États financiers consolidés

États financiers consolidés
États consolidés des résultats
EXERCICES TERMINÉS LES 30 SEPTEMBRE
(en milliers de dollars canadiens, sauf les données sur les actions)
PRODUITS
2006
2005
2004
$
$
$
3 477 623
3 685 986
3 150 070
2 996 521
3 151 558
2 677 396
170 766
199 283
162 591
67 266
–
–
43 291
24 014
20 672
(7 252)
(7 156)
(8 728)
Charges d’exploitation
Coûts des services et frais de vente et d’administration
Amortissement
(NOTE 16)
(NOTE 12)
Frais de réorganisation liés à des éléments spécifiques
(NOTE 13)
Intérêts sur la dette à long terme
Autres revenus, net
Gain à la vente d’actifs
(10 475)
(NOTE 17)
–
Gain à la vente et participation dans un placement dans une
société satellite (NOTE 17)
–
(4 537)
Vente de droit
–
(11 000)
(NOTE 14)
Bénéfice tiré des activités poursuivies avant impôts sur les bénéfices
Impôts sur les bénéfices
(NOTE 15)
Bénéfice net tiré des activités poursuivies
(Perte nette) bénéfice net tiré des activités abandonnées
BÉNÉFICE NET
(488)
–
3 260 117
3 352 162
2 851 443
217 506
333 824
298 627
70 973
114 126
113 241
146 533
219 698
185 386
–
(NOTE 18)
–
146 533
(3 210)
8 655
216 488
194 041
BÉNÉFICE (PERTE) DE BASE ET DILUÉ PAR ACTION (NOTE 11)
Activités poursuivies
0,40
0,50
0,44
(0,01)
0,02
0,40
0,49
0,46
2006
2005
2004
$
$
$
BÉNÉFICES NON RÉPARTIS AU DÉBUT
895 267
730 757
542 205
Bénéfice net
146 533
216 488
194 041
Activités abandonnées
–
Se reporter aux notes complémentaires.
États consolidés des bénéfices non répartis
EXERCICES TERMINÉS LES 30 SEPTEMBRE
(en milliers de dollars canadiens)
Coût de rachat des actions
(6 760)
(NOTE 9)
Coût d’émission des actions, déduction faite des impôts sur les bénéfices
Excédent du coût d’acquisition sur la valeur comptable des
actions subalternes classe A rachetées (NOTE 9)
BÉNÉFICES NON RÉPARTIS À LA FIN
(NOTE 9)
–
–
(447 839)
587 201
–
–
(5 489)
(51 978)
895 267
–
730 757
Se reporter aux notes complémentaires.
Rapport annuel 2006
Groupe CGI inc.
31
Bilans consolidés
2006
2006
2005
$
$
Espèces et quasi-espèces
115 729
240 459
Débiteurs
479 767
487 731
197 381
214 470
Charges payées d’avance et autres actifs à court terme
89 639
75 281
Impôts futurs
33 728
22 118
916 244
1 040 059
120 032
116 388
212 115
223 122
525 905
586 416
AUX 30 SEPTEMBRE
(en milliers de dollars canadiens)
ACTIF
À court terme
(NOTE 3)
Travaux en cours
Immobilisations
(NOTE 15)
(NOTE 4)
Coûts liés à des contrats
(NOTE 5)
Actifs incorporels à durée limitée et autres actifs à long terme
Impôts futurs
(NOTE 6)
25 127
46 601
1 737 886
1 773 370
3 537 309
3 785 956
(NOTE 15)
Écart d’acquisition
(NOTE 7)
Total de l’actif avant fonds détenus pour des clients
Fonds détenus pour des clients
154 723
200 703
3 692 032
3 986 659
Créditeurs et charges à payer
367 127
378 691
Rémunération à payer
108 331
107 014
Produits reportés
111 759
127 950
Impôts sur les bénéfices
41 707
31 955
Impôts futurs
30 384
47 163
8 242
14 899
667 550
707 672
213 512
238 983
805 017
234 801
(NOTE 2)
PASSIF
À court terme
(NOTE 15)
Tranche à court terme de la dette à long terme
Impôts futurs
(NOTE 8)
(NOTE 15)
Dette à long terme
(NOTE 8)
Passifs liés aux intégrations
(NOTE 17)
et autres passifs à long terme
Total du passif avant obligations liées aux fonds des clients
Obligations liées aux fonds des clients
103 210
109 810
1 789 289
1 291 266
154 723
200 703
1 944 012
1 491 969
1 367 606
1 762 973
82 436
67 578
(NOTE 2)
Engagements, éventualités et garanties
(NOTE 24)
CAPITAUX PROPRES
Capital-actions
(NOTE 9)
Surplus d’apport
(NOTE 10)
Bons de souscription
–
19 655
587 201
895 267
(289 223)
(250 783)
(NOTE 10)
Bénéfices non répartis
Écart de conversion
1 748 020
2 494 690
3 692 032
3 986 659
Se reporter aux notes complémentaires.
