AZI - EF 28-02-07 Fr - Azimut Exploration Inc.
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AZI - EF 28-02-07 Fr - Azimut Exploration Inc.
EXPLORATION AZIMUT INC. (Société d'exploration) Bilans 28 février 2007 $ (non vérifié) 31 août 2006 $ (vérifié) . ACTIF Actif à court terme Trésorerie et équivalents Sommes à recevoir Charges payées d'avance Placement à long terme (valeur à la quote 245 825 $; 124 600 $ au 31 août 2006) Immobilisations corporelles (moins l'amortissement cumulé de 8 878 $; 5 418 $ au 31 août 2006) Actifs incorporels (moins l'amortissement cumulé de 504 $; 329 $ au 31 août 2006) Biens miniers (note 2) 1 184 928 510 593 284 697 229 428 385 922 127 615 1 980 218 742 965 162 458 90 550 20 965 995 608 953 24 426 1 170 652 296 2 773 589 1 511 407 -39 640 1 746 409 488 39 640 411 234 7 702 036 758 345 (5 726 432) 6 022 948 774 422 (5 697 197) 2 733 949 1 100 173 2 773 589 1 511 407 PASSIF Passif à court terme Comptes créditeurs et charges Société apparentée (note 5) Autres CAPITAUX PROPRES Capital social (note 3) Options d'achat d'actions (note 4) Déficit 1 EXPLORATION AZIMUT INC. (Société d'exploration) Déficit Pour les périodes de six (6) mois terminées les 28 février 2007 et 2006 (non vérifié) Solde au début de la période Perte nette pour la période Solde à la fin de la période 2007 $ 2006 $ 5 697 197 4 802 480 29 235 298 408 5 726 432 5 100 888 États des frais d'exploration reportés Pour les périodes de trois (3) mois et six (6) mois terminées les 28 février 2007 et 2006 (non vérifié) 2007 3 mois $ Solde au début de la période 2006 3 mois $ 2007 6 mois $ 2006 6 mois $ 713 177 158 733 652 296 138 934 122 792 19 381 911 143 084 3 966 3 966 181 344 20 090 2 531 203 965 10 130 35 449 45 579 (247 308) - (20 000) - (247 308) - (20 000) (7 300) (247 308) (901) (20 901) (247 308) (15 415) (42 715) 608 953 141 798 608 953 141 798 Dépenses engagées au cours de la période Claims et permis Levés géologiques Levés géochimiques Paiements reçus en contrepartie d'option d'un bien minier Biens miniers radiés Crédit de droits remboursable pour perte et crédit d'impôt remboursable relatif aux ressources Solde à la fin de la période 2 EXPLORATION AZIMUT INC. (Société d'exploration) Résultats Pour les périodes de trois (3) mois et six (6) mois terminées les 28 février 2007 et 2006 (non vérifié) 2007 3 mois $ 2006 3 mois $ 2007 6 mois $ 2006 6 mois $ Revenus Revenus d'intérêts Gain à la vente d'options de biens miniers Revenus de gestion de travaux Gain sur vente de placement à long terme Autre revenu 10 570 306 492 26 625 10 172 353 859 48 668 29 603 108 355 31 858 485 1 731 88 30 001 5 841 5 841 11 713 306 492 32 495 10 172 30 000 390 872 10 662 6 489 17 151 25 528 19 873 30 670 12 035 123 385 22 53 175 93 561 39 217 166 840 49 652 915 3 461 176 74 797 72 080 67 669 60 522 14 390 242 770 44 104 029 Charges Salaires et avantages sociaux Honoraires professionnels et frais de maintien Frais de gestion et de bureau Déplacements et représentation Intérêts et frais bancaires Amortissement des immobilisations corporelles Amortissement des actifs incorporels Recherche de propriétés Crédit de droits remboursable pour perte et crédit d'impôt remboursable relatif aux ressources Radiation de propriétés Impôt de la partie XII.6 (9 364) 110 214 852 214 241 535 142 025 420 107 315 559 112 324 (136 184) (29 235) (298 408) 0,007 (0,009) (0,002) (0,020) - Bénéfice net (perte nette) pour la période Bénéfice net (perte nette) de base et dilué(e) par action Nombre moyen pondéré de base et dilué d'actions en circulation 16 493 088 3 14 917 851 (9 364) - 16 335 158 (11 701) 7 300 14 813 730 EXPLORATION AZIMUT INC. (Société d'exploration) Flux de trésorerie Pour les périodes de trois (3) mois et six (6) mois terminées les 28 février 2007 et 2006 (non vérifié) 2007 3 mois $ Flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation Perte nette pour la période Éléments sans incidence sur la trésorerie et équivalents Amortissement des immobilisations corporelles Amortissement des actifs incorporels Coût de biens miniers abandonnés Gain à la vente d'options de biens miniers Gain sur vente de placement à long terme Options d'achat d'actions Variation des éléments hors caisse du fonds de roulement Sommes à recevoir Charges payées d'avance Comptes créditeurs et charges Flux de trésorerie liés aux activités de financement Variation des fonds réservés à l'exploration Émission du capital social, déduction faite des frais d'émission d'actions Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement