Quand la famille s`agrandit

Quand la famille
s’agrandit
CONSEIL
PATRIMONIAL
La naissance des enfants constitue sans aucun doute un des événements du cycle de
vie qui nécessitent un point de situation en matière de prévoyance, particulièrement
en termes de risques décès et invalidité.
Au-delà de toutes les joies qu’elle apporte, la naissance d’un enfant génère inévitablement
une modification des besoins financiers. Des charges supplémentaires et le fait que,
fréquemment, l’un des conjoints diminue son taux d’activité professionnelle rendent
nécessaire l’élaboration d’un budget.
• Quel est le «coût» d’un enfant ?
• Avez-vous envisagé certains frais importants ?
• Désirez-vous réduire votre temps de travail ?
• Vos revenus seront-ils suffisants si vous deveniez invalide ou décédiez ?
• Comment épargner pour transmettre un capital à vos enfants ?
Le conseil patrimonial à la BCV
La BCV peut également vous aider dans vos démarches. Nos conseillers vous proposent
une analyse complète de votre situation personnelle et financière. Elle vous permettra de
définir les meilleures solutions en lien avec vos aspirations.
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Quel est le «coût» d’un enfant ?
Selon une étude faite par l’Office fédéral des statistiques en 2008*, le coût direct d’un enfant
varie, selon la situation familiale, entre CHF 500 et CHF 1100 par mois.
Le montant du budget familial est ainsi très variable, ceci en raison de divers facteurs qui
peuvent considérablement le modifier. Parmi les principaux, on citera : le nombre d’enfants,
leur âge, le lieu de domicile de la famille, la situation professionnelle des parents et les
revenus dans la famille.
La même étude résume les frais inhérents mensuels comme suit :
Situation familiale
Nb. enfants
Coût par enfant
Total des coûts
Couple
1 enfant
CHF 819 / enfant
CHF 819
Couple
2 enfants
CHF 655 / enfant
CHF 1 310
Couple
3 enfants
CHF 528 / enfant
CHF 1 584
Famille
monoparentale
1 enfant
CHF 1 092 /enfant
CHF 1 092
Il s’agit là de frais moyens qui ne tiennent pas compte de l’âge des enfants. Il faut prendre en
considération le fait qu’un adolescent (entre 16 et 20 ans) représente une charge supérieure de
50% par rapport à des enfants plus jeunes (source : vaudfamille.ch).
L’augmentation des coûts généraux lors de la naissance d’un enfant est généralement bien plus faible
pour le deuxième et le troisième enfant (+25% et +35% respectivement) que pour le premier (+15%).
En matière fiscale dans le canton de Vaud, le quotient familial augmente de 0,5 à la naissance
de chaque enfant (initialement à 1,8 pour les couples et 1,3 pour le contribuable célibataire,
veuf, divorcé ou imposé séparément qui a un enfant à charge). Ce quotient permet de diviser
le revenu de la famille en fonction de sa composition. Le quotient familial est une spécificité
vaudoise ; les autres cantons prévoient généralement d’autres formes d’allégements fiscaux pour
les enfants à charge.
Avez-vous envisagé certains frais importants ?
Acheter un bien immobilier ou changer de domicile
Avant même d’avoir trouvé le logement correspondant à votre nouvelle situation familiale,
vous devez établir quels sont les fonds propres que vous pouvez investir (au minimum 20% de
la valeur du bien) et quel est le prix du bien immobilier que vous pouvez objectivement vous
offrir, moyennant la conclusion d’un prêt hypothécaire.
En principe, tout comme pour la location d’un appartement, la charge annuelle globale d’un
logement, comprenant les intérêts hypothécaires, l’amortissement et les charges accessoires, ne
devrait pas excéder le tiers de votre revenu annuel brut.
Devenir propriétaire modifie votre situation fiscale. En effet, votre fortune est majorée de
la valeur fiscale du bien immobilier et à votre revenu s’additionne un revenu locatif fictif.
L’autorité fiscale vous permet toutefois de déduire, dans le cas où vous avez conclu un prêt
hypothécaire, les intérêts de la dette, ainsi que le capital de votre hypothèque.
Changer de véhicule
Il sera peut-être nécessaire de prévoir l’achat d’un plus grand véhicule à l’arrivée d’un nouvel
enfant. Si ce dernier ne prend généralement pas trop de place jusqu’à une année, il faut pouvoir
bénéficier d’un espace suffisant par la suite (sièges d’enfants volumineux, etc.). L’achat d’un
véhicule doit donc être planifié suffisamment à l’avance.
* Office fédéral de la statistique (OFS), Les familles en Suisse, rapport statistique 2008.
Désirez-vous réduire votre temps
de travail ?
Vos revenus seront-ils suffisants si vous
deveniez invalide ou décédiez ?
