2015 [RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE BREST ARENA]
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2015 BREST’AIM SALIOU David [RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE BREST ARENA] SOMMAIRE 1. PRÉAMBULE : LES CARACTERISTIQUES DE LA DSP DE BREST ARENA ..........2 Caractéristiques générales .................................................................................................................. 2 Description des installations ............................................................................................................... 3 2. DONNÉES COMPTABLES ............................................................................6 3. ANALYSE DE LA QUALITE DU SERVICE ........................................................8 4. COMPTE RENDU TECHNIQUE ET FINANCIER ........................................... 15 COMPTE-RENDU TECHNIQUE ............................................................................................................. 15 Faits marquants de l’exercice ............................................................................................................ 16 Actions marketing et communication ............................................................................................... 20 Partenariats ....................................................................................................................................... 23 Entretien des installations techniques .............................................................................................. 24 Sécurité, hygiène et environnement ................................................................................................. 25 Effectifs, qualifications ...................................................................................................................... 25 Formation .......................................................................................................................................... 25 Contentieux ....................................................................................................................................... 25 Sinistres ............................................................................................................................................. 25 COMPTE RENDU FINANCIER ............................................................................................................... 26 Tarifs : grilles et évolution ................................................................................................................. 26 PERSPECTIVES ..................................................................................................................................... 26 5. ANNEXES ................................................................................................ 27 Inventaire des immobilisations ......................................................................................................... 27 Politique environnementale de Brest’aim ......................................................................................... 30 Liasse fiscale Brest Arena .................................................................................................................. 31 RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 1/31 1. PRÉAMBULE : LES CARACTERISTIQUES DE LA DSP DE BREST ARENA Caractéristiques générales Objet de la délégation Gestion de Brest Arena, salle des spectacles sportifs et événementiels Nature de la convention Convention d’affermage Date de la signature de la convention Le 31 mai 2011 Date de prise d’effet de la convention Le 31 mai 2011 Echéance de la convention 22 octobre 2034 Mise à disposition progressive des espaces en fonction de leur finition : Le 27 juin 2014 : Bureaux, loges, salles de réunion et autres locaux de l’entresol ouest, salons partenaires et le local traiteur, parkings Date de mise en service Du 12 septembre au 15 septembre 2014 pour les espaces extérieurs et les locaux de l’équipement Brest Arena aux fins de déroulement de l’inauguration et des portes ouvertes. Les 27 septembre, 11 octobre, 14 octobre, 16 et 17 octobre et 18 octobre 2014 : les espaces extérieurs et les locaux de l’équipement aux fins de déroulement de spectacles, de match et de congrès. Le 22 octobre 2014 ; remise de l’équipement après réception des travaux. Durée de la convention 20 ans Avenant n°1 du 03/06/2014 Décalage de la date de livraison Inauguration de l’équipement Avenant n°2 du 21/05/2015 Actualisation de la grille tarifaire Avenant n°3 du 23/07/2015 Actualisation de l’annexe 2 qui détaille les travaux à la charge du délégataire. RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 2/31 Description des installations Cet équipement recevant du public est classé en première catégorie et est accessible aux véhicules de sécurité incendie sur ses quatre faces. L’accès du public est localisé côté ligne du tramway boulevard de Plymouth et côté opposé depuis les parkings du public, par deux grandes passerelles qui mènent à un parvis haut qui ceinture en grande partie l’équipement. Les espaces extérieurs, situés au niveau bas de plain-pied avec le parterre de la salle, accueillent les accès sportifs, personnels, médias. L’accès affecté aux sportifs et aux artistes est ainsi indépendant des accès publics, et associé à une zone de stationnements réservée et protégée vis-à-vis du public. L’équipement est composé de deux salles : une salle principale pour l’ensemble des grandes manifestations et une salle secondaire type gymnase. Ces deux salles pourront accueillir simultanément des manifestations distinctes ou être toutes deux affectées à une manifestation exceptionnelle (sports individuels tels que : tournoi de tennis, escrime, tennis de table, judo et arts martiaux.) Salle principale à vocation sport et spectacle : La salle principale a une vocation de salle polyvalente : sports, spectacles vivants de type variété, meetings ou événements commerciaux. Sa capacité est modulable selon les configurations, de 1 500 à 5 000 places assises (basket-ball) ou de 5 500 places assises et debout (concerts). Les annexes publiques : - Le hall d’accueil du public est dédié à la salle principale ; la salle secondaire