Approuvé par le conseil
32
Rapport annuel 2006
Groupe CGI inc.
[signé]
[signé]
Administrateur
MICHAEL E. ROACH
Administrateur
ANDRÉ IMBEAU
États consolidés des flux de trésorerie
EXERCICES TERMINÉS LES 30 SEPTEMBRE
(en milliers de dollars canadiens)
2006
2005
2004
$
$
$
146 533
219 698
185 386
199 760
231 965
192 718
1 311
–
ACTIVITÉS D’EXPLOITATION
Bénéfice net tiré des activités poursuivies
Ajustements pour :
Amortissement
(NOTE 12)
Tranche hors caisse des frais de réorganisation liés à des éléments spécifiques
(NOTE 13)
Crédits reportés
Impôts futurs
(781)
(34 225)
(NOTE 15)
Perte (gain) de change
Rémunération à base d’actions
Vente de droit
(NOTE 10)
35 650
1 914
1 993
12 895
20 554
–
(NOTE 14)
Gain à la vente d’actifs
(3 038)
Gain à la vente et participation dans un placement dans une société satellite
Variation nette des éléments hors caisse du fonds de roulement
(NOTE 17)
–
(7 371)
(NOTE 20)
Flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation poursuivies
55 626
(789)
25 559
(11 000)
(10 475)
(NOTE 17)
–
(16 439)
–
–
–
(4 537)
(488)
(10 576)
(211 376)
309 561
480 709
230 197
(25 620)
(66 229)
30 114
29 521
87 503
–
20 849
–
–
11 000
ACTIVITÉS D’INVESTISSEMENT
Acquisitions d’entreprises (déduction faite des espèces)
(NOTE 17)
Produit tiré de la vente d’actifs et d’entreprises (déduction faite des espèces cédées)
Produit tiré de la vente d’un placement dans une société satellite
Produit tiré de la vente de droit
(NOTE 17)
(NOTE 17)
(NOTE 14)
Acquisitions d’immobilisations
(41 105)
Produit tiré de cessions d’immobilisations
562
Paiement des coûts liés à des contrats
(31 417)
Remboursement des coûts liés à des contrats suite à la terminaison d’un contrat
–
Acquisitions d’actifs incorporels à durée de vie limitée et autres actifs à long terme
(74 568)
Produit tiré de cessions d’actifs incorporels à durée de vie limitée
Diminution des autres actifs à long terme
Flux de trésorerie affectés aux activités d’investissement poursuivies
(25 314)
6 663
(25 057)
(589 678)
–
(59 829)
4 738
(75 142)
15 300
(90 674)
–
(85 814)
–
5 251
–
2 677
12 413
17 202
(139 357)
(106 277)
(701 020)
ACTIVITÉS DE FINANCEMENT
Augmentation de la facilité de crédit
(NOTE 8)
Remboursement de la facilité de crédit
Augmentation de la dette à long terme
190 000
240 534
(397 578)
(219 000)
–
Remboursement de la dette à long terme
Rachat d’actions subalternes classe A (déduction faite des coûts de rachat d’actions)
Émission d’actions (déduction faite des coûts d’émission des actions)
746 170
(158 944)
(NOTE 9)
Flux de trésorerie (affectés aux) provenant des activités de financement poursuivies
Incidence de la variation des taux de change sur les espèces et quasi-espèces
des activités poursuivies
(Diminution nette) augmentation nette des espèces et quasi-espèces
des activités poursuivies
Montant net des espèces et quasi-espèces provenant des activités abandonnées
(16 705)
(926 145)
(109 456)
57 963
(NOTE 9)
–
(13 124)
4 551
257 604
(26 451)
–
330 996
(294 080)
(329 188)
583 683
(854)
(6 167)
186
(124 730)
39 077
113 046
–
759
4 068
Espèces et quasi-espèces au début
240 459
200 623
83 509
ESPÈCES ET QUASI-ESPÈCES À LA FIN
115 729
240 459
200 623
(NOTE 18)
Renseignements supplémentaires sur les flux de trésorerie (NOTE 20)
Se reporter aux notes complémentaires.
Rapport annuel 2006
Groupe CGI inc.
33