L’arrivée d’un enfant signifie souvent pour la femme la
diminution de son taux d’activité, voire l’arrêt de son activité
professionnelle. Une étude faite dans les pays de l’OCDE*
relève que «la maternité et la paternité influent en sens
opposé sur le taux d’emploi : le taux d’activité des femmes
décroît généralement et celui des hommes s’élève, ce qui est
conforme au modèle traditionnel de spécialisation des rôles
de l’homme et de la femme au sein du ménage».
L’équilibre financier, souvent plus fragile, lié à cette nouvelle
situation familiale peut être mis en péril en cas de perte,
partielle ou totale, des revenus de l’activité lucrative suite à
une maladie ou à un accident. Il convient donc de s’assurer
d’une bonne compensation de ces pertes éventuelles suite
à un décès ou une invalidité. Si les couvertures en cas
d’invalidité par suite d’accident atteignent généralement
90% du gain annuel pour tous les salariés jusqu’à un revenu
de CHF 126 000 par an, il n’en va pas nécessairement
de même en cas de maladie puisque, selon le plan de
prévoyance choisi par l’employeur, les prestations allouées
dans le cadre de la prévoyance professionnelle (LPP) peuvent
se révéler sensiblement inférieures au revenu actuel.
La Suisse est une des championnes du temps partiel. Dans le
travail des femmes, il représente une part très importante en
comparaison d’autres pays, dû notamment au manque de
structures d’accueil des enfants en bas âge et d’une fiscalité
encore défavorable lorsqu’il existe un second revenu au sein
du couple.
Travail à temps partiel, des répercussions pour le futur
Le choix d’une activité à temps partiel n’est pas anodin, car
une baisse de salaire entraîne une diminution des cotisations
au deuxième pilier et, de ce fait, une rente de retraite
amoindrie.
Pour les femmes qui reprendront une activité lucrative dès
que les enfants seront plus grands, il y aura généralement
la possibilité de combler les années de cotisations
manquantes par des versements volontaires qui serviront
à améliorer leurs prestations futures. Si toutes les caisses
de pensions ne prévoient pas la possibilité de procéder
à des rachats, ce point est toujours indiqué dans le
règlement de prévoyance.
*Perspectives de l’emploi de l’OCDE, 2002.
Dans le même ordre d’idée, la prévoyance des indépendants
en raison individuelle est souvent très lacunaire, car ces
personnes ne sont pas obligatoirement assurées dans le
cadre de la prévoyance professionnelle (LAA et LPP). Si rien
n’a été prévu, seules les prestations de l’AVS (pour le décès)
et de l’AI (pour l’invalidité) seront versées. Or, sans tenir
compte d’éventuelles rentes d’enfants, ces prestations se
montent annuellement au maximum à CHF 22 464 pour
l’AVS et à CHF 28 080 pour l’AI (chiffres 2013).
Il convient également de tenir compte du fait que bon
nombre d’institutions de prévoyance – tout comme
la prévoyance étatique – ne reconnaissent pas le(la)
concubin(e) comme bénéficiaire de prestations en cas
de décès. Les rentes d’enfant se révélant insuffisantes,
il est donc nécessaire de bien étudier chaque situation
familiale pour trouver les solutions visant à diminuer les
conséquences négatives de ces pertes de revenu.
Comment épargner pour transmettre un
capital à vos enfants ?
Les parents, grands-parents, parrain et marraine désirent
souvent mettre un peu d’argent de côté à l’attention de
l’enfant, qui pourra en disposer à l’âge adulte pour financer sa
formation professionnelle, fonder son propre ménage ou plus
simplement faire un achat conséquent (voiture, moto, etc.).
Avantages
Inconvénients
Compte épargne Cadeau
• versement selon vos possibilités
• taux préférentiel
• ouverture par le parent ou le proche ;
bénéficiaire : l’enfant dès ses 18 ans
• capital garanti en cas de vie
• pas de couverture en cas de décès et
cessation du versement périodique
• processus d’épargne non contraignant
RP DUO à primes périodiques
• prestation garantie en cas de vie,
d’invalidité ou de décès
• participations aux excédents
• prime minimum correspondant à un
capital assuré de CHF 2 000
• peu flexible, prime fixe
Assurer la réalisation de vos projets futurs et mettre toutes les
chances de votre côté pour que vos enfants partent du bon
pied dans leurs premiers pas de vie d’adulte est notre objectif.
La BCV vous apporte ses conseils et un éventail de solutions.
Contact
Les spécialistes du département Prévoyance et conseils
financiers sont en mesure de vous aider à appréhender
de manière globale l’ensemble des éléments complexes
contenus dans cette brochure.
Pour bénéficier de leurs conseils et d’une information
toujours actualisée, n’hésitez pas à prendre contact avec
votre conseiller personnel.
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