disposant d’un accès différencié et dédié. Les contrôles d’accès de la salle principale s’effectueront sur les liaisons hall d’accueil/déambulatoire de la salle. RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 3/31 - - Un accès direct au parterre de la salle principale est prévu pour répondre aux besoins de certaines configurations (spectacles et boxe). Pour les manifestations exceptionnelles organisées sur l’ensemble des deux salles, les halls/déambulatoires de chacune des deux salles sont reliés par une circulation contrôlée. Le déambulatoire de la salle principale distribue les gradins, ainsi que les services aux spectateurs tels que buvettes et sanitaires. Les tribunes fixes et télescopiques d’une capacité globale de 5 500 places dont l’organisation facilite l’aménagement pour des affluences limitées (environ 2 000 spectateurs). L’infirmerie destinée au public. Les espaces de convivialités, salons de réceptions modulables, bénéficient d’accès réservés et en liaison protégée avec les secteurs de gradins réservés à ces usagers. Leur modularité permet d’adapter la surface aux besoins de la manifestation et propose des prestations différentes dans l’une et l’autre partie des salons (cocktail, buffet ou repas). Les espaces affectés à la presse, écrite et radio-télévisée, qui pour répondre aux différentes configurations, sont modulables. Les espaces comprennent : l’accueil contrôlé par le bureau du syndic de presse, la salle de presse, le studio d’interviews, la zone mixte (média / sportifs) et les tribunes de presse. Pour offrir le maximum de confort de travail, les liaisons sont réservées et surtout hors circuits publics. Les annexes pour sportifs et artistes : - L’accueil – information, sur leur accès réservé. - Les loges et les vestiaires de la salle, avec certains vestiaires aménageables pour les artistes en complément des loges. - Les vestiaires arbitres ou juges, pouvant être aménagés en loges. - Les espaces divers : infirmerie, antidopage, chambre d’appel et sanitaires. - Un ensemble de bureaux pour les associations et clubs locaux. Annexes pour les organisateurs : - Les bureaux de régisseur, secrétariat, et encadrement de la manifestation. - La salle de résultats et de duplication. - La salle de réunions, office, sanitaires. Annexes d’exploitation et de gestion : - Les dépôts de matériels et de mobilier. - Les locaux du personnel d’exploitation, bureaux, vestiaires, office. - Les locaux de contrôle et sécurité, P.C. de sécurité et gestion technique du bâtiment, loge gardien. - Les locaux de sécurité « police ». - Les régies de sonorisation, d’éclairage et d’affichage permanents des salles. - La billetterie. - L’office traiteur, associé aux salons de réceptions. - La déchetterie générale. - Les locaux techniques. - L’administration du site. - Un logement de fonction. RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 4/31 Salle secondaire : - La salle secondaire a une vocation sportive, avec une capacité d’environ 200 places en gradins en configuration handball. Elle servira de salle d’entraînement et de salle d’échauffement pour certaines manifestations (principalement pour des sports individuels). - Les annexes publiques associées à cette salle : gradins, sanitaires. Annexes pour sportifs : - Les vestiaires de la salle. - Les vestiaires arbitres ou professeurs, ou encore juges. Annexes d’exploitation : - Dépôts de la salle secondaire. Aménagements extérieurs : - Une cour de service destinée au stationnement des véhicules de maintenance, d’approvisionnement, de livraison, et des cars de production télévisuelle. - Le parvis d’accès public à la salle principale. - Un espace d’accès piétons dédié à la salle secondaire. - Les voies échelles, des services de sécurité. - Les stationnements réservés, aux sportifs, aux artistes, aux personnalités, aux abonnés, aux médias et aux personnes à mobilité réduite. RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 5/31 2. DONNÉES COMPTABLES Le compte de résultat présenté ci-joint respecte les principes comptables d'indépendance des exercices et de permanence des méthodes retenues pour l'élaboration de chacune de ses parties, tout en permettant la comparaison entre l'année en cours et la précédente. Toutes les pièces justificatives des éléments de ce rapport sont tenues par le délégataire à la disposition du délégant dans le cadre de son droit de contrôle. Pour l'établissement de ce compte de résultat, l'imputation des charges s'effectue par affectation directe pour les charges directes, par répartition directe dans le logiciel de paye pour les frais de personnel permanents et selon une clé de répartition validée par le conseil d’Administration, au poids du CA de chaque activité gérée par Brest’aim, concernant les charges de structure. Les équipements gérés par Brest’aim n’ont pas le statut d’établissements juridiques distincts. De ce fait, les liasses fiscales communiquées dans ce document sont reconstruites à partir des comptes validés par les commissaires aux comptes mais n’ont pas de caractère officiel. Les comptes de Brest’aim sont consolidés et une seule liasse fiscale est déposée. Les éventuels écarts constatés entre les sous-totaux du compte d’exploitation synthétique et de la liasse fiscale proviennent de la neutralisation de charges et de produits, qui s’ils sont autorisés en gestion, ne peut apparaitre dans la liasse fiscale, même si cette dernière est produite à titre indicatif. L’année 2015 a été bonne pour Brest Aréna, avec un chiffre d ‘affaires en léger retrait par rapport au budget adopté par le conseil d’administration mais des économies sur les charges qui permettent de dégager un résultat de 144 k€ HT. Les économies sur les fluides par rapport au budget (-86.4 k€) sont constatées sur tous les postes (eau, électricité et chauffage). La découverte puis la maîtrise de l’équipement permettront d’affiner les prochains budgets. Des économies sont également constatées sur le poste de personnel liés à des recrutements tardifs sur l’année mais budgétés pour l’exercice entier. Les autres charges sont inférieures à celles budgétées sur les postes charges financières et amortissements d’exploitation). RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 6/31 Le résultat permet de dégager, pour