Commerce de détail de carburants

COMMERCE DE DÉTAIL DE CARBURANTS
ET DE LUBRIFIANTS
SOMMAIRE
LE MARCHÉ DU COMMERCE DE DÉTAIL DE CARBURANTS ET DE LUBRIFIANTS ..................................... 2
LA RÉGLEMENTATION DU COMMERCE DE DÉTAIL DE CARBURANTS ET DE LUBRIFIANTS ..................... 5
L'ACTIVITÉ DU COMMERCE DE DÉTAIL DE CARBURANTS ET DE LUBRIFIANTS ....................................... 7
LES POINTS DE VIGILANCE DU COMMERCE DE DÉTAIL DE CARBURANTS ET DE LUBRIFIANTS ............ 10
EN SAVOIR PLUS SUR CE SECTEUR ........................................................................................................ 13
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Tous droits réservés, reproduction interdite sans autorisation de l’auteur
Mise à jour : 18/11/2016
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LE MARCHÉ DU COMMERCE DE DÉTAIL DE CARBURANTS ET DE
LUBRIFIANTS
Depuis plusieurs années, le commerce de détail de carburants est confronté à
d’importantes difficultés.
En effet, la consommation de carburants s’inscrit depuis quelques années dans
une tendance baissière : généralisation des véhicules économiques (faible
consommation), diésélisation du parc des voitures (plus faible consommation de
carburants), mise en place de politiques publiques (limitations de vitesse,
développement des solutions alternatives de transports.
D’autre part, les pressions concurrentielles exercées par la grande distribution
entraînent chaque année la disparition de très nombreuses stations-service. Les
grandes surfaces alimentaires réalisent aujourd’hui 61% des ventes de carburant
(contre 20 % en 1985) qui constitue pour eux un produit d’appel. En effet, elles
tirent profit, d’une part, de leur approvisionnement par centrales d’achats qui les
rendent moins vulnérables aux fluctuations du cours du pétrole et d’autre part, de
la redistribution à leur avantage, en 2006, des concessions des stations
d’autoroute (segment sur lequel elles étaient encore peu présentes).
Enfin, les mises aux normes imposées par les évolutions réglementaires
nécessitent des investissements très importants difficilement finançables par les
indépendants isolés.
Face à la concurrence de la grande distribution, les professionnels ont, depuis
plusieurs années, diversifié leur offre (vente d’accessoires automobiles, entretien,
dépannage, réparation, alimentation, vente de journaux, de produits alimentaires
et articles divers …) et mènent des politiques de fidélisation (carte de paiement
pour les professionnels, carte de fidélité…). La nécessité de couvrir toutes les
zones du territoire permet la survie de certains opérateurs indépendants,
localisés dans des zones isolées. Cependant, pour le consommateur, le prix reste
le premier critère de choix de son lieu d’approvisionnement en carburant.
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Tendances
Le nombre de points de vente traditionnels de carburants devrait encore
diminuer. Les grandes surfaces alimentaires resteront avantagées, car leurs
approvisionnements par centrales d’achats les rendront moins vulnérables aux
fluctuations du cours du pétrole. L’entrée en vigueur des nouvelles normes
environnementales fragilisera davantage les indépendants, incapables de faire
face aux investissements nécessaires.
L’organisation du marché
• Le réseau des pétroliers :
- Le réseau organique (commissionnaires et revendeurs) est le plus développé.
L’exploitant est propriétaire du point de vente et des stocks. Il fixe librement ses
prix de vente.
- Le réseau officiel est regroupé au sein de l’UFIP (Union Française des
Industries Pétrolières). Situé sur les autoroutes et en secteurs à forte activité
économique, l’exploitant peut être gérant libre ou gérant salarié. Ces réseaux
bénéficient de l’appui logistique du pétrolier (aménagements, publicité, actions de
fidélisation…). Les gérants libres perçoivent une commission sur les volumes de
carburants distribués.
• Le réseau des indépendants :
Ce réseau a été le plus touché par la libéralisation des prix en 1985. La plupart
des indépendants distribuent des carburants en complément d’une activité
principale : agents de marques automobiles, garagistes…
• Les grandes surfaces alimentaires :
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Elles ont ouvert des “points carburants” dès la libéralisation des prix en 1985,
utilisant les carburants comme produits d’appel. Elles réalisent 61 % de parts de
marché du carburant.
COMMERCE DE DÉTAIL
DE CARBURANTS ET DE
LUBRIFIANTS
NOMBRE
D'ENTREPRISES DU
2015
3 812 (1)
2013
10,361 Md€ (2)
2015
97,1 (3)
2014
105,2
2013
111,0
2012
114,3
2011
109,7
2010
100,0
SECTEUR
CHIFFRE D'AFFAIRES DU
SECTEUR (en milliards
d'euros)
ÉVOLUTION DU CHIFFRE
D'AFFAIRES DU
SECTEUR EN
VALEUR (indice ICA base
100 en 2010)
(1)
Source : INSEE, démographie des entreprises et des établissements 2015 - champs marchand non
agricole, Stocks d'entreprise au 1er janvier 2015.
