2005
Part des
Taux de pénétration
taux d'équipement en
Taux d'équipement en
investissements dans
d'Internet
haut débit
site Web
les TIC
28%
93%
89%
52%
Source : "Technologies de l'information et de la communication / 2005-2006" , BNP Paribas Lease Group
« L'analyse des usages montre qu'Internet n'est désormais plus un simple outil mais un véritable mode de travail.
Les PME françaises tirent de mieux en mieux parti des fonctionnalités offertes par le Web.
Si 2005 reste une année de belles performances en termes d'évolution des TIC dans les petites structures
entrepreneuriales françaises, une ombre subsiste tout de même au tableau : les PME hexagonales accusent un
net retard en matière de détention d'un site Web. En 2002, 52 % des PME interrogées disposaient d'un site
Internet. C'est toujours le cas trois ans plus tard. La détention d'un site stagne en fonction de la taille salariale :
46 % pour les PME de moins de 20 salariés, 61 % de 21 à 49 salariés, et 80 % pour les 100 à 200 salariés. Un
constat d'autant plus désolant que parmi les entreprises disposant d'un site Web en France, 42 % ont effectué des
ventes, directement ou indirectement, par ce biais en 2005, contre 34 % en 2004. »
Source : Journal du net 2006
Type de clientèle
Les entreprises visées utilisent ou devraient utiliser Internet pour leurs besoins internes de gestion, dans un souci
de communication et pour certaines comme un moyen de ventes. Ces trois utilisations entraînent des besoins
d’applications spécifiques. On constate que la taille de l’entreprise est un facteur déterminant sur le taux
d’utilisation d’Internet, celles que nous visons, les plus petites, sont encore celles le moins bien équipées en terme
d’applications internet.
AZN Diffusion – prestataire E-business - 6
Quelles sont les attentes de votre clientèle ?
« Les motivations de la clientèle sont clairement hiérarchisées, classées parmi les trois motivations les plus
importantes :
.. - se faire connaître : 59%
.. - trouver de nouveaux clients : 46%
.. - être trouvé : 36%
Le diagnostic réalisé dans chaque entreprise fait souvent apparaître une stratégie de communication assez floue.
En réfléchissant sur les objectifs et les contenus de sa communication, le commerçant trouve souvent un réel
intérêt aux TIC.
La satisfaction de l'investissement peu élevé justifie le choix des partenaires privés de proposer une tarification qui
ne constitue pas un frein pour les TPE.
Enfin, dans plus de la moitié des cas, c'est l'accompagnement qui a poussé les commerçants à franchir le pas. »
Source : CCI de Lyon
Caractéristiques de l'offre, les concurrents
Nous limiterons notre étude concurrentielle au département du Rhône où nous désirons nous installer. Nous avons
recensé sur les pages jaunes 196 entreprises réparties comme suit :
- création de sites Internet
- référencement de sites Internet
- réservation de noms de domaines
- marketing on-line et animation de sites
- conception de logiciels Internet
Il y a donc une multitude de concurrents de diverses tailles. Nous pouvons de plus ajouter dans une certaine
mesure les studios de graphistes (112 entreprises), les entreprises de communications (plus de 300 entreprises) et
les entreprises de logistiques (65 entreprises)
L'environnement
Le commerce en ligne connaît une forte évolution depuis 7 ans en France. La croissance française dans ce
domaine dépasse même largement celle des Etats Unis, l’US Census Bureau annonce une hausse de 28% sur les
9 premiers mois de l’année 2005, alors que sur la même période l’hexagone a enregistrer une progression de 40 à
50% des ventes en ligne (selon la source : ASCEL ou FEVAD).
Ce nouveau moyen de distribution reste pour la plupart des commerçant traditionnel inaccessible car il correspond
a une activité qui n’est pas la leur.
Ma stratégie
Notre entreprise à pour but de permettre aux PME/PMI de la région lyonnaise d’attaquer le marché en ligne en en
les épaulant techniquement et logistiquement de la mise en place d’un site Internet marchand à l’exploitation
quotidienne, et ceux afin qu’ils reste concentré sur leur cœur de métier.