Brest métropole, une redevance variable de 96 k€. Le chiffre d’affaires réalisé doit être apprécié comme suit : 970 k€ + 48 € (Autres produits correspondant à la location par Brest Expo de l’Aréna pour Noël pour Tous). Les produits réalisés sont inférieurs de 3.28% à ceux attendus dans le CEP prévisionnel de la DSP, ce qui n’appelle pas de commentaire particulier. S’agissant des charges, on peut noter un écart important sur les fluides, qui relève de la difficulté à apprécier les consommations réelles d’un bâtiment non encore construit lors de la réalisation du Compte d’Exploitation Prévisionnel. Les consommations externes sont très inférieures à celles prévues mais comprennent les frais de personnel extérieurs qui sont intégrés dans la ligne charge de personnel du Compte de résultat réalisé. Ces deux lignes doivent donc s’apprécier ensemble. Les autres charges sont inférieures au CEP sur la ligne intérêts des emprunts : 173.4 k€ réalisés contre 276.1 k€ inscrits dans le Compte d’Exploitation prévisionnel. Cet écart est lié à la forte baisse des taux d’intérêts lors de la souscription des 3 prêts (2 prêts de 3 250 k€ et un prêt de 700 k€). RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 7/31 3. ANALYSE DE LA QUALITE DU SERVICE Mesures prises pour une meilleure satisfaction des usagers (publics – clients) : Enquêtes de satisfaction Enquête menée par e-mail auprès d’un échantillon de 1061 personnes clientes de Brest Arena, avec pour objectif de mesurer la qualité du service rendu. Ci-après un résumé des questions / réponses les plus pertinentes : RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 8/31 RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 9/31 RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 10/31 RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 11/31 RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 12/31 Comptabilisation et traitement des réclamations Les équipes de Brest Arena apportent une attention particulière à toutes les réclamations. 20 ont été enregistrées en 2015, principalement en début de saison pour des problèmes de placement (décalage entre les plans de ventes et la réalité de la numérotation des sièges). Cela a été corrigé depuis et n’engendre plus de plaintes Nature des réclamations enregistrées en 2015 : BILLETTERIE PLACEMENT 15 ACCIDENT 1 ACCES 1 AUTRES 1 CONFORT SONORE 2 Action des réclamations enregistrées en 2015 : REPONSES ECRITES 15 DEDOMAGEMENT ou COMPENSATION 9 SANS REPONSE PARTICULIERE 5 Origine de la réclamation : Mail BrestARENA Courrier 15 5 Amélioration des prestations Des prestations complémentaires ont été développées en 2015 : Déploiement de la page Facebook pour communiquer au maximum sur le calendrier des événements. Organisation de la prestation de billetterie : tant pour le public qui peut acheter ses places en ligne que pour les organisateurs qui trouvent par cet outil un canal supplémentaire de diffusion des places. RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 13/31 Investissements réalisés en 2015 (montants HT) Descriptif Date de début Valeur brute (EUR) Moteur pour structure scénique 18/05/2015 20 067,00 € Ponts structure scénique 18/05/2015 18 551,20 € Système sonorisation salons partenaires 02/03/2015 18 138,00 € Système vidéo salons partenaires 02/03/2015 14 668,76 € Voirie sur jardin filtrant 31/08/2015 11 800,00 € 6 Vélo droit autoalimenté black Edition 03/04/2015 10 525,20 € Ensemble praticables de scène 27/01/2015 9 939,36 € Tire à la corde salle musculation 20/05/2015 6 590,00 € 2 vélos elliptiques autoalimentés Black édition 03/04/2015 6 407,80 € Transpalette électrique LWE200 04/03/2015 5 500,00 € 2 Vidéoprojecteurs 5000 lumens 23/02/2015 4 726,00 € Matériel de musculation 21/04/2015 2 519,48 € Plonge couloir salle annexe 20/09/2015 2 422,10 € Matériel musculation VIS A VIS 03/04/2015 2 132,20 € Matériel musculation Pull-Over assis avec REA 03/04/2015 2 097,90 € Matériel musculation Seated Leg 03/04/2015 2 072,70 € Matériel musculation DORSY 03/04/2015 2 058,00 € Commutateur cisco WS2960 31/03/2015 2 000,00 € PC Portable HP Zbook 15G2 GV 01/01/2015 1 985,00 € Matériel musculation Leg Extention 03/04/2015 1 943,90 € Défibrillateur AED 16/01/2015 1 310,00 € Rameur Concept II 03/04/2015 1 301,00 € Ordinateur portable HP ProBook 650 09/10/2015 1 080,00 € Transpalette 2T3 LHM230 WBW 04/03/2015 1 000,00 € Focale standard EH 505 23/02/2015 998,00 € Cuve gasoil 1000 l 09/01/2015 955,88 € Banc musculation multi positions 03/04/2015 947,80 € Bac de rétention gasoil 09/01/2015 919,08 € Focale courte pour EH 505 23/02/2015 868,00 € Matériel de musculation 11/06/2015 763,26 € Matériel de musculation 21/05/2015 729,09 € Banc à lombaires inclinable 03/04/2015 660,10 € Planche abdominale anatomique 03/04/2015 541,80 € Banc développé couché 03/04/2015 503,30 € RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 14/31 4. COMPTE RENDU TECHNIQUE ET FINANCIER COMPTE-RENDU TECHNIQUE Rappel des Objectifs initiaux de la délégation de service public Le Délégataire devra exploiter l’équipement délégué avec une amplitude d’ouverture adaptée tant aux exigences des activités (calendrier des compétitions sportives, …) qu’aux objectifs de développement des activités et de la fréquentation. Le Délégataire veillera à respecter, dans sa programmation, et sans préjudice de son autonomie sur ce plan, les objectifs : d’accueil prioritaire de manifestations sportives diversifiées (basket-ball, handball, volley-ball, badminton, tennis, gymnastique, tennis de table, …), y compris des disciplines nouvelles et innovantes, d’accueil de compétitions sportives dans les conditions proposées par les fédérations agréées, pour des compétitions nationales et internationales, d’accueil de manifestations évènementielles, de type spectacles et concerts, de qualité, et selon une programmation diversifiée. L’exploitation devra permettre d’offrir aux sportifs, et le cas échéant au(x) club(s) résidant(s), un équipement favorisant le développement de leurs activités. Le Délégataire devra, notamment par la mise en œuvre de partenariats adaptés, chercher à promouvoir la création et la pérennisation d’évènements sportifs de haut niveau dans la Grande salle. RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 15/31 