Bilan consolidé

Bilan consolidé
30/06/2016
30/06/2015
279 936
247 947
52 348
43 958
Immobilisations corporelles
8 547
6 531
Autres actifs financiers non courants
2 354
1 635
50 949
44 887
394 133
344 959
ACTIF en milliers d'euros
Ecarts d'acquisition
Immobilisations incorporelles
Impôts différés actifs
Actif non courant
Stocks et en-cours
234
198
Clients et comptes rattachés
69 899
69 275
Autres créances courantes
23 382
23 785
Trésorerie et équivalents de trésorerie
41 715
41 693
Actif courant
135 230
134 950
TOTAL DE L'ACTIF
529 363
479 909
30/06/2016
30/06/2015
CAPITAUX PROPRES ET PASSIF en milliers d'euros
Capital
41 609
41 170
Réserves liées au capital
113 458
109 790
Réserves consolidées et autres réserves
172 285
154 271
Résultat de l'exercice
Capitaux propres - part du Groupe
Intérêts minoritaires
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES
Emprunts et dettes financières - part à long terme
11 040
2 318
338 393
307 549
1
2
338 394
307 551
31 924
7 779
Impôts différés passifs
5 872
8 308
Autres dettes non courantes
8 905
9 268
46 701
25 355
Emprunts et dettes financières - part à court terme
2 943
2 395
Fournisseurs et comptes rattachés
8 629
7 719
Produits constatés d'avance
86 875
81 829
Autres dettes courantes
45 821
55 060
Passif courant
144 268
147 003
TOTAL DU PASSIF
190 969
172 358
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DU PASSIF
529 363
479 909
Passif non courant
Compte de résultat consolidé
en milliers d'euros
Chiffre d'affaires
Charges de personnel
1er semestre
2016
1er semestre
2015
144 691
135 073
-97 105
-92 371
-33 128
-31 806
Impôts et taxes
-1 431
-1 237
Dotations aux amortissements, provisions et dépréciations
-3 132
-2 515
Achats et Charges externes
Autres charges et produits opérationnels courants
Résultat opérationnel d'activité
en % du CA HT
Charges liées aux stocks options
Dotations aux amortissements des actifs incorporels affectés
Résultat opérationnel courant
en % du CA HT
Autres produits et charges opérationnels
Résultat opérationnel
en % du CA HT
Coût de l'endettement financier net
Autres charges et produits financiers
Charge d'impôt
Résultat net des activités poursuivies
Résultat net de l'ensemble consolidé
en % du CA HT
Intérêts minoritaires
Résultat net part du Groupe
6 411
5 574
16 306
12 717
11,3%
9,4%
-208
-308
-3 833
-3 009
12 265
9 400
8,5%
7,0%
-1 523
-8 138
10 742
1 262
7,4%
-154
0,9%
-234
946
-96
-494
1 385
11 040
2 318
11 040
2 318
7,6%
1,7%
0
0
11 040
2 318
Résultat de base par action
0,53
0,11
Résultat dilué par action
0,53
0,11
Variation de l'endettement net
en milliers d'euros
ENDETTEMENT NET EN DEBUT D'EXERCICE (A)
Capacité d'autofinancement après coût de l'endettement financier net et impôt
30/06/2016
30/06/2015
-35 681
3 122
13 829
11 768
Coût de l'endettement financier net
154
234
Charge d'impôt (y compris impôts différés)
494
-1 385
14 477
10 616
Capacité d'autofinancement avant coût de l'endettement financier net et impôt
Impôt versé
-1 136
-2 294
Variation du besoin en fonds de roulement
8 654
27 801
Flux net de trésorerie généré par l'activité
21 995
36 123
-4 415
-1 476
Variation liée aux opérations d'investissement
Intérêts financiers nets versés
Flux net de trésorerie disponible
Incidence des variations de périmètre
Investissements financiers
Dividendes
Augmentations de capital en numéraire
Autres variations
VARIATION NETTE TOTALE DE L'EXERCICE (B)
Incidence des variations de taux de change
ENDETTEMENT NET EN FIN D'EXERCICE (A-B)
-
-154
-234
17 426
34 413
45 945
-528
-
6
-153
0
-
115
253
649
-779
-28 283
33 727
-551
915
-6 847
-31 519
Tableau des flux de trésorerie consolidé
1er semestre
2016
en milliers d'euros
Résultat net consolidé (y compris intérêts minoritaires)
Dotations nettes aux amortissements et provisions
Gains et pertes latents liés aux variations de juste valeur
Charges et produits calculés liés aux stock-options et assimilés
Autres produits et charges calculés
Plus et moins-values de cession
Capacité d'autofinancement après coût de l'endettement financier net et impôt
-
1er semestre
2015
11 040
2 318
2 832
11 128
221
-
180
2 187
308
0
-2
201
13 829
11 768
Coût de l'endettement financier net
154
234
Charge d'impôt (y compris impôts différés)
494
-1 385
Capacité d'autofinancement avant coût de l'endettement financier net et impôt (A)
Impôt versé (B)
14 477
-1 136
10 616
-2 294
Variation du B.F.R. lié à l'activité (y compris dette liée aux avantages au personnel) (C)
Flux net de trésorerie généré par l'activité (D) = (A+B+C)
Décaissements liés aux acquisitions d'immobilisations corporelles et incorporelles
8 654
27 801
21 995
-3 426
36 123
-1 478
Encaissements liés aux cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles
Décaissements liés aux acquisitions d'immobilisations financières
Encaissements liés aux cessions d'immobilisations financières
Incidence des variations de périmètre
Variation des prêts et avances consentis
Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement (E)
Sommes reçues lors de l'exercice des stock-options
Rachats et reventes d'actions propres
Dividendes mis en paiement au cours de l'exercice
- Dividendes versés aux actionnaires de la société mère
- Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées
Variation des emprunts
Variation du compte courant - Sopra Group
Intérêts financiers nets versés (y compris contrats de location-financement)
Autres flux liés aux opérations de financement
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement (F)
Incidence des variations des cours des devises (G)
VARIATION DE TRESORERIE NETTE (D+E+F+G)
Trésorerie d'ouverture
0
1
-528
-153
219
-45 945
-
6
-680
112
-50 360
115
-1 524
253
0
0
24 753
-154
-
40 130
-234
-164
45
24 550
-558
-40 065
919
-4 373
43 866
-4 547
44 568
39 493
40 021