Le leasing de biens d`équipement:

Fiche technique
Le leasing de biens d’équipement:
une alternative au crédit d’investissement
Vous voulez acquérir une nouvelle machine de chantier, des ordinateurs performants ou encore des équipements
de production de la dernière génération sans entamer vos fonds propres? C’est possible, grâce au leasing de
biens d’équipement. Avec cette formule, la Banque Cantonale Genevoise (BCGE) met à la disposition du preneur
de leasing un objet moyennant une redevance mensuelle, similaire à un loyer, pendant une durée déterminée.
Les créateurs savent que les fonds propres sont l’un des
facteurs déterminants du succès de leur entreprise: il faut
gérer leur rareté. D’un côté, les progrès technologiques
sont extrêmement rapides, l’entreprise ne peut pas se
permettre de servir sa clientèle avec des outils dépassés,
elle doit investir; de l’autre, il faut composer avec des
fonds propres limités et une trésorerie en bonne partie
absorbée par la croissance.
Le leasing des biens d’équipement permet de résoudre
ce dilemme. Tout comme une personne qui choisit d’être
locataire de l’appartement qu’elle utilise tous les jours,
l’entrepreneur peut être locataire de la machine dont
il a besoin quotidiennement. Il paye alors une redevance
mensuelle fixe, similaire à un loyer pendant un temps
déterminé. Pendant la durée du leasing, l’objet doit
souvent être quasiment entièrement amorti, cet
amortissement constitue d’ailleurs l’essentiel du coût
de la mensualité payée. A la fin du contrat, la valeur
résiduelle contractuelle atteint généralement entre
0,5% ou 2% de la valeur d’achat.
Dans certaines banques, les leasing de biens d’équipement
sont octroyés dès CHF 5000, d’autres n’entrent en matière
qu’à partir de CHF 50 000. Une grande diversité d’outils
de production peut être achetée par ce moyen: véhicules
utilitaires, équipements de garage, portiques de lavage,
matériel de chantier, élévateurs, grues, machines de
production, machines d’imprimerie, appareils médicaux
et de laboratoire, matériel informatique, matériel de
télécommunication.
Toutes les banques n’accordent pas de leasing de biens
d’équipement aux entreprises qui démarrent, certaines
exigent un minimum de trois ans d’expérience. Toutefois,
à Genève, les start-up qui ont obtenu une garantie de
la Fondation d’aide aux entreprises, la FAE, peuvent
en demander à la BCGE. Tout comme pour les crédits
classiques, le coût du leasing dépend de l’analyse du
risque et donc de la solidité de l’entreprise. Les créanciers
évaluent la fiabilité des locataires et proposent des taux
d’intérêt en fonction de cette estimation. Le taux dépend
aussi du type d’objet, de la durée et du montant à financer.
Cinq conseils
1. Utiliser le leasing pour les objets les plus facilement
revendables sur le marché
2. Utiliser le leasing pour les objets qui se déprécient
le moins avec le temps
3. Attention à ne s’engager que pour des mensualités
supportables pour l’entreprise
4. Calculer le taux réel demandé
5. S’assurer des conditions en vigueur en cas de
remboursements anticipés
Sept avantages
1.
2.
3.
4.
Préservation des fonds propres
Préservation partielle de la capacité d’endettement
Préservation des liquidités
Redevances mensuelles fiscalement déductibles dans
les limites définies par l’administration
5. Capacité de rester à la pointe de la technologie
6. Réduction du risque de taux grâce aux taux d’intérêt fixes
7. Récupération de la TVA associée au leasing pour les
sociétés qui y sont assujetties
Les conseils de l’experte
Béatrice Favre est une pionnière du leasing des biens
d’équipement. Grâce à elle, la BCGE a été la première des
banques cantonales à proposer ce service à la clientèle.
Elle nous fait part de ses recommandations: «Ne vous
basez pas uniquement sur le taux annoncé par votre
créancier. Analysez l’ensemble des éléments du contrat.
En effet, il n’existe pas une définition unique des taux.
Certains parlent de coefficient, d’autre de taux nominal,
de taux annuel effectif global ou simplement de taux
d’intérêt. Chaque
établissement a sa
méthode de calcul.
Il faut aussi tenir
compte des frais
administratifs et des
éventuelles cautions à
apporter. Avec un
taux d’intérêt
apparemment plus
faible, le client peut
se retrouver avec des
mensualités plus
élevées.»
Olivier Schaerrer
Béatrice Favre
Créateurs No 5
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