Faits marquants de l’exercice Nature de l’activité 2015 Brest Arena a accueilli 66 manifestations différentes, qui ont représenté 102 jours d’ouverture au public. REPARTITION DE L'ACTIVITE PAR NATURE 2015 SPORT - Club principal 14 SPORT -Autres disciplines 7 SPECTACLE VARIETE 26 EVENEMENTS ENTREPRISES 19 Répartition des spectateurs par activité REPARTITION SPECTATEURS 2015 SPORT 87981 SPECTACLE 130476 ENTREPRISES 7500 PORTES OUVERTES 2500 TOTAL 228457 La part des spectateurs non payants s’analyse de façon proportionnelle par type d’activité : Spectacles : 1,5 % de places non payantes (invitations) Sports (type championnat – ex : BBH) : 1,0 % de places non payantes (invitations) Sports (type compétition ponctuelle – ex : Open tennis) : 10 à 15 % de places non payantes (invitations) Taux de remplissage Spectacle Sport 2014 83,2% 71,4% 2015 63,5% 88,9% 2016 79,9% 69,9% Le taux de remplissage est établi par rapport à la configuration de salle elle-même définie par les besoins de l’organisateur, les jauges de spectateurs variant selon la nature de l’événement, les contraintes techniques et le potentiel de remplissage estimé par le client. RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 16/31 DÉTAIL ACTIVITÉ SPORT CLUB PRINCIPAL UTILISATEUR BREST BRETAGNE HANDBALL, une ambition qui porte ses fruits : 4 matchs en 2014, avec en moyenne plus de 3000 spectateurs par match un début très prometteur qui s’inscrit dans un axe stratégique et construit autour du Handball. Saison 2014-2015 Saison 2015-2016 7 matchs de championnat D2 1 match de coupe de France 6 matchs de championnat D2 Moyenne de spectateurs : + 3000 par match COMPETITIONS SPORTIVES RECURRENTES OPEN BREST ARENA de tennis En sommeil depuis 2002, Brest ARENA a permis l’organisation de "L’OPEN BREST ARENA". C’est donc un tournoi classé par l’ATP dans la catégorie des « challengers », qui a accueilli 23 000 spectateurs du 19 au 25 octobre 2015. CHALLENGE CARATY Tournoi national de Handball réunissant des équipes de D1 masculine, organisé sur 2 jours entre La salle AVEL VOR à Plougastel-Daoulas et BREST ARENA (3000 spectateurs). COMPETITIONS SPORTIVES PONCTUELLES BASKETBALL Championnat de France : Etendard de Brest Vs Caen VOLLEY BALL Rencontre internationale volleyball masculin France Vs Corée du Sud HANDBALL Rencontre nationale de Handball Masculin Cesson Sévigné Vs Dunkerque Rencontre internationale Handball féminin France Vs Slovénie GYMNASTIQUE Championnat national de gymnastique rythmique HANDI SPORT Championnat de France de tennis de table catégorie Handisport DANSE Championnat international de danse en couple RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 17/31 DÉTAIL ACTIVITÉ SPECTACLES SPECTACLES DE VARIETE : 26 spectacles, 41 séances SPECTACLES PAR NATURE MUSIQUE CLASSIQUE VARIETE FRANCAISE VARIETE INTERNATIONALE COMEDIE MUSICALE HUMOUR SPECTACLE SPORTIF CIRQUE 3 11 1 3 5 3 14 SPECTATEURS PAR NATURE DE SPECTACLE MUSIQUE CLASSIQUE VARIETE FRANCAISE VARIETE INTERNATIONALE COMEDIE MUSICALE HUMOUR SPECTACLE SPORTIF CIRQUE TOTAL 6800 39500 2500 5245 16673 4758 55000 130476 RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 18/31 ÉVÉNENENTS D’ENTREPRISE En sus de ses configurations sport et spectacles, Brest Arena offre des espaces modulables et adaptés à l’organisation de divers grands évènements d’entreprises tels que les assemblées générales, les séminaires, le lancement d’un produit…, dans des conditions optimales et une capacité d’accueil jusqu’à 5 000 personnes. DETAIL ACTIVITE ENTREPRISES 2015 REUNIONS 4 ASSEMBLEES PLENIERES 6 COCKTAILS - REPAS 9 Au départ, il s’agissait de 5 rendez-vous professionnels à Brest Arena mais la 1ère saison s’est clôturée avec plus de 19 rendez-vous et la venue de 7 500 professionnels. OPERATION PORTES OUVERTES LES JOURNEES EUROPEENNES DU PATRIMOINE Pour la 32ème édition des Journées Européennes du Patrimoine, se déroulant les 19 et 20 septembre 2015, le thème était « Le patrimoine du XXIème siècle, une histoire d’avenir » Brest Arena a ouvert ses portes au grand public le 20 septembre 2015, pour permettre à tous de découvrir l’envers du décor de ce nouvel équipement du paysage breton, en présence du personnel de Brest’aim et de l’architecte brestois, Michel QUERE, qui a assuré le suivi du chantier. 2500 personnes ont pu ainsi visiter gratuitement l’équipement. RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 19/31 Actions marketing et communication (y compris les supports d’information) En investissant un budget de communication consacré à l’ouverture de la salle Brest Arena (183 270 €HT), Brest’aim a développé une image forte et cohérente. Au-delà des événements liés à l’inauguration, le déploiement de cette communication a également bénéficié au lancement de la saison 2014-2015. La stratégie de communication s’appuie désormais sur trois axes principaux : Communication d’image sur les réseaux sociaux et le Web. Communication forte sur les évènements et sur le contenu de la programmation. Relation presse permanentes pour relayé la réussite des évènements Communication WEB et réseaux sociaux Site internet : www.brestarena.com Pour assurer le développement de l’activité de Brest Arena, Brest’aim a développé une plateforme internet www.brestarena.com qui a deux objectifs principaux : Promouvoir la programmation de Brest Arena. Proposer des services tels que la Billetterie en ligne. RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 20/31 Les réseaux sociaux, un enjeu majeur de communication : En 1 an d’existence, le compte officiel de Brest Arena a fédéré une communauté de plus de 7 000 fans. La plateforme y diffuse le planning et offre aux spectateurs un espace de discussion. Service billetterie et accueil clients Pour répondre à la demande de nos utilisateurs producteurs et spectateurs, Brest’aim a décliné une gamme de services pour faciliter l’accès au spectacle : Vente de billets en ligne. Vente de billets au guichet sur place lors des spectacles. Service contrôle des billets avec scan code barre. Placement en salle. Rapport et synthèse des ventes. Brest Arena, une billetterie en ligne au service des spectateurs et des producteurs d’évènements. RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 21/31 2015 : Brest Arena a vendu directement 