Nous accorderont une grande importance à l’existant de l’entreprise et lui apporteront les moyens techniques et
commerciaux pour améliorer ses processus et développer sa clientèle après un audit poussé.
L’accompagnement et la démystification du milieu Internet seront nos priorités absolues.
D’autre part nous rentrerons en contact avec la concurrence de façon à trouver des partenaires potentiels en nous
plaçant en sous traitante de tâches qu’elle n’effectue pas, exemple : présenter notre offre logistique aux web
agencies traditionnelle qui se limitent aux taches « en ligne ».
AZN Diffusion – prestataire E-business - 7
05 - Chiffre d'affaires prévisionnel
Mode de calcul retenu
En prestation de service nous allons retenir un prix horaire par activité pour calculer le coût effectif de nos
différents services. A chaque devis nous évaluerons le nombre d’heures nécessaires à l’accomplissement de
chaque tâche. Dans le cas des forfaits mensuels, ils seront réajustés chaque mois selon le temps de travail effectif
constaté sur le mois passé.
logistique
Il s’agit d’un forfait mensuel. Pour notre calcul moyen nous prendrons une boutique effectuant 100 ventes par mois
sur 15 jours.
Nous prendrons donc une base horaire de 30€ HT / heure.
Collecte et expédition des colis 5h
(20 min par jour)
Temps de préparation
5h
(pour environ 100 colis)
----10h x30 = 300€ HT / mois
Promotion du site
Forfait mensuel. Exemple moyen.
Nous prendrons donc une base horaire de 30€ HT / heure.
Campagne publicitaire
Référencement
2h
2h
---4h x30 = 120€HT / mois
Actualisation du site
Forfait mensuel. Exemple moyen.
Nous prendrons donc une base horaire de 30€ HT / heure.
Nouvelles fiches produit
Modification de prix et texte
Travaux graphiques
1h
(pour 5 produits)
1h
1h
---3h x30 = 90€HT / mois
Création de site Internet
Nous nous basons sur une solution libre de droit appelé OSCommerce, cela nous évite d’avoir à développer une
structure à chaque client.
Nous prendrons donc une base horaire de 45€ HT / heure.
Rendez vous client
Charte graphique
Paramétrage
Saisie du catalogue
8h
8h
16h
20h (pour environ 100 produits)
----52h x45 = 2340€ HT
Hébergement
C’est la partie ou l’on a le moins besoin d’agir puisque nous faisons appel à un prestataire externe.
Forfait mensuel
10€ HT / mois
Un forfait global hors création de site pour un commerçant effectuant 100 ventes est donc de 525€ HT / mois.
AZN Diffusion – prestataire E-business - 8
Détail du chiffre d’affaires prévisionnel
prix moyen
mois 1
mois 2
mois 3
mois 4
mois 5
mois 6
mois 7
mois 8
mois 9
mois 10
mois 11
mois 12
création de site
2 340,00 €
nb prix
0
0,00 €
1
2 340,00 €
0
0,00 €
1
2 340,00 €
0
0,00 €
1
2 340,00 €
0
0,00 €
1
2 340,00 €
1
2 340,00 €
1
2 340,00 €
1
2 340,00 €
2
4 680,00 €
21 060,00 €
prestation technique hebergement
actualisation
promotion
45,00 €
10,00 €
90,00 €
120,00 €
nb
prix nb
prix nb
prix nb
prix
16
720,00 € 0
0,00 € 0
0,00 € 0
0,00 €
8
360,00 € 1
10,00 € 1
90,00 € 1
120,00 €
32
1 440,00 € 1
10,00 € 1
90,00 € 1
120,00 €
16
720,00 € 2
20,00 € 2