(2)
Source : INSEE, ESANE.
(3)
Source : "Commerce de détail de carburant en magasin spécialisé" - INSEE, Bulletin statistique.
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LA RÉGLEMENTATION DU COMMERCE DE DÉTAIL DE
CARBURANTS ET DE LUBRIFIANTS
Les aptitudes professionnelles
Le professionnel est souvent issu des métiers de l’automobile ou de la distribution
lorsque la vente de carburants est accessoire.
La disponibilité et le sens du contact humain sont les principales qualités requises
pour exploiter une station-service. Le professionnel doit rester ouvert au minimum
12 heures par jour, voire jusqu’à 18 heures par jour s’il a diversifié son activité
(épicerie, bar, relais-routier…). Pour fidéliser sa clientèle, il se doit d’être serviable
et proposer les services dont sa clientèle a besoin (contrôles rapides, lavages,
petites réparations…).
L’environnement réglementaire
Les contraintes à l’installation
L’ouverture de la station est soumise à autorisation sur les “installations classées
pour l’enfouissement des cuves”.
L’inscription au registre du commerce est obligatoire. En cas d’activité mixte en
qualité de garagiste, le professionnel doit également s’inscrire au répertoire des
métiers.
Les principaux points de la réglementation professionnelle
Depuis 1985, les prix de vente des carburants sont libres. Seule la vente à perte
est interdite.
La Commission Européenne a défini des normes de sécurité et d’hygiène
applicables aux stations-services. Depuis 1998, les stations doivent être équipées
d’un système de récupération des vapeurs (directive du 20.12.1996).
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Les normes d’hygiène et de sécurité sont extrêmement contraignantes : leur
application est appréciée par la direction régionale de l’industrie, de la recherche
et de l’environnement. L’arrêté du 13.07.2001 fixe les modalités de publicité du
prix des carburants.
Statut juridique et fiscal
Rendez-vous dans notre rubrique Les guides pratiques / Mes impôts & taxes pour
connaître le taux de TVA qui s’applique à votre activité ainsi que le mode
d’imposition de vos bénéfices.
Rendez-vous dans notre rubrique Les guides pratiques / Mon régime social pour
connaître le montant des cotisations et des prestations de votre régime social
obligatoire.
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L'ACTIVITÉ DU COMMERCE DE DÉTAIL DE CARBURANTS ET DE
LUBRIFIANTS
L’installation
La création de stations-service est presque exclusivement réalisée à l’initiative
des grandes surfaces alimentaires.
Le nombre de reprises est très inférieur à celui des fermetures.
Les investissements
Le professionnel investit principalement pour favoriser la diversification de son
entreprise : station de lavage, atelier de réparation, rayonnages d’épicerie…
L’instauration de nouvelles normes environnementales (récupération des
composés organiques volatiles…) nécessite des investissements importants de la
part des professionnels.
La gestion
Le suivi au quotidien
Le professionnel suit son débit journalier en m3, ainsi que la répartition entre
essence ordinaire, super sans plomb et gasoil, afin de planifier ses commandes
de carburants sans jamais être en rupture de stocks. La marge sur les ventes de
carburants étant faible (5 à 7 %), il est très attentif à l’évolution du paiement par
carte : en effet, un taux de commission de 0,8% appliqué sur le prix de vente a
une répercussion de près de 10% sur la marge brute du pompiste. C’est d’ailleurs
pour cette raison que de nombreuses stations-service n’acceptent pas les
paiements par carte en dessous de 15 €. Enfin, le professionnel suit la répartition
de son chiffre d’affaires entre distribution de carburants et autres activités.
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Les recettes de l’activité
La vente de carburants est de plus en plus largement complétée par des ventes
ou services annexes. Une station-service indépendante moyenne, distribuant 170
m3 par mois, réalise 40% de son chiffre d’affaires hors distribution de carburants :
5% sur la vente d’équipements automobiles, 35% sur la vente d’épicerie,
journaux, articles divers et/ou sur l’entretien et réparation de véhicules.
Les charges à surveiller
Les achats représentent près de 90% du chiffre d’affaires HT pour les gros
distributeurs. Leur poids décroît dans les petites stations, en raison d’un chiffre
d’affaires hors distribution de carburants plus important. Les frais de personnel
représentent 2 à 3% du chiffre d’affaires, avec des variations importantes selon
les activités de la station (poids plus important si la diversification porte sur
l’entretien et la réparation de véhicules).
La maîtrise du résultat
Le résultat dépend soit de la capacité à maintenir un débit important, soit du
développement du chiffre d’affaires hors distribution de carburants. Pour les
stations peu diversifiées, le débit mensuel minimum doit être supérieur à 150 m3.
En dessous de ce volume, les activités annexes devraient représenter plus de
40% du chiffre d’affaires. Cette diversification doit s’accompagner d’une parfaite
maîtrise des charges de personnel.