16 419 billets, principalement pour l’activité Sport. Dans le domaine du spectacle, le nombre d’opérateurs distributeurs est plus important que dans le sport. Billets commercialisés directement Brest arena Billets WEB 13985 85% Billets guichet 2434 15% TOTAL 16419 VOLUME VENTE BILLETS WEB Brestarena Sport 9683 69% Spectacle 2702 19% Evènemeentiel 1600 11% TOTAL 13985 Détail de l’activité « Gestion des bars et de la restauration » La gestion des bars ouverts au public est assurée directement par Brest’aim. Un contrat de prestation a été signé avec la société GPS Company pour la gestion du personnel, le service et la gestion du stock. Les achats de marchandises sont effectués auprès des fournisseurs référencés après procédure de mise en concurrence : Boissons : Groupe Cozigou Café : Brûlerie de Léon REPARTITION CA ACTIVITE SNACK BAR Sport Sport 61397 58% Spectacle de variété 10291 10% Spectacle théatral 30394,58 29% Ballets et musique classique 4462,91 4% TOTAL 106545,49 28% 4% Spectacle de variété 10% 58% Spectacle théatral RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 22/31 Partenariats Assistance et partenariat avec le club principal utilisateur : BREST BRETAGNE HANDBALL Nous accompagnons le club de handball féminin dans son ambition de rejoindre l’élite des clubs français, dans la préparation de ses évènements, compétitions en lui apportant notre expertise dans les domaines aussi bien technique, logistique, qu’évènementiel. Adhésion réseau professionnel Brest’aim est adhérent du syndicat professionnel PRODISS, présidé par Jules Frutos (Alias), qui regroupe près de 300 entrepreneurs de spectacles œuvrant dans le domaine des variétés : musiques actuelles et populaires, jazz, comédies musicales et one man shows. Producteurs, diffuseurs et salles de spectacles, les adhérents du PRODISS représentent toute la chaîne de création et de diffusion d'un spectacle, avec un chiffre d’affaires global d’environ 450 millions d’euros. La fonction première du PRODISS est de mener des négociations afin que les lois et règlements applicables au secteur prennent en compte les particularités du spectacle vivant. Le PRODISS est également force de propositions auprès des pouvoirs publics ou des organismes professionnels afin de défendre la profession dans son ensemble. RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 23/31 Entretien des installations techniques Brest Arena étant dans la première année de mise en route, la maintenance a été principalement assurée en 2015 par les entreprises responsables de l’installation des équipements dans la cadre de la Garantie de Parfait Achèvement (G.P.A.). L’entretien préventif est assuré par les prestataires indiqués ci-dessous. BREST ARENA VERIFICATIONS TECHNIQUES (ERP de la 1ère catégorie) 2014-2015 Date de mise en place du contrat de maintenance Opérateur Maintenance Observations DESENFUMAGE 2014/2015 : Période de garantie de parfait achèvement (GPA) GPA 2015 GPA 2015 Naturel 2015 C.S.O Mécanique Mécanique (hotte) 2015 2015 C.S.O C.S.O 2015 nc nc C.S.O C.S.O GPA 2015 NC GPA 2015 2015 Rousseau GPA 2015 INSTALLATIONS THERMIQUES Chauffage Ramonage Ventilation/climatisation Appareil indépendants (radiants, aérothermes, cheminées …) INSTALLATIONS DE GAZ COMBUSTIBLES ET HYDROCARBURES LIQUEFIES C.S.O GPA 2015 DOURMAP DOURMAP S.D.M.O GPA 2015 GPA 2015 GPA INSTALLATIONS ELECTRIQUES Installations électriques Éclairage de sécurité Groupe électrogène 2015 2015 ASCENSEURS, ESCALIERS MECANIQUES ET TROTTOIRS ROULANTS Ascenseurs, escaliers mécaniques, trottoirs roulants 2014 KONE Cf registre de sécurité MOYENS DE SECOURS CONTRE L'INCENDIE Hydrant public, privé, réserve d'eau naturelle, réserve artificielle Extincteurs Robinets d'incendie armés (RIA) SSI catégorie A ou B 2015 Eau du Ponnant 2015 2015 2014 en Cours En cours CHUBB Chariot élévateur 2014 ARZEL Nacelle 1 2014 ARZEL MATERIEL DE MANUTENTION Libelle Serrurerie Portail Contrôle palan Maintenance 29/07-31/12/15 Rideau Réparation banc vestiaires Vérification extincteurs Entretien pendrillons Prestataire LOBLIGEOIS St Divi Fermeture Godet GRDF Sizorn Ateliers DLB Isogard Sizorn TOTAL Montant 1 052,00 345,00 150,92 474,03 495,00 440,00 199,50 435,00 2 359,80 RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 24/31 Sécurité, hygiène et environnement Visite périodique de sécurité : Avis favorable émis le 11 septembre 2014, suite aux visites de sécurité effectuées par la Sous-commission Départementale de Sécurité. Brest’aim s’est engagée dans une démarche de prévention des risques auditifs en proposant, au public durant les concerts, des moyens de protection (boules Quies). Qualifications liées à la sécurité : - SIAPP 3 : 1 personnes SSIAP 2 : 2 personnes SSIAP 1 : 6 personnes SST : 13 (soit la totalité de l’équipe) Contrats passés avec les tiers : Des contrats commerciaux sont passés dans le cadre de l’activité et conclus à des conditions économiques normales. Effectifs, qualifications La Direction déléguée « Sport Evènement » de Brest’aim a développé une équipe de 13 personnes, spécialisée dans l’accueil et l’organisation d’évènements culturels, sportif, de spectacle ou de type congrès d’entreprise. Cette équipe est organisée pour répondre aux besoins sur le site Brest Expo et Brest Arena. Formation Concernant Brest Arena, 5 formations (2 individuelles et 3 collectives), soit 51 heures de formations ont été suivies en 2015 par les salariés. Les coûts de formations 2015 sont de 3 912 € dont 1 420 € de factures des organismes de formation et de déplacements. Dans le cadre de la mutualisation des équipes de Brest Arena et de Brest Expo, des formations ont été suivies par le personnel commun aux deux équipements, soit 7 formations collectives (227 heures). Les coûts de formation 2015, communs à ces deux équipements sont de 9 358 €, dont 3 874 € de factures des organismes de formation et de déplacements. Contentieux Pas de contentieux en cours. Sinistres 11/10/2015 : dégât électrique (montage concert F PAGNY) 19/11/2015 : dégâts plots parkings et bardage concert M POKORA 21/11/2015 : dégât grill technique (montage spectacle Eric ANTOINE) RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 25/31 COMPTE RENDU FINANCIER Tarifs : grilles et évolution PERSPECTIVES Brest’aim a défini, dans le