180,00 € 1
120,00 €
8
360,00 € 2
20,00 € 2
180,00 € 2
240,00 €
16
720,00 € 3
30,00 € 3
270,00 € 2
240,00 €
32
1 440,00 € 3
30,00 € 3
270,00 € 2
240,00 €
16
720,00 € 4
40,00 € 4
360,00 € 3
360,00 €
16
720,00 € 5
50,00 € 4
360,00 € 3
360,00 €
32
1 440,00 € 6
60,00 € 5
450,00 € 3
360,00 €
32
1 440,00 € 7
70,00 € 5
450,00 € 4
480,00 €
8
360,00 € 9
90,00 € 6
540,00 € 5
600,00 €
10 440,00 €
430,00 €
3 240,00 €
3 240,00 €
nb
0
0
1
1
1
1
1
2
2
2
3
4
logistique
300,00 €
prix
0,00 €
0,00 €
300,00 €
300,00 €
300,00 €
300,00 €
300,00 €
600,00 €
600,00 €
600,00 €
900,00 €
1 200,00 €
5 400,00 €
720,00 €
2 920,00 €
1 960,00 €
3 680,00 €
1 100,00 €
3 900,00 €
2 280,00 €
4 420,00 €
4 430,00 €
5 250,00 €
5 680,00 €
7 470,00 €
43 810,00 €
mois 1
mois 2
mois 3
mois 4
mois 5
mois 6
mois 7
mois 8
mois 9
mois 10
mois 11
mois 12
2
2
2
1
2
2
2
3
2
1
2
2
4 680,00 €
4 680,00 €
4 680,00 €
2 340,00 €
4 680,00 €
4 680,00 €
4 680,00 €
7 020,00 €
4 680,00 €
2 340,00 €
4 680,00 €
4 680,00 €
53 820,00 €
16
32
32
32
16
8
16
32
16
32
16
32
720,00 €
1 440,00 €
1 440,00 €
1 440,00 €
720,00 €
360,00 €
720,00 €
1 440,00 €
720,00 €
1 440,00 €
720,00 €
1 440,00 €
12 600,00 €
11
13
15
16
18
20
22
25
27
28
30
32
110,00 €
130,00 €
150,00 €
160,00 €
180,00 €
200,00 €
220,00 €
250,00 €
270,00 €
280,00 €
300,00 €
320,00 €
2 570,00 €
6
7
8
8
9
9
10
11
12
13
14
15
540,00 €
630,00 €
720,00 €
720,00 €
810,00 €
810,00 €
900,00 €
990,00 €
1 080,00 €
1 170,00 €
1 260,00 €
1 350,00 €
10 980,00 €
6
6
7
8
8
9
10
11
12
12
13
14
720,00 €
720,00 €
840,00 €
960,00 €
960,00 €
1 080,00 €
1 200,00 €
1 320,00 €
1 440,00 €
1 440,00 €
1 560,00 €
1 680,00 €
13 920,00 €
5
6
7
8
8
9
9
10
10
11
12
12
1 500,00 €
1 800,00 €
2 100,00 €
2 400,00 €
2 400,00 €
2 700,00 €
2 700,00 €
3 000,00 €
3 000,00 €
3 300,00 €
3 600,00 €
3 600,00 €
32 100,00 €
8 270,00 €
9 400,00 €
9 930,00 €
8 020,00 €
9 750,00 €
9 830,00 €
10 420,00 €
14 020,00 €
11 190,00 €
9 970,00 €
12 120,00 €
13 070,00 €
125 990,00 €
mois 1
mois 2
mois 3
mois 4
mois 5
mois 6
mois 7
mois 8
mois 9
mois 10
mois 11
mois 12
2
2
3
2
2
3
2
2
3
2
2
3
4 680,00 €
4 680,00 €
7 020,00 €
4 680,00 €
4 680,00 €
7 020,00 €
4 680,00 €
4 680,00 €
7 020,00 €
4 680,00 €
4 680,00 €
7 020,00 €
65 520,00 €
16
32
16
8
32
8
16
32
16
8
16
8
720,00 €
1 440,00 €
720,00 €
360,00 €
1 440,00 €
360,00 €
720,00 €
1 440,00 €
720,00 €
360,00 €
720,00 €
360,00 €
9 360,00 €
34
36
39
41
43
46
48
50
53
55
57
60
340,00 €
360,00 €
390,00 €
410,00 €
430,00 €
460,00 €
480,00 €
500,00 €
530,00 €
550,00 €
570,00 €
600,00 €
5 620,00 €
15
16
16
17
18
19
19
20
21
21
22
23
1 350,00 €
1 440,00 €
1 440,00 €
1 530,00 €
1 620,00 €
1 710,00 €
1 710,00 €
1 800,00 €
1 890,00 €
1 890,00 €
1 980,00 €
2 070,00 €
20 430,00 €
14
15
15
16
16
17
18
19
20
20
21
22
1 680,00 €
1 800,00 €
1 800,00 €
1 920,00 €
1 920,00 €
2 040,00 €
2 160,00 €
2 280,00 €
2 400,00 €
2 400,00 €
2 520,00 €
2 640,00 €
25 560,00 €
11
12
12
13
13
14
14
15
15
16
16
17
3 300,00 €
3 600,00 €
3 600,00 €
3 900,00 €
3 900,00 €
4 200,00 €
4 200,00 €
4 500,00 €
4 500,00 €
4 800,00 €
4 800,00 €
