Fiscalité - Planification fiscale et successorale
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Fiscalité - Planification fiscale et successorale
Fiscalité - Planification fiscale et successorale Contexte et enjeux Une judicieuse conservation et transmission d’un patrimoine pour les générations suivantes se positionne souvent à la base des objectifs au sens large (financiers, sociaux, psychologiques) d’un investisseur. Très souvent, les familles proposent un aspect international ou transfrontalier (diverses nationalités / lieux de domicile / domicile des actifs) qui ajoute au traitement optimal de cette problématique une complexité accrue. Cette formation permettra au participant d’obtenir un solide aperçu des aspects généraux de cette problématique, des instruments principaux de planification et couvrira également d’autres aspects clefs tels que la gouvernance familiale ou les relations avec un family office. Objectifs A l’issue de cette formation, les participants seront capables de : Expliquer selon ses aspects légaux la planification successorale ou l’optimisation fiscale ; Connaître les principales caractéristiques des divers instruments de planification successorale ; Proposer des solutions de planification patrimoniale et successorale ainsi que d’optimisation fiscale en rapport avec la situation d’un client ; Analyser la situation patrimoniale, les objectifs et besoins d’une famille ; Appliquer les règles et directives en matière de résidence. Thèmes Règles de partage de propriété en cas de divorce ou décès Instruments de planification successorale : - Trust - Fondations - Assurances - Autres (Family Limited Partnerships etc.) Traité OCDE et règles de résidence Traités de protection des investissements Relocalisation et système de forfait fiscal dans divers pays Objectifs et gouvernance familiale Relations avec la family office Public cible Ce cours sera d’un intérêt important pour les personnes évoluant ou envisageant d’évoluer dans les domaines suivants : Conseil en investissement ; Gestion de portefeuille ; Relationship management ; Assistanat de gestion ; Professions légales et para légales ; Compliance ; Fiscalité ; Planification patrimoniale et successorale ; Family offices ; Trust officers. Biographie du formateur Stéphanie Jarrett est Partenaire au sein de l’Etude Baker & McKenzie depuis 2000, société dans laquelle elle est spécialisée sur les questions de planification successorale et patrimoniale. Auparavant, elle a assumé des fonctions de juriste pendant huit ans pour le compte de diverses sociétés financières et banques, à Zurich et à Londres après une période au Barreau à Londres. Titulaire d’un LLB en Droit de l’Université de Londres, elle est également membre du Barreau d’Angleterre et du Pays de Galles. Stéphanie Jarrett est également chargée de cours aux Université de Genève et de Neuchâtel dans le cadre des programmes de LLM et possède a son actif de nombreuses publications pour la presse ainsi que la responsabilité éditoriale de la Private Banking Newsletter de Baker & McKenzie.