cadre d’un plan stratégique 2015-2020, les perspectives d’évolution de l’équipement. Elles portent notamment sur : - la construction d’une programmation attractive avec les acteurs du sport et du spectacle, la commercialisation de l’équipement auprès des producteurs et organisateurs de spectacles, contribuer à l’attractivité des manifestations et attirer plus de 200 000 spectateurs par an. RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 26/31 5. ANNEXES Inventaire des immobilisations DESCRIPTIF Fourgon sprinter CDI 1 Ordinateur portable Sony SVS1513DBOKAIYF 1 Station bureautique hp elitedesk 800 TWR coffre-fort fichet Hestia 200 2 Licences autodesk Autocad lt 2015 Mise en service site internet Dalles de protection + 1 chariot de stockage lot de 100 barrières Vauban + 50 barrières de police plastique Matériels et équipements pour aménagement des espaces Panneau sur pied à LED SMD Full color Affiche dynamique intérieur panneaux LED pour terrains sportifs Plonge 2 bacs -égouttoir étagère basse - table inox centrale sur roues 1 lave-linge + 1 sèche-linge pro + 8 réfrigérateurs table top 122L Equipements pour le bar arrière bar réfrigéré 3 portes vitrées Mobilier de réception Matériel audio et vidéo Support SMS FHT Noir écran 50" et plus 6 Moniteurs 65" Full HD 10 Moniteurs 65" Full HD Samsung Entrée VGA/HDMI/DVI/RCA 1920x1080 Confection de pendrillons Interconnexion WIFI commutateurs Matériels de billetterie - 6 terminaux wifi Station bureautique HP Elitedesk 800 TWR Ordinateur portable HP Probook 650 G1 2 Ordinateurs portable HP Probook 650 Copieur A5C2021 Bizhub c284e n° série a5c2021032080 Mobiliers de bureaux Mobilier de bureaux 1 Ordinateur Portable HP Probook 650 G1 Paramétrage des commutateurs et du système WIFI Clavier sur porte blindée FICHET Serrure et blindage TORDJMAN Chariots famille 393 Fenwick type H30D Chariots famille 393 Fenwick type : H30D Rayonnages a palettes - plateforme de stockage 4 HS Vitr a poser + 1 tablette +1 lave-vaisselle capot evo geen cplt de scène traditionnelle + scène tradi 12.20mx9.76 m Affichage dynamique extérieur panneaux LED et écrans Brest Arena Maîtrise d'œuvre Aréna Lot 3 serrurerie métallerie Lot 4 menuiseries intérieures bois mobilier fixe Lot 5 cloisons doublage plafonds DATE D'ACQUISITION 19/05/2008 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 27/10/2014 27/10/2014 27/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 24/10/2014 24/11/2014 24/11/2014 14/11/2014 12/11/2014 29/11/2014 30/10/2014 18/12/2014 22/12/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 27/31 DESCRIPTIF Lot 6 sols minces carrelage Lot 7 peinture revêtements de sols Lot 11 appareils élévateurs Lot 12 équipements scénographiques Lot 13 équipements audiovisuels Lot 14 tribunes télescopiques Lot 15 équipements sportifs Lot 16 plantations PC Portable HP Zbook 15G2 GV Bac de rétention gasoil Cuve gasoil 1000 l Défibrillateur AED Ensemble praticables de scène 2 Vidéoprojecteurs 5000 lumens Focale courte pour EH 505 Focale standard EH 505 Système vidéo salons partenaires Système sonorisation salons partenaires Transpalette électrique LWE200 Transpalette 2T3 LHM230 WBW 6 Vélo droit auto alimenté black édition 2 vélos elliptiques autoalimentés Black édition Rameur Concept II Banc musculation multi positions Banc développé couché Planche abdominale anatomique Banc à lombaires inclinable Matériel de musculation Matériel de musculation Matériel de musculation Tire à la corde salle musculation Ponts structure scénique Moteur pour structure scénique Matériel musculation Leg Extention Matériel musculation Seated Leg Matériel musculation Pull-Over assis avec REA Matériel musculation DORSY Matériel musculation VIS A VIS Commutateur cisco WS2960 Voirie sur jardin filtrant Lot 16 plantations Lot 15 équipements sportifs Lot 14 tribunes télescopiques Lot 12 équipements scénographiques Lot 11 appareils élévateurs Lot 7 peinture revêtements de sols DATE D'ACQUISITION 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 22/10/2014 01/01/2015 09/01/2015 09/01/2015 16/01/2015 27/01/2015 23/02/2015 23/02/2015 23/02/2015 02/03/2015 02/03/2015 04/03/2015 04/03/2015 03/04/2015 03/04/2015 03/04/2015 03/04/2015 03/04/2015 03/04/2015 03/04/2015 21/04/2015 11/06/2015 21/05/2015 20/05/2015 18/05/2015 18/05/2015 03/04/2015 03/04/2015 03/04/2015 03/04/2015 03/04/2015 31/03/2015 31/08/2015 01/01/2015 01/01/2015 01/01/2015 01/01/2015 01/01/2015 01/01/2015 RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 28/31 DESCRIPTIF Lot 6 sols minces carrelage Lot 5 cloisons doublage plafonds Lot 4 menuiseries intérieures bois mobilier fixe Lot 3 serrurerie métallerie Maîtrise d'œuvre Aréna Ordinateur portable HP ProBook 650 Plonge couloir salle annexe DATE D'ACQUISITION 01/01/2015 01/01/2015 01/01/2015 01/01/2015 01/01/2015 09/10/2015 20/09/2015 RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 29/31 Politique environnementale de Brest’aim RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 30/31 Liasse fiscale Brest Arena 1. Bilan actif 2. Bilan passif 3. compte de résultat (en liste) 4. compte de résultat (suite) 5. Immobilisations 6. Amortissements 7. Provisions RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST ARENA 31/31 -1- BILAN ACTIF Désignation : Adresse : N°SIRET : 2050 ARENA Durée N : Durée N-1 : Rubriques Montant brut Capital souscrit non appelé I Amort. Prov. 31/12/2015 12 12 31/12/2014 AA IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement Frais de développement Concessions,brevets,droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances,acomptes immob. Incorporelles AB CX AF AH AJ AL IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniq., matériel, outillage Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes AN AP AR AT AV AX IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2) Participations par mise en équivalence Autres participations Créances rattachées à participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières CS CU BB BD BF BH CT CV BC BE BG BI BJ 9 114 896,92 BK STOCKS ET EN-COURS Matières premières, approvisionnemts En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises BL BN BP BR BT BM BO BQ BS BU Avances,acomptes versés/commandes BV BW CREANCES Créances clients & cptes rattachés (3) Autres