5 100,00 €
50 400,00 €
12 070,00 €
13 320,00 €
14 970,00 €
12 800,00 €
13 990,00 €
15 790,00 €
13 950,00 €
15 200,00 €
17 060,00 €
14 680,00 €
15 270,00 €
17 790,00 €
176 890,00 €
AZN Diffusion – prestataire E-business - 9
06 - Moyens
Mes moyens commerciaux
Politique de produit
Nos services sont tous articulés sur un axe de vente par correspondance, mais chaque produit peut être choisi
indépendamment des autres. Chaque service est également hautement adaptable au client, selon sa propre
expérience de la vente en ligne.
Politique de prix
La politique de prix se base sur le budget effectivement nécessaire à un commerçant pour internaliser une cellule
Internet en engageant une ou plusieurs personnes. En tant que prestataire nous insisterons sur le fait que nous
resterons toujours moins cher que cette solution d’internalisation, tout en restant plus malléable, un contrat de
prestation se rompt plus facilement qu’un contrat de travail.
Tous les contrats seront différents avec un devis gratuit pour s’adapter au plus près des besoins et attentes d’un
client. Les exemples donnés dans la partie Chiffre d’affaire ne sont qu’une moyenne.
Politique de communication
Le message que nous allons communiquer est que nous sommes une petite structure flexible pouvant apporter un
réel gain à de petites structures comme la notre.
Afin de trouver nos clients nous allons procéder ainsi :
- Etablissement d’un réseau de partenaires chez les web-agencies et indépendant de la création de sites
internet. Nous exposerons notre service complémentaire aux leurs : la e-logistique. Nous allons réaliser une
plaquette de présentation pour ces web-agencies.
Nous ne nous plaçons en effet pas comme un concurrent direct aux web-agencies puisque nous apportons un
service physique alors que le leur est immatériel. Nous pouvons par ailleurs leur faire sous-traiter les
éventuelles créations de sites Internet, voir administration des sites par les web-agencies .
- Trouver tous les petits sites marchands établis à Lyon et sa région et aller à la rencontre de leur gérant pour
dans un premier temps, les écouter et voir quelles sont les difficultés qu’ils rencontrent dans l’exploitation de
leur site. Pour ceux avouant des problèmes, nous allons leur proposer nos solutions. C’est du démarchage
actif sélectif.
- Envois d’une plaquette publicitaire par courrier/fax aux boutiques de Lyon, en priorité concentrique par
rapport à notre situation géographique (Lyon 7e) d’après un listing page jaune.
Action : fax/emailing
Impact espéré : 1 client
Date prévue : dès le lancement
Coût : 10€
Action : démarcher 1 entreprise par semaine possédant déjà un site internet.
Impact espéré : prise de contact, 1 client au final
Date prévue : chaque semaine
Coût : 0€ (hors temps d’établissement de devis)
Action : envoi de 100 plaquettes publicitaires à destination des commerçants par courrier
Impact espéré : 5 prospects, 1 clients au final
Date prévue : dans le mois d’établissement, retour le mois suivant, ensuite selon efficacité renouvelé tous les mois.
