Business plan en 8 diapositives
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Business plan en 8 diapositives
Création d’un garage associatif 1 Staub Mathieu Martinez Benoit 3A3C Sens Facilité de réparation sans formation Réparation à moindre coût Entretien de véhicules Envie Réalisation de formation Permettre l’entretien à moindre coût Encadrement par un professionnel Conservation de la garantie constructeur Matériel professionnel à disposition - économique Réparation de votre véhicule à moindre coût - accessible La mécanique à votre portée - formateur Acquérir des compétences personnelles - agréable Réparer votre véhicule en toute sérénité - professionnel Bénéficier de conseils de qualité 2 Valeurs - Formateur Enrichir les connaissances de tous Accessible - -Rendre la mécanique accessible à tous Point fort - Travailler dans en lieu convivial et familial Point faible Disponibilité des clients Prix compétitif Agréable Economique Professionnel Permettre l’entretien de son véhicule à des prix très attractifs - 3 Encadrer par des personnes qualifier Projet Savoir-faire Les Valeurs - Economique - A des prix défiant toute concurrence - Accessible - La mécanique pour tous - Formateur - Un enrichissement personnel - Agréable - Le travail dans une ambiance familiale -Professionnel - Une équipe expérimentée et motivée Planning jusqu’à 2014 Marchés Clients Accompagner Les familles ayant un faible budget Les amateurs de mécanique Les Les Créer un garage autonome Constructeur automobile Contrôle technique Fidéliser une clientèle Former Faire profiter la clientèle d’offre avantageuses négociées avec des fournisseurs Fournisseurs pièces détachées qualité étudiants retraités Partenariats Promesses Attentif 4 Clubs automobiles Associations étudiantes Process 5 Informations financières Investissements Immobilisations incorporelles Capital Montant Immobilisations corporelles Montant 60 000 € Terrain Brevets Chiffre d'affaires prévisionnel Local Logiciels Fonds de commerce 1 000 € Travaux aménagement 100 000 € Matériel industriel Matériel de transport 20 000 € 20 000 € 1 000 € 15 000 € Total 56 000 € Matériel informatique Total 101 000 € Emprunt Année 1 2 3 4 5 Montant 130 000 € Durée 5 A rembourser Interet 130000 106473 81770 55832 28597 Année 1 150 000 € Année 2 Année 3 200 000 € 220 000 € Salariés Nombre Taux 5,00% Année 1 Année 2 Année 3 Cadres 1 1 1 Technic. Adminst. 0 1 1 Opérateurs 2 2 2 Amortissement Annuité 6500 5324 4089 2792 1430 23527 24703 25938 27235 0 6 30027 30027 30027 30027 0 Formule annuité: taux Montantx ------------(1-(1+taux))^annee Informations financières suite investissements Somme Durée amortisement Charges Amortis. Incorporelles Fonds de commerce Brevets marques Logiciels 100 000 € 0€ 1 000 € TOTAL 101 000 € 3 3 0€ 333 € Matières composants Sous-traitance Frais fonctionnement Maintenance 4,00% 2,00% 2,00% 0,00% 333 € Energie 2,00% Publicité 1,00% Corporelles Terrain Local Travaux aménagement Matériel industriel Matériel informatique Matériel de transport 0€ 0€ 20 000 € 20 000 € 1 000 € 15 000 € TOTAL 56 000 € 15 15 10 4 5 %CA 0€ 1 333 € 2 000 € 250 € 3 000 € Frais de personnel Année 1 Année 2 Année 3 Salaire brut cadres Salaire brut technic. Salaire brut opérateur Total salaires Charges patronales 30 000 € 0€ 25 000 € 80 000 € 40 000 € 30 000 € 15 000 € 25 000 € 95 000 € 47 500 € 30 000 € 15 000 € 25 000 € 95 000 € 47 500 € 6 583 € Frais de démarrage Taux Impot sur les bénéfices Taux d'intérêt 15% 5% 15% si CA<7 630 000 euros sur les 38120 premiers euros Stock pièces 2 000 € 3 667 € Salaires formation Communication publicité Location, assurance Déplacements 1 000 € 5 000 € 2 500 € 0€ 3 3 3 3 333 € 1 667 € 833 € 0€ Délais Délai stocks matières Délai stocks Produits Délai clients 2 2 2 jours jours jours 3 500 € Délai fournisseurs 3 jours TOTAL 10 500 € Trésorerie initiale 0€ 700 € BFR départ Total dépenses démarrage 168 200 € Annuité Amortissement 10 417 € 7 Estimation BFR Capital 60 000 € Emprunt 130 000 € Compte de résultat prévisionnel Charges Achats Sous-traitance Frais fonct. Salaire 1 2 3 Produit 6 000 € 3 000 € 3 000 € 80 000 € 8 000 € 4 000 € 4 000 € 95 000 € 8 800 € 4 400 € 4 400 € 95 000 € Charges sociales 40 000 € 47 500 € 47 500 € Maintenance Frais financiers Energie Amortissement Impôts Publicité Résultat : Somme: 0€ 6 500 € 3 000 € 10 417 € 0€ 1 500 € 0€ 153 417 0€ 5 324 € 4 000 € 10 417 € 2 132 € 2 000 € 15 496 € 197 868 0€ 4 089 € 4 400 € 10 417 € 5 060 € 2 200 € 28 674 € 214 940 resultat impot année 1 impot année 2 Impot année 3 -3 417 € 17 628 € 33 735 € solde cumulé -3 417 € 14 211 € 33 735 € C.A. Résultat: Somme: Resulat après impot 0€ -3 417 € 2 132 € 15 496 € 5 060 € 28 674 € Impot Prix moyen : 50€ Nombre moyen de clients pour atteindre l’équilibre : 17 Clients par jours 8 1 2 150 000 € 200 000 € 220 000 € 3 417 € 0€ 0€ 153 417 3 200 000 220 000 Bilan prévisionnel Actif Actif immobilisé Incorporelles Matériel Autres Actif circulant Stocks matières Stocks produits Créances Clients Banque Somme: 1 2 3 100 667 49 417 7 000 100 333 42 833 3 500 100 000 36 250 0 33 667 1 000 44 889 1 333 49 917 1 467 0 158 783 0 148 933 0 138 682 Passif Capitaux propres Capital Réserves Report à nouveau Résultat: 1 2 3 60 000 -3 417 60 000 0 -3 417 15 496 60 000 0 12 080 28 674 Dettes Emprunt Fournisseur 106 473 165 81 770 220 55 832 242 Découvert Somme: 0 163 222 0 154 070 0 156 828 -24 703 512 Année 1 Année 2 Année 3 écart bilan Trésorerie Découvert 4 438 4 438 5 136 5 136 18 146 18 146 0 0 0 9 -25 938 Plan de financement Ressources Capacité autofinancement Capital Emprunt Diminution BFR Total Ressources Emplois Immatériels Matériels Autres Augmentation BFR Remboursement emprunt Total Emplois Ressources-Emplois Trésorerie initiale Trésorerie finale Calcul du BFR Stocks matières Stocks produits Clients Fournisseurs BFR Variation BFR 0 1 2 3 7000 25913 39091 0 7000 0 0 25913 2 0 0 39091 3 168200 21800 0 21800 835 23527 24362 -17362 21800 4438 512 24703 25215 698 4438 5136 144 25938 26082 13009 5136 18146 0 1 60000 130000 190000 0 101000 56000 10500 700 1 33 667 2 33 667 1 000 165 1 535 835 700 10 3 44 889 1 333 220 2 047 512 49 917 1 467 242 2 190 144 Commentaires sur le plan de financement Afin de respecter notre plan de financement, nous devons avoir un prix moyen de réparation de 50€ et environ 17 clients par jours. Ce sont les seules conditions qui permettrons d’assurer l’équilibre et d’avoir un chiffre d’affaire suffisant pour faire prospérer notre garage associatif. Cette société peut assurer de très bon chiffre avec un capital assez modeste. Elle permet la création de 4 emplois ce qui est positif pour une entreprise modeste. 11 Conclusion Cette société à un grand avenir devant elle car la demande peut être très forte dans l’avenir dû aux prix exorbitant que peuvent appliquer les professionnels pour la réparation de véhicules de particuliers. Un garage associatif est donc un moyen de faire gagner le client d’un point de vue financier mais aussi de créer une ambiance permettant des échanges. En effet le client est susceptible d’acquérir des connaissances techniques 12