Variation des biens miniers Produit de la vente d'options de biens miniers Produit de la vente de placement à long terme 2006 3 mois $ 2007 6 mois $ 2006 6 mois $ 112 324 (136 184) (29 235) (298 408) 1 731 88 (306 492) (10 173) (202 522) 385 22 (135 777) 3 461 176 (306 492) (10 173) (342 263) 770 44 7 300 68 439 (221 855) (309 654) (151 580) (23 771) (485 005) (687 527) 4 261 (397 282) 47 472 (345 549) (481 326) (124 671) (157 082) (371 594) (653 347) (995 610) 160 785 (437 348) 178 639 (97 924) (319 779) 1 464 957 1 464 957 51 954 10 800 62 754 1 663 010 1 663 010 (143 084) 479 800 12 265 348 981 16 033 16 033 (203 965) 479 800 12 265 288 100 1 126 411 58 517 1 184 928 Variation nette de la trésorerie et des équivalents Trésorerie et équivalents au début de la période Trésorerie et équivalents à la fin de la période (402 539) 1 004 107 601 568 955 500 229 428 1 184 928 127 796 35 000 162 796 (25 580) (25 580) (182 563) 784 131 601 568 Renseignements supplémentaires Intérêts encaissés (net des intérêts payés) Crédit de droits remboursable pour perte et crédit d'impôt remboursable relatif aux ressources comptabilisées en réduction des biens miniers Actions reçues en contrepartie d'option d'un bien minier 5 592 74 000 4 5 350 (901) - 6 725 11 493 74 000 (15 415) - EXPLORATION AZIMUT INC. (Société d'exploration) Notes afférentes aux états financiers intermédiaires (non vérifié) 1. Résumé des principales conventions comptables Informations financières intermédiaires Les informations financières au 28 février 2007 et pour les périodes terminées les 28 février 2007 et 2006 ne sont pas vérifiées. Toutefois, de l’avis de la direction, tous les redressements qui sont requis pour donner une image fidèle des résultats de ces périodes ont été inclus. Les redressements apportés sont de nature récurrente normale. Les résultats d’exploitation intermédiaires ne reflètent pas nécessairement les résultats d’exploitation prévus pour l’exercice complet. Ces états financiers intermédiaires ont été dressés conformément aux principes comptables généralement reconnus au Canada et sont fondés sur les mêmes conventions et méthodes comptables que celles utilisées pour la préparation des plus récents états financiers annuels de la Société. Cependant, ils ne comprennent pas toutes les informations qui doivent être présentées dans les états financiers annuels. Ces états financiers intermédiaires devraient donc être lus en parallèle avec les plus récents états financiers annuels de la Société. 5 EXPLORATION AZIMUT INC. (Société d'exploration) Notes afférentes aux états financiers intermédiaires (non vérifié) 2 Biens miniers Au 28 février 2007, les claims miniers suivant sont actifs: Participation indivise % Solde au 31 août 2006 $ Paiement sur option, Radiation, crédit de droits remboursable pour perte et crédit d'impôt remboursable relatif aux ressources $ Frais engagés $ Solde au 28 février 2007 $ Baie-James Opinaca A, A Est (497 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 - 26 2 248 2 274 (26) (2 248) (2 274) - Opinaca B, B Nord (220 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 - 1 587 1 587 (1 587) (1 587) - Opinaca C (166 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 - 3 624 3 624 - 3 624 3 624 Opinaca D (188 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 - 2 304 2 304 - 2 304 2 304 Eastmain Ouest (167 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 - 930 930 - 930 930 Wabamisk (755 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 - 970 970 - 970 970 Comptoir (796 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 57 560 14 988 72 548 - (20 000) (20 000) 37 560 14 988 52 548 Obamsca (39 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 1 872 1 221 3 093 - - 1 872 1 221 3 093 75 641 11 689 (23 861) 63 469 6 EXPLORATION AZIMUT INC. (Société d'exploration) Notes afférentes aux états financiers intermédiaires (non vérifié) 2 Biens miniers (suite) Participation indivise % Solde au 31 août 2006 $ Frais engagés $ Paiement sur option, Radiation, crédit de droits remboursable pour perte et crédit d'impôt remboursable relatif aux ressources $ Solde au 28 février 2007 $ Nord-du-Québec Rae Nord (1 683 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 - 54 510 12 593 67 103 - 54 510 12 593 67 103 Rae Sud (1 386 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 95 060 95 060 40 866 1 863 42 729 (135 926) (1 863) (137 789) - Minto Nord (1 218 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 105 056 105 056 378 378 - 105 056 378 105 434 Minto