Coût : 40€ (hors temps d’établissement de devis)
Autres éléments de la politique commerciale
Nous privilégions les forfaits mensuels, si les montants sont petits (hébergement…), paiement à l’année
AZN Diffusion – prestataire E-business - 10
Mes moyens de production
Les moyens en immeubles et terrains
La société s’établira dans un local commercial en rez-de-chaussée avec porte sur rue. De 70m2 séparé en 2
e
pièces. Ce local est situé à Lyon 7 et nous est prêté à titre gracieux par la famille du gérant. La seule
caractéristique gênante est l’impossibilité de réserver une place de parking a proximité pour notre véhicule
utilitaire. Nous pouvons toutefois assurer sans problèmes les opérations de chargement/déchargement sans
encombrer la rue. Le centre de tri de la poste est situé à 1km, il ne s’agit pas d’un simple bureau de poste, le
centre disposant d’une réception pour les entreprises et les colis.
Désignation : local commercial
Achat, location ou crédit-bail : 0€
Coût d'achat : 0€
Coût de la location par an : 0€
Au bout de 6 mois nous louerons un autre local commercial équivalent dans le même secteur
Désignation : local commercial
Location : 450 €
Coût d'achat : 700 €
Coût de la location par an : 5850€
Les moyens en matériel d'exploitation
Désignation : voiture personnelle
Achat, location ou crédit-bail : 0
Coût d'achat : 0
Amortissement annuel : 0
Coût de la location par an : 0
Désignation : véhicule utilitaire professionnelle (au bout de 6 mois)
Achat, location ou crédit-bail :
Coût d'achat :
Amortissement annuel :
Coût de la location par an :
Les moyens en éléments incorporels
Utilisant au maximum les solutions dites Open sources nous réduisons le besoins de licences logicielles. Dans le
cas du système d’exploitation Windows le prix de la licence est lié à l’achat des ordinateurs.
Les fournisseurs et les sous-traitants
Le seul fournisseur régulier est pour l’approvisionnement en cartons d’emballage.
Fournisseur : emballage–optissim.com
Montant des achats par an : 900 euro la première année.
Délais de paiements : aucun
AZN Diffusion – prestataire E-business - 11
Les moyens humains
année 1
année 2
année 3
net
600,00
1 200,00
1 550,00
gérant
brut
944,10
1 888,20
2 438,93
charges patronales
0,00
0,00
0,00
mois
12
12
12
coût annuel
11 329,20
22 658,40
29 267,10
net
1 200,00
1 300,00
1 430,00
livreur /
1 488,00
1 612,00
1 773,20
préparateur brut
charges patronales
786,24
851,76
936,94
de
6
12
12
commande mois
coût annuel
13 645,44
29 565,12
32 521,63
1 400,00
1 550,00
commercial / net
1 736,00
1 922,00
gestionnaire brut
charges patronales
917,28
1 015,56
de site
mois
6
12
coût annuel
15 919,68
35 250,72
net
1 300,00
1 430,00
livreur /
1 612,00
1 773,20
préparateur brut
charges patronales
851,76
936,94
de
6
12
commande mois
coût annuel
14 782,56
32 521,63
total
24 974,64
82 925,76
charges
charges
personnelles patronales
57,35%
0%
24,00%
65,52%
129 561,08
Les moyens administratifs et divers
Comptable : 150€ / mois = 1800€ HT à l’année
AZN Diffusion – prestataire E-business - 12
07 – Amortissements
Désignation
des immobilisations
véhicule utilitaire (fourgon)
ordinateur fixe
ordinateur portable
véhicule utilitaire (commercial)
ordinateur fixe
véhicule utilitaire (camionette)
Date d'achat
3e mois
6e mois
12e mois
12e mois
18e mois
24e mois
2000
600
1000
2000
600
4000
TOTAL
dotation aux amortissements
année 1
année 2
année 3
Valeur H.T.
10200
Type
d'amortissement
linéaire
dégressif
dégressif
linéaire
dégressif
linéaire
Durée
5 ans
3 ans
3 ans
5 ans
3 ans
5 ans
Montant annuel
de l'amortissement
400
300
333
400
200
800
2433
700
1633
2433
AZN Diffusion – prestataire E-business - 13
08 – Plan de financement initial
1er jour
BESOINS (durables)
Frais d'établissement
Immobilisations (Investissements)
Achat d'un fonds de commerce
Immeubles (terrains, locaux,…)
Aménagements, travaux, installations,…
Matériel (machines,…)
Matériel de bureau
Véhicules
Autres……..