La gestion financière et les besoins en trésorerie
Les fonds propres représentent au minimum 30% des ressources stables. La
trésorerie doit toujours être positive, du fait du règlement comptant de la clientèle
et des délais de règlement accordés par les fournisseurs. A noter l’importance
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particulière des dettes fiscales au passif du bilan (les taxes fiscales représentent
80% en moyenne du prix du carburant).
COMMERCE DE DÉTAIL
DE CARBURANTS ET DE
LUBRIFIANTS
2015
1311)
2014
210
EVOLUTION DU
2013
99
NOMBRE DE CRÉATION
2012
127
2011
121
2010
132
Chiffre d'affaires moyen
1 023 K€ (2)
Marge brute
13,72 % du CA
Excédent brut d'exploitation
9,04 % du CA
Rotation des stocks
0 jours de CA
Crédit clients
21 jours de CA
Crédits fournisseurs
31 jours de CA
Besoin en fonds de roulement
-2 jours de CA
LES RATIOS DE
GESTION CLEFS
(1)
Source : Insee, Démographie des entreprises et des établissements - champ marchand non
agricole, Créations d’entreprises.
(2)
Source : Moyenne indicative élaborée à partir de données Insee "Données du compte de résultat et
bilan pour les personnes physiques", 2009 & 2010. Données exprimées en % et jours de chiffre
d'affaires.
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LES POINTS DE VIGILANCE DU COMMERCE DE DÉTAIL DE
CARBURANTS ET DE LUBRIFIANTS
Les principales difficultés du métier
Le secteur du commerce de détail de carburants est très risqué.
Confrontées à la concurrence des grandes surfaces alimentaires, qui utilisent la
vente de carburants comme produit d’appel, la plupart des stations services sans
potentiel de diversification disparaissent faute de trouver repreneurs.
• L’emplacement de la station service :
La proximité d’une grande surface alimentaire conduit presque inéluctablement à
la fermeture. Les stations situées en zones rurales ainsi que celles situées sur
des routes nationales en baisse de fréquentation (du fait de la proximité d’une
autoroute) sont en voie de disparition. Dans ces zones, seules subsistent les
stations ayant un réel potentiel de diversification. L’ouverture à la grande
distribution des réseaux autoroutiers a contribué à étendre la concurrence des
grandes surfaces alimentaires à toutes les zones.
• Le débit mensuel de distribution de carburants :
La plupart des stations services dont le débit mensuel était inférieur à 100 m3 ont
déjà disparu. Jusqu’à 150 m3, le chiffre d’affaires doit impérativement être
complété par une activité à plus forte rentabilité.
• Le manque de fonds propres :
L’amélioration de la productivité nécessite des investissements (pompes
automatiques, station de lavage, diversification…) dont la rentabilité n’est pas
immédiate. Les professionnels indépendants, qui ne sont pas soutenus par les
sociétés
pétrolières,
doivent
autofinancer
une
grande
partie
de
ces
investissements (au minimum à hauteur de 40%).
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• Les évolutions réglementaires et technologiques :
Les nouvelles normes d’hygiène communautaires imposent des investissements
non productifs trop lourds pour les exploitants qui sont déjà en difficulté. Le
développement à terme de véhicules électriques et les progrès réalisés en
matière de consommation par les véhicules actuels sont très préoccupants pour
la profession.
Dans ce contexte, la diversification et la disponibilité (ouverture 24 h / 24 h grâce
aux pompes automatiques) sont des atouts essentiels pour réussir. La diminution
des points de vente devrait bénéficier aux entreprises disposant des meilleurs
potentiels de diversification et de fonds propres suffisants pour réaliser les
investissements nécessaires.
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COMMERCE DE DÉTAIL
DE CARBURANTS ET DE
LUBRIFIANTS
EVOLUTION DU
2015
13 387 (1)
2014
13 851
2013
14 135
2012
13 647
2011
13 424
2010
13 265
2009
13 820
2008
12 695
2007
11 924
2006
11 480
2005
11 896
NOMBRE DE
DÉFAILLANCE
Commerce de détail de
TAUX DE SURVIE AUDELÀ DES 5 PREMIÈRES
ANNÉES
carburants
Commerce et réparation
Moyenne tous secteurs
(1)
Source : Banque de France.
(2)
Source : Insee, Taux de Survie à 5 ans pour la génération 2006.
53,6 % (2)
46,1 %
51,9 %
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EN SAVOIR PLUS SUR CE SECTEUR
Les principales organisations professionnelles
CPDP
Comité Professionnel du Pétrole
212 Avenue Paul Doumer - 92508 Rueil Malmaison Cedex
Tél.01.47.16.94.60
http://www.cpdp.org
Fédération Française des combustibles, carburants & chauffage
114 Avenue de Wagram - 75017 Paris
Tél.01.47.63.46.50
http://www.ff3c.org
CPDC
Comité Professionnel de la Distribution de Carburants
8 rue Eugène et Armand Peugeot - 92500 Rueil Malmaison
Tél.01.47.14.07.07
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