créances (3) Capital souscrit et appelé, non versé BX BZ CB 75 059,71 BY 93 655,01 CA CC CD CE CF 1 636 132,48 CG CH 5 449,04 CI 5 449,04 CJ 1 810 296,24 CK 1 810 296,24 775 199,93 10 298 848,26 9 608 107,54 TOTAL II DIVERS Valeurs mobilières de placement (dt actions propres Disponibilités 6 133 856,68 2 425 403,48 279 765,09 255 296,19 AO AQ AS AU AW AY 5 266,99 15 308,49 19 717,78 363 655,51 190 942,01 66 480,39 5 770 201,17 2 234 461,47 213 284,70 255 296,19 5 799 763,39 2 006 382,87 196 257,43 810 786,14 626 344,90 8 488 552,02 8 832 907,61 75 059,71 93 655,01 287 673,46 249 837,96 1 636 132,48 237 688,51 ) COMPTES DE REGULARISATION Charges constatées d'avance (3) TOTAL III Frais émission d’emprunts à étaler Primes rembourst des obligations Ecarts de conversion actif IV CW V CM VI CN TOTAL GENERAL (I à VI) Renvois:(1) droit bail N-1 Clause réserv. propr. Immobilisations : AC CQ 20 575,48 AG AI AK AM CO 10 925 193,16 1A (2)Part -1an immo.fin. CP N-1 Stocks : 626 344,90 (3) Part à + 1 an [CR] N-1 Créances : -2Désignation : BILAN PASSIF 2051 ARENA Rubriques 31/12/2015 CAPITAUX PROPRES Capital social ou individuel (1) (dont versé : Primes d'émission, de fusion, d'apport Ecarts de réévaluation (2) (dont écart d'équivalence : EK Réserve légale (3) Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées (3) (dont rés. prov. cours B1 Autres réserves (dont achat d'œuvres orig. EJ Report à nouveau ) ) ) ) DA DB DC DD DE DF DG DH RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) DI Subventions d'investissements Provisions réglementées DJ DK TOTAL I AUTRES FONDS PROPRES Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées DL 144 486,65 105 897,59 144 486,65 105 897,59 9 502 326,24 4 091 338,78 32 221,14 69 593,20 66 943,95 357 932,98 125 344,10 192 651,02 49 886,74 5 090 276,10 71 457,31 DM DN TOTAL II PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES Provisions pour risques Provisions pour charges DO DP DQ TOTAL III DETTES (4) Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5) Emprunts, dettes fin. divers (dont emp. participatifs Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes 31/12/2014 EI DS DT DU ) DV DW DX DY DZ EA COMPTES DE REGULARISATION Produits constatés d'avance (4) Ecarts de conversion passif Renvois (1) Ecart de réévaluation incorporé au capital - Réserve spéciale de réévaluation (1959) - Ecart de réévaluation libre (2) Dont - Réserve de réévaluation (1976) (3) Dont réserve réglementée des plus-values à long terme (4) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'1 an (5) Dont concours bancaires, soldes créditeurs de banque, CCP Dettes à plus d'un an Dettes à moins d'un an DR EB TOTAL IV EC V ED TOTAL GENERAL (I à V) EE 1B 1C 1D 1E EF EG (balo) EH (balo) (balo) 6 600,00 10 154 361,61 9 502 209,95 10 298 848,26 9 608 107,54 10 122 140,47 6 252 209,95 -3- COMPTE DE RESULTAT (en liste) Désignation : 2052 ARENA Rubriques France Exportation 31/12/2015 31/12/2014 Ventes de marchandises Production - biens vendue - services FA FD FG 33 113,47 FB FE 850 291,39 FH 88 300,90 FC FF FI 121 414,37 55 514,98 850 291,39 280 961,42 CHIFFRE D'AFFAIRES NET FJ 883 404,86 FK 88 300,90 FL 971 705,76 336 476,40 FM FN FO FP FQ 1 233 500,04 10 123,18 71,03 1 120 499,96 FR 2 215 400,01 1 456 976,36 FS FT FU FV FW FX FY FZ 47 327,99 24 225,03 772 671,28 48 769,00 424 020,27 1 589,24 790 176,42 2 331,00 369 968,76 Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges (9) Autres produits (1) (11) TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION (2) I Achats de marchandises (y compris droits de douane) Variation de stock (marchandises) Achats matières premières, autres approvisionnements (et droits de douane) Variations de stock (matières premières et approvisionnements) Autres achats et charges externes (3) (6 bis) Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales (10) DOTATIONS D'EXPLOITATION Sur immobilisations : - dotations aux amortissements - dotations aux provisions Sur actif circulant : dotations aux provisions Pour risques et charges : dotations aux provisions GA GB GC GD 503 077,50 87 567,40 Autres charges (12) GE 99 967,48 74 251,09 GF 1 897 422,76 1 348 519,70 GG 317 977,25 108 456,66 173 438,60 2 559,07 GU 173 438,60 2 559,07 2. RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV (173 438,60) (2 559,07) 3. RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 144 538,65 105 897,59 TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION (4) II 1. RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II) OPERATIONS EN COMMUN Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré III IV PRODUITS FINANCIERS Produits financiers de participations (5) Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5) Autres interêts et produits assimilés (5) Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS GJ GK GL GM GN GO V Dotations financières aux amortissements et provisions Interêts et charges assimilées (6) Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL DES CHARGES FINANCIERES GH GI GP GQ GR GS GT VI -4- COMPTE DE RESULTAT (suite) Désignation : 2053 ARENA Rubriques 31/12/2015 Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (7) VII Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis) Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (7) VIII 4. RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) Participation des salariés aux résultats de l'entreprise Impôts sur les bénéfices IX X 31/12/2014 HA HB HC 6,00 HD 6,00 HE HF HG 58,00 HH 58,00 HI (52,00) HJ HK TOTAL DES PRODUITS (I + III + V + VII) HL 2 215 406,01 1 456 976,36 TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 2 070 919,36 1 351 078,77 HN 144 486,65 105 897,59 5. BENEFICE OU PERTE (TOTAL DES PRODUITS - TOTAL DES CHARGES) Renvois (1) Dont produits nets partiels sur opérations à long terme (2) Dont produits de locations immobilières produits d'exploitation sur exercices antérieurs (8) (3) Dont : - Crédit-bail mobilier - Crédit-bail immobilier (4) Dont charges d'exploitation sur exercices antérieurs (8) (5) Dont produits concernant les entreprises liées (6) Dont intérêts concernant les entreprises liées (6bis) Dont dons faits aux organismes d'intérêt général (art.238 bis du CGI) (9) Dont transferts de charges (10) Dont cotisations pers. exploitant (13) (11) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) (12) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) (13) Dont primes & cot.compl.perso. facultatives A6 obligatoires A9 (balo) (balo) (balo) (balo) (balo) (balo) HO HY 1G HP HQ 1H 1J 1K HX A1 A2 A3 A4 Détail réservé au CERFA ; une annexe est prévue pour EdiTdfc, ou si le nombre de lignes est insuffisant Exercice N (7) Détail des produits et charges exceptionnels Charges (8) Détail des produits et charges sur exercices antérieurs Charges Produits Exercice N Produits -5- IMMOBILISATIONS 2054 Désignation : ARENA Clôture au : Valeur brute des immobilisations au début de l'exercice CADRE A - IMMOBILISATIONS Frais établissement et de développt Autres postes immobilis. incorporelles Terrains Augmentations par réévaluation acquisitions, créations au cours de l'exercice apports, virements CZ KD KG D8 20 575,48 KE KH D9 KF KI Dont composants - sur sol propre L9 Constructions - sur sol d'autrui M1 - install.générales M2 Install.techn.,mat.,outillage indust. M3 - installations générales, agencmts, aménag. Autres immob. - matériel de transport corporelles - matériel de bureau et informatique, mobilier - emballages récupérables et divers Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes KJ KM KP KS KV KY LB LE LH LK KK 5 856 726,06 KN KQ 2 031 572,04 KT 28 421,20 KW 35 700,00 KZ 78 537,41 LC 93 856,68 LF 810 786,14 LI LL KL KO KR KU KX LA LD LG LJ LM TOTAL III LN 8 935 599,53 LO LP 8G 8U 1P 1T 8M 8V 1R 1U 8T 8W 1S 1V TOTAL IV LQ LR LS (I + II + III + IV) 0G 8 956 175,01 0H 0J TOTAL I TOTAL II Participations évaluées par mise en équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immobilisations financières TOTAL GENERAL Diminutions par virement de par cession, mise HS, poste à poste mise en équivalence CADRE B - IMMOBILISATIONS Frais établissement et développt Tot. I IN Autres postes immo.incorporelles Tot. II IO Terrains IP - sur sol propre IQ Constructions - sur sol d'autrui IR - install.génér., agenct IS Install.techn.,matériel,outillage indust. IT - install.génér., agenct IU Autres immob. - matériel de transport IV corporelles - mat.bureau, inf., mob. IW - emballages récupér. IX Immobilis. corporelles en cours MY Avances et acomptes NC Valeur brute des immobilisations à la fin de l'exercice D0 LW LY MB ME MH MK MN MQ MT MW 813 208,24 NA NE D7 20 575,48 1X LZ MC 6 133 856,68 MF MI 2 425 403,48 ML 42 643,30 MO 35 700,00 MR 83 602,41 MU 117 819,38 MX 255 296,19 NB NF IY NG 813 208,24 NH 9 094 321,44 IZ I0 I1 I2 OU OX 2B 2E M7 OY 2C 2F OW OZ 2D 2G TOTAL IV I3 NJ NK 2H TOTAL GENERAL (I + II + III + IV) I4 0K 813 208,24 0L 9 114 896,92 0M Participations par mise en équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immobilis. financières 277 130,62 393 831,44 14 222,10 5 065,00 23 962,70 257 718,29 971 930,15 971 930,15 Réévaluation légale Valeur d'origine immob. fin d'exercice C0 LV LX MA MD MG MJ MM MP MS MV MZ ND TOTAL III 31/12/2015 NI -6- AMORTISSEMENTS Désignation : 2055 ARENA Clôture au : CADRE A 31/12/2015 SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES Immobilisations amortissables Frais établist, développement Autres immob.incorporelles Amortissemts début exercice Augmentations Dotations Diminutions Reprises Amortissemts fin exercice I II 857,70 4 409,29 5 266,99 56 962,67 306 692,84 363 655,51 25 189,17 1 043,69 35 700,00 2 601,32 912,85 165 752,84 6 000,96 14 330,60 5 890,97 190 942,01 7 044,65 35 700,00 16 931,92 6 803,82 TOTAL III 122 409,70 498 668,21 621 077,91 TOTAL (I à III) 123 267,40 503 077,50 626 344,90 Terrains - s/sol propre - s/sol autrui - inst.général. Install.techn., mat.,outillage - inst.agencts Aut. immob. - mat.transport corporelles - mat.bureau - embal.réc.div. Constructions CADRE B Immobilisat. amortissab. VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DEROGATOIRES Différentiel de durée et autres Dotations Mode dégressif Amortissem. fiscal exceptionnel Différentiel de durée et autres NR NS Reprises Mode dégressif Amortissem. fiscal exceptionnel Mouvement net amortissements fin exercice NU NV Frais établist. I Aut.immo.inc. II Terrains Constructions - sol propre - sol autrui - inst.général. Inst.tech.,mat. Aut.immo.corp. - Inst.agencmts - mat.transport - mat.bureau - embal.récup. TOTAL III Acquis. de titres TOTAL IV TOTAL (I à IV) NP NQ NT TOTAL non ventilé NW = (NP + NQ + NR) CADRE C Charges réparties Frais d'émis. emprunt à étaler Primes de rembt obligations NY = (NS + NT + NU) NZ = (NW - NY) MOUVEMENTS DE L'EXERCICE AFFECTANT LES CHARGES REPARTIES SUR PLUSIEURS EXERCICES Montant net début exercice Augmentations Dotations Montant net fin exercice -7- PROVISIONS Désignation : 2056 ARENA Clôture au : Montant au début de l'exercice Nature des provisions Prov. gisemts miniers, pétroliers Prov. pour investissement Prov. pour hausse des prix Amortissements dérogatoires Dont majoration except. 30% Implant. étrang. avant 01/01/92 Implant. étrang. après 01/01/92 Prov. pour prêts d'installation Autres provisions réglementées AUGMENTATIONS Dotations DIMINUTIONS Reprises Montant à la fin de l'exercice 3T 3U 3V 3X D3 IA IE IJ 3Y TA TD TG TM D4 IB IF IK TP TB TE TH TN D5 IC IG IL TQ TC TF TI TO D6 ID IH IM TR 3Z TS TT TU 4A 4E 4J 4N 4T 4X 5B 5F EO 5R 5V 4B 4F 4K 4P 4U 4Y 5C 5H EP 5S 5W 4C 4G 4L 4R 4V 4Z 5D 5J EQ 5T 5X 4D 4H 4M 4S 4W 5A 5E 5K ER 5U 5Y 5Z TV TW TX 6A 6E 02 9U 06 6N 6T 6X 6B 6F 03 9V 07 6P 6U 6Y 6C 6G 04 9W 08 6R 6V 6Z 6D 6H 05 9X 09 6S 6W 7A TOTAL III 7B TY TZ UA TOTAL GENERAL (I + II + III) 7C UB UC UD Dont dotations et reprises - d'exploitation - financières - exceptionnelles UE UG UJ UF UH UK TOTAL I Prov. pour litiges Prov. pour garanties clients Prov. pertes marchés à terme Prov. pour amendes et pénalités Prov. pour pertes de change Prov. pensions, obligations simil. Prov. pour impôts Prov. pour renouvellment immo. Prov. pour gros entretien et revi. Prov. charges s/congés à payer Autres prov. risques et charges TOTAL II Prov. immobilisat. incorporelles Prov. immobilisat. corporelles Prov. titres mis en équivalence Prov. titres de participation Prov. autres immo. financières Prov. stocks et en cours Prov. comptes clients Autres prov. pour dépréciation Dépréciation des titres mis en équivalence à la clôture de l'exercice 31/12/2015 10