TOTAL DES BESOINS
700
0
0
0
0
0
0
700
RESSOURCES (durables)
Capitaux propres
Capital
Comptes courants d'associés
Aides et subventions
7500
Capitaux empruntés (emprunts à moyen et long terme)
TOTAL DES RESSOURCES
7500
ECART = Total Ressources - Total Besoins
6800
AZN Diffusion – prestataire E-business - 14
09 – Comptes de résultats sans SIG
1ère année
2ème année
3ème année
0,00
0,00
43 810,00
0,00
14 400,00
1 350,00
0,00
0,00
0,00
0,00
125 990,00
0,00
85 600,00
5 800,00
0,00
0,00
0,00
0,00
176 890,00
0,00
134 400,00
10 650,00
0,00
0,00
59 560,00
217 390,00
321 940,00
0,00
900,00
200,00
0,00
1 350,00
0,00
5 350,00
200,00
0,00
5 800,00
0,00
8 400,00
200,00
0,00
10 650,00
0,00
0,00
2 700,00
300,00
500,00
100,00
780,00
0,00
2 000,00
1 000,00
0,00
0,00
5 400,00
300,00
500,00
100,00
2 660,00
0,00
2 000,00
1 000,00
0,00
0,00
5 400,00
300,00
500,00
100,00
3 480,00
0,00
2 000,00
1 000,00
500,00
0,00
13 500,00
1 200,00
1 000,00
0,00
80 250,00
1 440,00
1 500,00
0,00
126 000,00
1 800,00
145,53
0,00
700,00
485,09
952,00
0,00
534,81
1 969,24
0,00
8 928,00
4 571,91
11 329,20
39 432,00
20 350,27
22 658,40
65 620,80
34 138,37
29 267,10
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
700,00
1 633,00
2 433,00
51 404,64
191 510,76
295 293,32
8 155,36
2 718,18
25 879,24
8 625,55
26 646,68
8 881,34
Chiffre d'affaires
Ventes de marchandises
Production de biens
Prestations de services
Subventions d'exploitation
frais d'expedition facturés
frais de promotion facturé
Produits financiers
Produits exceptionnels
Total des PRODUITS (A)
Achats
Marchandises
Emballages
Fournitures diverses
Variation de stocks
Frais de promotions pour clients
Charges externes
Sous-traitance
Crédit-bail
Loyers
Charges locatives
Entretiens et réparations (locaux, matériel)
Fournitures non stockées (eau, électricité, gaz)
Assurances (locaux, RC prof.)
Frais de documentation
Honoraires (comptable et juriste)
Publicité
Transports
Frais de déplacement
Frais de mission et de réception
Frais d'expedition
Frais de téléphone, fax et portable
……….
Impôts et taxes
Taxe d'apprentissage,…
Taxe professionnelle
Droits d'enregistrement, vignette,…
………..
Charges de personnel
Salaires bruts (salaire net + part salariale)
Charges sociales (part patronale)
Rémunération du dirigeant
Charges financières
Intérêts sur emprunts à moyen et long terme
Agios sur dettes à court terme
Charges exceptionnelles
Dotations aux amortissements
Total des CHARGES (B)
RESULTAT AVANT IMPÔT (A)-(B)
Impôt sur les bénéfices
AZN Diffusion – prestataire E-business - 15
10 – Compte de résultats avec SIG
Subventions d'exploitation
A - PRODUITS D'EXPLOITATION
0,00
59 560,00
0,00
217 390,00
0,00
321 940,00
Achats (y compris sous-traitance)
Variation de stocks
Charges externes
1 - Sous-total
B - VALEUR AJOUTEE = A - 1
2 450,00
0,00
22 580,00
25 030,00
34 530,00
11 350,00
0,00
94 650,00
106 000,00
111 390,00
19 250,00
0,00
142 080,00
161 330,00
160 610,00
2 - Salaires bruts et rémunération du dirigeant
3 - Charges sociales
4 - Impôts et taxes
C - EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION = B - (2 + 3 +4)
20 257,20
4 571,91
845,53
8 855,36
62 090,40
20 350,27
1 437,09
27 512,24
94 887,90
34 138,37
2 504,05
29 079,68
5 - Dotations aux amortissements, provisions et autres charges
D - RESULTAT D'EXPLOITATION = C - 5
700,00
8 155,36
1 633,00
25 879,24