Sud (645 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 63 210 63 210 650 650 - 63 210 650 63 860 Minto Centre (337 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 33 026 33 026 508 508 - 33 026 508 33 534 Minto Ouest (660 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 64 680 64 680 279 279 - 64 680 279 64 959 Bienville Sud (1 045 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 102 410 102 410 254 254 - 102 410 254 102 664 Baie d'Hudson (355 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 34 790 34 790 185 185 - 34 790 185 34 975 Lac Daniel (862 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 368 368 84 574 715 85 289 (84 574) (1 083) (85 657) - Retty (101 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 29 460 34 983 64 443 64 64 - 29 460 35 047 64 507 563 043 197 439 (223 446) 537 036 7 EXPLORATION AZIMUT INC. (Société d'exploration) Notes afférentes aux états financiers intermédiaires (non vérifié) 2 Biens miniers (suite) Participation indivise % Solde au 31 août 2006 $ Frais engagés $ Paiement sur option, Radiation, crédit de droits remboursable pour perte et crédit d'impôt remboursable relatif aux ressources $ Solde au 28 février 2007 $ Côte-Nord Manitou (2 538 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 (47) 4 968 4 921 Aguanish (102 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 Baskatong (107 claims) Bien minier Frais d'exploration 47 (4 968) (4 921) - - 443 443 (443) (443) - - 100 453 453 (453) (453) - - Mont Merry (46 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 262 262 (262) (262) - - Grenium (2 230 claims) Bien minier Frais d'exploration 100 8 480 (947) 7 533 915 915 - 8 480 (32) 8 448 (5 164) - 8 448 (247 307) 608 953 13 612 652 296 3 Capital Social Autorisé Nombre illimité d’actions ordinaires, sans valeur nominale, votantes et participantes * 16 586 755 actions émises et entièrement payées, * 72 392 actions sont entiercées et seront graduellement libérées d'ici le 14 juillet 2007. 8 203 964 EXPLORATION AZIMUT INC. (Société d'exploration) Notes afférentes aux états financiers intermédiaires (non vérifié) 4 Régime d'options d'achat d'actions Les tableaux suivants présentent les changements survenus à l'égard des options d'achat d'actions depuis le 1er septembre 2006 et résument l'information relative aux options d'achat d'actions à prix fixes en circulation et exerçables au 28 février : 6 mois Nombre Prix de levée moyen pondéré $ En circulation au début de la période Annulées Exercées Octroyées 1 227 000 -(47 000) -- 0,99 -0,57 -- En circulation et exerçables à la fin de la période 1 180 000 1,01 Moyenne pondérée de la période résiduelle de levée (années) Prix de levée Nombre 0,18 $ 0,24 $ 0,30 $ 0,64 $ 0,86 $ 1,50 $ 1,55 $ 1,75 $ 1,80 $ 35 000 70 000 340 000 30 000 135 000 50 000 300 000 200 000 20 000 2,91 1,31 2,02 3,32 3,56 3,98 4,00 4,04 4,15 1 180 000 3,18 9 EXPLORATION AZIMUT INC. (Société d'exploration) Notes afférentes aux états financiers intermédiaires (non vérifié) 5 Opérations entre parties apparentées Au cours de la période la Société a effectué l'opération suivante avec une société détenue par un administrateur: 2007 $ 321 Frais de bureau Ces opérations ont eu lieu dans le cours normal des activités et ont été mesurées à la valeur d'échange qui représente le montant de la contrepartie établie et acceptée par les parties apparentées. 6 Chiffres correspondants Certains postes de la période précédente ont fait l'objet d'un nouveau classement afin qu'ils soient conformes à la présentation de la période courante. 10 EXPLORATION AZIMUT INC. (Société d'exploration) INFORMATION CORPORATIVE Conseil d'administration Dennis Wood, président du conseil (Montréal) Jean-Marc Lulin, Ph.D., géologue, administrateur (Montréal) Jean-Charles Potvin, B.Sc., M.B.A., administrateur (Toronto) Louis P. Salley, B.A., LL.B., administrateur (Vancouver) Pierre Toth, M.Sc., administrateur (Montréal) Direction Jean-Marc Lulin, président et chef de la direction Normand Champigny, vice président exécutif Sylvain Guérard, vice président exploration Moniroth Lim, secrétaire trésorier Conseillers juridiques Pothier Valiquette (Montréal) Vérificateurs PricewaterhouseCoopers s.r.l. (Québec) Agent des transferts Compagnie Trust CIBC Mellon (Montréal) Transactions Bourse de Croissance TSX Symbole: AZM Contact et information Siège social 110, rue De La Barre Bureau 214 Longueuil (Québec) Canada J4K 1A3 Tel: (450) 646-3015 Fax: (450) 646-3045 Courriel: [email protected] Site internet www.azimut-exploration.com 11