2 433,00
26 646,68
6 - Produits financiers
7 - Intérêts sur emprunts à moyen et long terme
8 - Agios sur dettes à court terme
E - RESULTAT NET AVANT IMPÔT = D + 6 - (7 + 8)
0,00
0,00
0,00
8 155,36
0,00
0,00
0,00
25 879,24
0,00
0,00
0,00
26 646,68
9 - Impôt sur les bénéfices
10 - Dividendes
F1 - RESULTAT NON DISTRIBUE = E - (9 + 10)
2 718,18
0,00
5 437,18
8 625,55
0,00
17 253,69
8 881,34
0,00
17 765,34
F2 - AUTOFINANCEMENT NET = F1 + 5
6 137,18
18 886,69
20 198,34
AZN Diffusion – prestataire E-business - 16
11 – Besoin en fond de roulement (BFR)
Mes hypothèses
1ère année
2ème année
3ème année
Délai moyen de règlement des clients en nombre de jours [1]
30
30
30
Stock de matières premières en nombre de jours d'achat [2]
90
90
90
30
30
30
Stock de produits en cours de fabrication en nombre de jours
d'achats et sous-traitance [3]
Stock produits finis en nombre de jours de chiffre d'affaires [4]
Achats consommés et sous-traitance [5]
Délai moyen de paiement des fournisseurs
et sous-traitants en nombre de jours [6]
Mes calculs
1ère année
2ème année
3ème année
BFR = (Crédit clients + Stocks) - (Crédits fournisseurs)
Crédit clients
4 895,34
17 867,67
26 460,82
4 895,34
17 867,67
26 460,82
Stocks
221,92
1 319,18
2 071,23
Stock de matières premières [2]
cartons
Stocks de produits en cours de fabrication [3]
221,92
1 319,18
2 071,23
1 220,55
7 072,60
11 231,51
Dettes fournisseurs ([5] / 365 jours * [6])
1 220,55
7 072,60
11 231,51
Besoin en Fonds de Roulement =
3 896,71
12 114,25
17 300,55
(sommes dues par les clients)
Créances clients (Chiffre d'affaires / 365 jours * [1])
Stocks de produits finis [4]
Crédits fournisseurs
(sommes dues aux fournisseurs)
AZN Diffusion – prestataire E-business - 17
12 – Plan de financement sur 3 ans
1ère année 2ème année 3ème année
BESOINS (durables)
Frais d'établissement
Immobilisations (Investissements)
Achat d'un fonds de commerce
Immeubles (terrains, locaux,…)
Aménagements, travaux, installations,…
Matériel (machines,…)
Matériel de bureau
Véhicules
Autres……..
0,00
2 700,00
500,00
300,00
200,00
400,00
Besoin en fonds de roulement (BFR)
Constitution
Accroissement
3 896,71
0,00
5 400,00
500,00
833,00
200,00
800,00
0,00
5 400,00
500,00
833,00
200,00
1 600,00
8 217,53
5 186,30
7 996,71
15 950,53
13 719,30
7 500,00
0,00
6 137,18
0,00
7 500,00
1 000,00
18 886,69
0,00
7 500,00
3 000,00
20 198,34
0,00
0,00
0,00
0,00
13 637,18
27 386,69
30 698,34
5 640,47
11 436,16
16 979,04
Remboursement d'emprunts à moyen ou long terme
TOTAL DES BESOINS
RESSOURCES (durables)
Capitaux propres
Capital
Comptes courants d'associés
Autofinancement net (capacité d'autofinancement)
Aides et subventions
Capitaux empruntés (emprunts à moyen et long terme)
TOTAL DES RESSOURCES
ECART = Total Ressources - Total Besoins
AZN Diffusion – prestataire E-business - 18
13 – Plan de trésorerie
1. SOLDE EN DEBUT DE MOIS
1er mois
2è mois
3è mois
4è mois
5è mois
6è mois
7 500,00
7 255,90
9 211,80
10 207,70
12 923,60
13 059,50
720,00
2 920,00
1 960,00
3 680,00
1 100,00
3 900,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
720,00
2 920,00
1 960,00
3 680,00
1 100,00
3 900,00
0,00
20,00
0,00
20,00
0,00
20,00
0,00
20,00
0,00
20,00
0,00
20,00
944,10
0,00
944,10
0,00
944,10
0,00
944,10
0,00
944,10
0,00
944,10
0,00
2. ENCAISSEMENTS
2A. D'exploitation
Chiffre d'affaires encaissé
………..
2B. Hors exploitation
Apport en capital
Apports en comptes courants d'associés
Emprunts à moyen et long terme
……….
A. TOTAL ENCAISSEMENTS
3. DECAISSEMENTS
3A. D'exploitation
Paiement des achats et sous-traitance
Loyer
Assurances
Fournitures, eau, énergie…
Autres charges externes
Salaires bruts
Charges sociales
Impôts, taxes et versements assimilés
Impôts sur les bénéfices
TVA versée…
Charges financières
……...
3B. Hors exploitation
Immobilisation (investissements)
Remboursement d'emprunts
B. TOTAL DECAISSEMENTS
4. SOLDE DU MOIS = A-B
5. SOLDE DE FIN DE MOIS = 1 + 4
1. SOLDE EN DEBUT DE MOIS
964,10
964,10
964,10
964,10
964,10
964,10
-244,10
1 955,90
995,90
2 715,90
135,90
2 935,90
7 255,90
9 211,80
10 207,70
12 923,60
13 059,50
15 995,40
7è mois
8è mois
9è mois
10è mois
11è mois
12è mois
15 995,40
14 587,06
15 318,72
16 060,38
17 622,04
19 613,70
2 280,00
4 420,00
4 430,00
5 250,00
5 680,00
7 470,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2 280,00
4 420,00
4 430,00
5 250,00
5 680,00
7 470,00
450,00
20,00
450,00
20,00
450,00
20,00
450,00
20,00
450,00
20,00
450,00
20,00
2 432,10
786,24
2 432,10
786,24
2 432,10
786,24
2 432,10
786,24
2 432,10
786,24
2 432,10
786,24
3 688,34
2. ENCAISSEMENTS
2A. D'exploitation
Chiffre d'affaires encaissé
………..
2B. Hors exploitation
Apport en capital
Apports en comptes courants d'associés
Emprunts à moyen et long terme
……….
A. TOTAL ENCAISSEMENTS
3. DECAISSEMENTS
3A. D'exploitation
Paiement des achats et sous-traitance
Loyer
Assurances
Fournitures, eau, énergie…
Autres charges externes
Salaires bruts
Charges sociales
Impôts, taxes et versements assimilés
Impôts sur les bénéfices
TVA versée…
Charges financières
……...
3B. Hors exploitation
Immobilisation (investissements)
Remboursement d'emprunts
B. TOTAL DECAISSEMENTS
4. SOLDE DU MOIS = A-B
5. SOLDE DE FIN DE MOIS = 1 + 4
3 688,34
3 688,34
3 688,34
3 688,34
3 688,34
-1 408,34
731,66
741,66
1 561,66
1 991,66
3 781,66
14 587,06
15 318,72
16 060,38
17 622,04
19 613,70
23 395,36
AZN Diffusion – prestataire E-business - 19
14 - Statut juridique
Fiche signalétique
Dénomination : AZN Diffusion
Siège : --- 69007 LYON, déménagement dans un autre local dans la première année.
Forme juridique : SARL
Raisons pour lesquelles j'ai choisi cette forme juridique : crédibilité envers les clients et partenaires
Objet : prestations techniques pour le E-business
Capital social ou Compte de l'exploitant : 3500€
Liste des associés :
Nom : HO
Prénom : Philippe
Coordonnées : --Domaine de compétences : gérant
Nom : --Prénom : --Coordonnées : --Domaine de compétences :
Répartition du capital social :
Nom
Ho
Prénom
Philippe
%
Montant
Total
Nom du (des) dirigeant(s) : HO Philippe, gérant majoritaire.
Date et lieu de dépôt de la demande d'immatriculation au Centre de Formalité des
Entreprises (CFE) :
Début mai
Observations sur mon projet
AZN Diffusion – prestataire E-business - 20